Министерство образования и науки Российской Федерации 4 страница
R государственные долговые ценные бумаги, которые от имени государства выпускает министерство финансов или другое уполномоченное государственное учреждение с целью обеспечения финансирования дефицита государственного бюджета и рефинансирования государственного долга, а также ликвидности государственных финансов.
J долговая ценная бумага, подтверждающая обязательства эмитента в определенный срок (сроки) выплатить владельцу облигации купонный доход (фиксированный процент от номинальной стоимости облигации) и номинальную стоимость облигации в конце срока обращения облигации.
J это долговые ценные бумаги, выпускаемые корпорациями (компаниями) с целью финансирования их предпринимательской деятельности (мобилизации капитала) и рефинансирования предыдущих долгов
50. Задание {{ 1 }} ТЗ 1 Инструменты с нефиксированным доходом – это
J векселя, краткосрочные коммерческие векселя
R акции, производные финансовые инструменты, удостоверения вложений, индексные фонды
J краткосрочные персональные кредиты, депозитные сертификаты
5.2. Технологическая карта дисциплины
Максимальное количество баллов – 100:
50 б. – посещаемость и участие в семинарских занятиях;
30 б. – самостоятельная работа;
20 б. – выполнение контрольных заданий.
Всего лекционных занятий – 9 (18 часов), семинарских занятий – 13 (26 часов).
Система оценивания:
1. Посещение лекционного занятия – 0,5 б. (добавляется к баллам по практическим занятиям); максимальное количество баллов за посещение всех лекционных занятий – 5,5 б.
2. Посещение практического занятия – 0,5 б.; максимальное количество баллов за посещение всех практических занятий – 6,5 б.
3. Существенный (полный) ответ, участие (1 раз) – 1 б.
4. Максимальное количество баллов за 1 семинарское занятие – 5 б.
5. При отсутствии студента на лекционных занятиях по неуважительной причине, из суммы набранных им за семестр баллов вычитается 2 балла за каждые 2 часа пропущенных лекционных занятий;
6. За период обучения предусмотрены 3 контрольные работы (модули 1,2,3), которые оцениваются в сумме по 20-ти бальной шкале (6,7 баллов за каждую контрольную работу).
Самостоятельная работа.
10 б. – проработка вопросов и материалов по дисциплине (представление конспектов)
20 б. – выполнение реферата. Оформление работы должно соответствовать требованиям ГОСТ, предъявляемым к курсовым и выпускным квалификационным работам. Совпадение текста в самостоятельных работах студентов не допускается. В качестве самостоятельной работы может быть засчитано участие в научно-практической конференции с материалом по данной дисциплине. Самостоятельная работа принимается до 15 ноября текущего учебного года.
Итоговая форма контроля – экзамен.
1) студент, набравший от 90 до 100 баллов, получает оценку «Отлично» без участия в процедуре экзамена;
2) студент, набравший от 75 до 89,9 баллов, получает оценку «Хорошо» без участия в процедуре экзамена;
3) студент, набравший от 60 до 74,9 баллов, получает оценку «Удовлетворительно» без участия в процедуре экзамена;
4) если студент не согласен с оценкой, выставляемой по итогам текущего контроля, он сдает экзамен на общих основаниях;
5) Студент, набравший от 25 до 59,9 баллов, сдает экзамен на общих основаниях;
6) Студент, набравший менее 25 баллов за семестр, является неуспевающим по данной дисциплине и ему в ведомость выставляется оценка «неудовлетворительно». Сдача экзамена в этом случае осуществляется в соответствии с графиком ликвидации задолженностей.
График проведения консультаций по самостоятельной работе – вторая среда (17.00-19.00), последняя суббота (11.00-13.00) и каждую пятницу (12.00-16.00) ежемесячно.
Курсовые работы по дисциплине не предусмотрены.
5.3. Вопросы к экзамену (зачету)
1. Финансовый рынок: понятие, структура, особенности.
2. Характеристика этапов формирования финансовых рынков в России.
3. Финансовый рынок России: современное состояние и тенденции развития.
4. Способы классификации фондового рынка.
5. Свойства ценных бумаг.
6. Акция
7. Облигация
8. Аккредитив: разновидности, сфера применения, роль.
9. Вексель как универсальный кредитно-расчетный инструмент.
10. Чек, его экономическая природа и сфера использования.
11. Депозитный сертификат
12. Инвестиционный пай
13. Приватизационные ценные бумаги
14. Закладная
15. Варранты
16. Сберегательный сертификат
17. Определение и сущность конвертируемых ценных бумаг.
