Денежный оборот организации и регулирование
Денежное обращение - это движение денег в наличной и безналичной форме при выполнении ими своих функции.
Денежный оборот является составной частью платежного оборота. Денежное обращение, включающее оборот наличных денег, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.
Наличное денежное обращение – движение наличных денег в сфере обращения. Такое обращение выполняет две функции: средства платежа и средства обращения.
Наличные деньги используются для кругооборота товаров и услуг; для расчетов по выплате заработной платы, пенсий, пособий, премий, страховых возмещений, для расчетов за коммерческие услуги и т.п.
Наличное движение осуществляется с помощью банкнот, монет, векселей, чеков, кредитных карточек и др. Обращаться могут только наличные деньги.
Движение денежной единицы в безналичном обороте отражается в виде записей по счетам в банке, т.е. движение наличных денег замещается кредитными операциями, выполняемыми при участии банка.
Безналичная форма расчета – движение стоимости без участия наличных денег (например, перечисление по счетам кредитных учреждений, учет взаимных требований). Безналичный расчет осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карт и др.
Существует две группы безналичного обращения денег. К первой относятся расчеты за товары и услуги; ко второй - платежи в бюджет, внебюджетные фонды, уплата процентов за кредит и пр.
Между наличным и безналичным обращением денег существует связь и зависимость; деньги постоянно переходят из одной формы в другую. Наличные купюры, переходя на счет в кредитном учреждении, меняют форму на безналичную, и наоборот. Безналичный оборот денег возникает при внесении наличных денег на счет и немыслим без наличных денег.
Безналичные расчеты производятся с помощью банков и других кредитных организаций посредством таких документов, как:
1) платежное поручение. Письменное распоряжение обслуживающему банку о перечислении определенной суммы с его счета на счет получателя средств составляется плательщиком на специальном бланке и содержит реквизиты;
2) инкассо (если инициатором расчетов становится поставщик);
3) платежное требование-поручение - упрощенная разновидность инкассо, выписываемая поставщиком после отгрузки товара в трех экземплярах и вместе с отгрузочными документами направляемая в банк покупателя, который передает все экземпляры требования-поручения плательщику, а отгрузочные документы оставляет у себя;
4) чеки (приказ (ордер) плательщика (чекодателя)), адресованные своему банку об уплате указанной в чеке суммы держателю чека за счет средств, хранящихся в банке на счете плательщика; наибольшее хождение в российском платежном обороте получил денежный чек;
5) расчетный чек, применяемый для оплаты товаров и услуг. Чек должен быть предъявлен чекодержателем к оплате в учреждение банка в течение 10 дней со дня его выдачи;
6) аккредитив - вид банковской услуги, направленный на обеспечение своевременной и полной оплаты счетов поставщика.
Денежная масса - это совокупный объем наличных денег и денег безналичного оборота. Денежная масса в обращении характеризуется величиной денежных агрегатов.
С учетом опыта зарубежных стран ЦБ РФ ведет расчеты следующих денежных агрегатов.
М0 - наличные деньги в обращении.
M1 = М0 + средства на расчетных, текущих и специальных счетах юридических и физических лиц.
М2 = М1 + срочные вклады населения в Сбербанке.
М3 = М2 + сертификаты и облигации госзайма.
Подсчет величины необходимой денежной массы связан с трудностями:
1) неопределенностью суммы цен товаров. В практике нет точных данных об объеме оборота, осуществляемого наличными деньгами между гражданами;
2) отражением на расчетных счетах клиентов лишь части безналичного денежного оборота, так как имеют место расчеты с помощью векселей, не полностью учитываемые банком;
3) трудностью определения того, какую часть остатка по ссудным счетам следует включить в денежную массу, так как немалая часть предоставленных ссуд зачисляется на расчетные счета получателей.
10. Инфляция: сущность, виды, методы антиинфляционного воздействия
Инфляция как многофакторный процесс - это проявление диспропорциональности в развитии общественного воспроизводства, которое обусловлено нарушением закона денежного обращения.
Необходимо различать факторы (причины) инфляции.