18. История выпуска государственных ценных бумаг в СССР.
19. Развитие банковского дела в России.
20. Характеристика видов банка. Сберегательные банки. Коммерческие банки. Инвестиционные банки. Институты ипотечного кредитования.
21. Возникновение российского банковского дела.
22. Государственные кредитные учреждения в России.
23. Реформа банковской системы России.
24. Пассивные операции банков.
25. Активные операции банков.
26. Оценка результатов его деятельности.
27. Сущность, функции и типы кредита.
28. Виды кредитов.
29. Принципы и основные специфические положения современной системы кредитования.
30. Условия кредитной сделки.
31. Кредитование заемщика. Этапы процесса кредитования.
32. Структура платежного оборота.
33. Принципы организации безналичных расчетов.
34. Безналичные расчеты населения. Платежные инструменты.
35. Вероятность наступления неблагоприятного события.
36. Характеристика рисков.
37. Понятие управление рисками (риск-менеджмент).
38. Процесс и этапы управления рисками на предприятии.
39. Методы и инструменты риск-менеджмента.
40. Понятие и состав страхового законодательства.
41. Обязательное страхование.
42. Добровольное страхование.
43. Страхование имущества.
44. Страхование ответственности.
45. Личное страхование.
46. Страхование финансовых и специфических рисков.
47. Денежный рынок: виды, участники.
48. Финансовые посредники на денежном рынке.
49. Инструменты денежного рынка.
50. Рынок капитала в России.
51. Рынок золота в России. Биржевые и внебиржевые рынки золота.
52. Мировые и внутренние рынки золота.
53. «Черные» рынки золота.
54. Валютный рынок: понятие, классификация, участники валютного рынка.
55. Условия возникновения ипотечных рынков в России. Участники ипотечных рынков
56. Возникновение кредитных потребительских кооперативов (КПК) в России. Виды кредитных потребительских кооперативов.
57. История возникновения страховых компаний.
58. Виды страховых компаний на рынке. Денежные ресурсы страховой компании.
59. История возникновения инвестиционных компаний (фондов).
60. Функции, типы, преимущества и недостатки инвестиционных компаний (фондов).
61. История возникновения и развития пенсионных фондов в мировой экономике
62. Организационно-правовые основы деятельности пенсионных фондов РФ.
6. Глоссарий
1. Акция (нем. Aktie, от лат. actio - действие, претензия) - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации. Обычно, акция является именной ценной бумагой
2. Акции обыкновенные дают право на участие в управлении обществом (1 акция соответствует одному голосу на собрании акционеров, за исключением проведения кумулятивного голосования) и участвуют в распределении прибыли акционерного общества. Источником выплаты дивидендов по обыкновенным акциям является чистая прибыль общества. Размер дивидендов определяется советом директоров предприятия и рекомендуется общему собранию акционеров, которое может только уменьшить размер дивидендов относительно рекомендованного советом директоров.
3. Акции привилегированные могут вносить ограничения на участие в управлении, а также могут давать дополнительные права в управлении (не обязательно), но приносят постоянные дивиденды (часто - фиксированные в виде определенной доли от бухгалтерской чистой прибыли или в абсолютном денежном выражении). Как правило, в России существуют значительные ограничения на участие в управлении компаниями, что вызвано тем, что массовая приватизация предприятий согласно 2 и 3 типу предусматривала передачу Привилегированных акций трудовому коллективу, при этом лишая его права голоса на собраниях акционеров.
4. Акция учредительская (founders share) - акция, распространяемая среди учредителей акционерных компаний и дающая им некоторые преимущественные права. Держатели таких акций могут: иметь дополнительное количество голосов на собрании акционеров; пользоваться первоочередным правом на получение акций в случае их последующих эмиссий; играть главную роль в решении всех вопросов, связанных с деятельностью акционерных компаний.
5. Банк (от итал. banco - лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) - финансово-кредитный институт, основной функцией которого является оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам.
6. Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
7. Вексель – это документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное, абстрактное денежное обязательство об уплате обозначенной в нем суммы в указанный срок и в указанном месте.
8. Государственный кредит представляет собой экономическую категорию, то есть экономические (денежные) отношения, связанные с привлечением и размещением государством временно свободных денежных средств на внутренних и внешних финансовых рынках на условиях срочности, платности и возвратности для финансирования государственных расходов.
9. Денежный рынок - система экономических отношений по поводу предоставления денежных средств в долг. Чаще всего срок денежного займа меньше года. На более длительные сроки заём может сопровождаться выпуском дополнительных ценных бумаг (векселей, закладных, облигаций, акций), и тогда он переходит в рынок капитала.
10. Депозитный сертификат - это именная ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов.
11. Договор (множественное число - договоры) - «соглашение двух или более лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей» (ст. 420 Гражданского кодекса Российской Федерации, в дальнейшем ГК РФ).
12. Инвестиционная компания - юридическое лицо, чаще некредитная организация, обладающее лицензией ФСФР на проведение как минимум брокерских и/или дилерских операций. Если такое юридическое лицо одновременно является еще и кредитной организацией, то есть обладает соответствующими лицензиями ЦБ РФ, то такое юридическое лицо называется в российской традиции - инвестиционный банк.
13. Застрахованные лица – граждане Российской Федерации, а также иностранные граждане и лица без гражданства, работающие по трудовым договорам, лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, или иные категории граждан, у которых отношения по обязательному социальному страхованию возникают в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
14. Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
15. Кредит (лат. creditum - заём от лат. credere - доверять) или кредитные отношения - общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости. Кредитные отношения могут выражаться в разных формах кредита (коммерческий кредит, банковский кредит и др.), займе, лизинге, факторинге и т.д.
16. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
17. Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
18. Кредитный потребительский кооператив (КПК) - вид потребительского кооператива, созданный гражданами и организациями, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи.
19. Лицензирование - регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования. Лицензия на проведение страховой деятельности выдается в соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории РФ.
20. Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
21. Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) - особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения.
22. Облигация (лат. obligatio - обязательство; англ. bond - долгосрочная, note - краткосрочная) - эмиссионная долговая ценная бумага, закрепляющая право её владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок её номинальную стоимость или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право её владельца на получение фиксированного в ней процента (купона) от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент (купон) и/или дисконт.
23. Облигации государственные (англ. Government bonds) - ценная бумага, эмитированная с целью покрытия бюджетного дефицита от имени правительства или местных органов власти, но обязательно гарантированная правительством.
24. Облигация дисконтная (англ. Zero Coupon Bond) - облигация, доходом по которой является дисконт (бескупонная облигация). Дисконтные облигации продаются по цене ниже номинала. Чем ближе дата погашения облигации, тем выше рыночная цена облигации. Примеры дисконтных облигаций - ГКО, БОБР.
25. Облигация корпоративная - облигация, выпускаемая корпорациями (юридическими лицами) для финансирования своей деятельности. Как правило, корпоративная облигация является долгосрочным долговым инструментом со сроком погашения более года.
26. Облигации муниципальные - облигации, выпускаемые городскими, местными властями в виде займа под муниципальную собственность с целью финансирования различных проектов. Обычно доход от муниципальных облигаций освобожден от государственного и местного налогов.
27. Облигация с плавающей процентной ставкой (англ. Floating Rate Note (FRN); Floater) - купонная облигация с переменным купоном, размер которого привязывается к некоторым макроэкономическим показателям: к доходности государственных ценных бумаг, к ставкам межбанковских кредитов (LIBOR, EURIBOR, MOSPRIME) и т. п.
28. Облигация с фиксированной процентной ставкой (англ. Fixed Rate Bond) - купонная облигация, доход по которой выплачивается по купонам с фиксированной процентной ставкой. Информация о купонах указывается в проспекте эмиссии облигации. К этому типу облигаций относятся ОФЗ, ОВГВЗ, большинство еврооблигаций.
29. Общество взаимного страхования - такая организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, то есть это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи. Ему в меньшей степени присуща коммерческая направленность, чем акционерному или частному страхованию.
30. Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) является имущественным комплексом, без образования юридического лица, основанным на доверительном управлении имуществом фонда специализированной управляющей компанией с целью увеличения стоимости имущества фонда. Таким образом, подобный фонд формируется из денег инвесторов (пайщиков), каждому из которых принадлежит определённое количество паёв.
31. Пенсионный фонд (англ. Pension fund) - совокупность активов, внесённых для государственного либо негосударственного управления средствами пенсионной системы, и обеспечивающих права граждан на пенсионное обеспечение.
32. Риск - возможная опасность какого-либо неблагоприятного исхода; сочетание вероятности и последствий наступления неблагоприятного события; характеристика ситуации, имеющей неопределённость исхода, при обязательном наличии неблагоприятных последствий; количественная оценка опасностей, определяется как частота одного события при наступлении другого.
33. Риск индивидуальный - риск, характеризующийся опасностью для отдельного индивидуума.