1. Внутренний:
1) неденежный. Это нарушение диспропорций хозяйства, циклическое развитие экономики, монополизация производства, несбалансированность инвестиций, государственно-монополистическое ценообразование, кредитная экспансия, экстраординарные обстоятельства социально-политического характера и др.;
2) денежный (монетарный). Кризис государственных финансов: дефицит бюджета, рост государственного долга, эмиссия денег, а также увеличение кредитных орудий обращения в результате расширения кредитной системы, увеличения скорости обращения денег и др.
2. Внешний (мировые структурные кризисы (сырьевой, энергетический, валютный), валютная политика государств, направленная на экспорт инфляции в другие страны, нелегальный экспорт золота, валюты).
Формы проявления инфляции:
1) рост цен на товары и услуги, причем неравномерный, что приводит к обесценению денег, снижению их покупательной способности;
2) понижение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной;
3) увеличение цены золота.
Различают следующие виды и формы проявления инфляции:
1) по степени проявления:
а) галопирующая инфляция – инфляция в виде скачкообразного роста цен;
б) гиперинфляция - инфляция с очень высоким темпом роста цен, как правило, выше 50 % в месяц;
в) ползучая инфляция - инфляция, проявляющаяся в длительном, постепенном росте цен;
2) по способам возникновения:
а) административная инфляция - инфляция, порождаемая административно управляемыми ценами;
б) инфляция издержек - инфляция, проявляющаяся в росте цен на ресурсы, факторы производства, вследствие чего растут издержки производства и обращения, а с ними и цены на выпускаемую продукцию;
в) инфляция спроса - инфляция, проявляющаяся в превышении спроса над предложением;
г) инфляция предложения - инфляция, проявляющаяся в росте цен, обусловленном увеличением издержек производства в условиях неполного использования производственных ресурсов;
д) импортируемая инфляция - инфляция, вызываемая воздействием внешних факторов, например чрезмерным притоком в страну иностранной валюты и повышением импортных цен;
е) индуцированная инфляция - инфляция, обусловленная какими-либо другими экономическими факторами;
ж) кредитная инфляция - инфляция, вызванная чрезмерной кредитной экспансией.
Социально-экономические последствия инфляции выражаются в:
-перераспределении доходов между группами населения, сферами производства, регионами, хозяйствующими структурами, государством, фирмами, населением; между дебиторами и кредиторами;
-обесценении денежных накоплений населения, хозяйствующих субъектов и средств государственного бюджета;
-постоянно уплачиваемом инфляционном налоге, особенно получателями фиксированных денежных доходов;
-неравномерном росте цен, что увеличивает неравенство норм прибылей в разных отраслях и усугубляет диспропорции воспроизводства;
-искажении структуры потребительского спроса из-за стремления превратить обесценившиеся деньги в товары и валюту. Вследствие этого ускоряется оборачиваемость денежных средств и увеличивается инфляционный процесс;
-закреплении стагнации, снижении экономической активности, росте безработицы;
-сокращении инвестиций в народное хозяйство и повышении их риска;
-обесценении амортизационных фондов, что затрудняет воспроизводственный процесс;
-возрастании спекулятивной игры на ценах, валюте, процентах;
-активном развитии теневой экономики, в ее «уходе» от налогообложения;
-снижении покупательной способности национальной валюты и искажении ее реального курса по отношению к другим валютам;
-социальном расслоении общества и в итоге обострении социальных противоречий.
Основные формы борьбы с инфляцией.
1. Денежная реформа – преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Осуществляется различными методами (нуллификацией, реставрацией, девальвацией, деноминацией) в зависимости от экономического положения страны, степени обесценения денег, политики государства.
2. Антиинфляционная политика – комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленных на борьбу с инфляцией.
Наметились два основных пути такой политики: дефляционная политика и политика доходов.
Банком России сделаны оценки возможных последствий укрепления реального курса рубля в зависимости от сценариев экономического развития. У Банка России есть определенное видение политики процентных ставок. Необходимо подчеркнуть, что регулирование процентных ставок по собственным операциям Банка России является инструментом денежно-кредитной политики, и они не выступают в качестве ее целевого ориентира.