34. Риск коллективный (групповой, социальный) - это риск проявления опасности того или иного вида для коллектива, группы людей, для определенной социальной или профессиональной группы людей.
35. Риск приемлемый (допустимый) - это такая минимальная величина риска, которая достижима по техническим, экономическим и технологическим возможностям. Таким образом, приемлемый риск представляет собой некоторый компромисс между уровнем безопасности и возможностями его достижения. Величина этого риска зависит от вида отрасли производства, профессии, вида негативного фактора, которым он определяется.
36. Риск профессиональный - это риск, связанный с профессиональной деятельностью человека.
37. Рынок капитала – часть финансового рынка, на котором обращаются длинные деньги, то есть денежные средства со сроком обращения более года. На рынке капиталов происходит перераспределение свободных капиталов и их инвестирование в различные доходные финансовые активы.
38. Рынок облигаций является составной частью рынка капиталов (рынка ценных бумаг), на которой обращаются долгосрочные долговые обязательства (облигации, дебентуры и другие долговые обязательства). Под рынком в данном случае подразумевается совокупность соответствующих ценных бумаг, физических и юридических лиц, вовлеченных в сделки с этими бумагами и механизмов, делающих возможными данные сделки.
39. Сберегательный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк физическим лицом, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале банка.
40. Страхование - особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их дел от различного рода опасностей. Страхование (страховое дело) в широком смысле - включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту. Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).
41. Страхователи – организации любой организационно-правовой формы, а также граждане, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования и законодательством Российской Федерации о налогах и сборах уплачивать страховые взносы и (или) налоги, а в отдельных случаях, установленных федеральными законами, выплачивать отдельные виды страхового обеспечения. Страхователями являются также органы исполнительной власти и органы местного самоуправления, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы. Страхователи определяются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
42. Страховщики – некоммерческие организации, создаваемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования для обеспечения прав застрахованных лиц по обязательному социальному страхованию при наступлении страховых случаев.
43. Страховой брокер - самостоятельный субъект страхового рынка, который за вознаграждение осуществляет брокерскую деятельность в страховании или перестраховании от своего имени в интересах своих клиентов (лиц, имеющих потребность в страховании или права требования к страховщику).
44. Страхование добровольное - страхование на основе добровольного согласия страхователя и страховщика заключить договор страхования.
45. Страхование личное - совокупность видов страхования (отрасль страхования), где в качестве объекта страхования выступает имущественный интерес страхователя, связанный с жизнью, здоровьем, событиями в жизни отдельного человека.
46. Страхование медицинское - виды страхования, предусматривающие компенсацию медицинских расходов застрахованного лица на лечение в связи с заболеванием и/или несчастным случаем. Различают следующие разновидности медицинского страхования.
47. Страхование имущественное - объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.
48. Страхование ответственности - объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.
49. Страхование обязательное - это такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, то есть тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.
50. Страхование от несчастного случая - виды страхования, где в качестве страхового случая предусматривается внешняя причина, как правило, кратковременного воздействия, приведшая к временной или постоянной потере трудоспособности, или смерти застрахованного. В отличие от страхования жизни, которое, как правило, носит долговременный характер (от нескольких лет до нескольких десятков лет), страхование от несчастного случая заключаются, как правило, на срок до одного года.
51. Страхование жизни - виды страхования, где в качестве объекта выступают определенные события в жизни застрахованного лица.
52. Страховая компания - это исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда, представляет собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание.
53. Федеральное казначейство (Казначейство России) - федеральный орган исполнительной власти (федеральная служба), осуществляющий в соответствии с законодательством Российской Федерации правоприменительные функции по обеспечению исполнения федерального бюджета, кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, предварительному и текущему контролю за ведением операций со средствами федерального бюджета главными распорядителями, распорядителями и получателями средств федерального бюджета.
54. Финансовый рынок (от лат. Financia - наличность, доход) в экономической теории система отношений, возникающая в процессе обмена экономических благ с использованием денег в качестве актива-посредника.
55. Управление рисками (риск-менеджмент; англ. Risk management) - процесс принятия и выполнения управленческих решений, направленных на снижение вероятности возникновения неблагоприятного результата и минимизацию возможных потерь, вызванных его реализацией.
7. Тематический план учебной дисциплины по заочной форме обучения
| Утверждена на заседании кафедры государственного управления и финансов (протокол №____ от «___»____________20 г.) Зав. кафедрой ______________ А.В. Янгиров | Утверждено на заседании УМС экономико-математического факультета (протокол №____ от «___»____________20 г.) Председатель ______________ А.В. Янгиров |