Задания для самостоятельных работ
Задание 1
Номинальный курс рубля к доллару США составляет 28,28 рублей Уровень инфляции в США – 3,4%, в России – 10,9%.
Определить реальный курс рубля к долл., сравнить реальный курс рубля к доллару, сравнить реальный курс с номинальным.
Задание 2
По данным таблицы 1 рассчитать сумму обязательств, коэффициент клиентской базы, сделать выводы.
Таблица 1
| Обязательства | Сумма на 01.01.2010 | Сумма на 01.01.11 | Отклонения тыс рублей |
| 1. Вклады граждан | |||
| 2. Расчетный счет клиента | |||
| 3. Депозиты | |||
| 4. Векселя | |||
| 5. Ценные бумаги | |||
| Итого обязательств |
Задание 3
По данным таблицы 2 определить сумму обязательств и коэффициент ресурсной базы. По форме № 1 (см. прил.).
Таблица 2
| Показатели | Сумма тыс. рублей | |
| 1. | Капитал-нетто | |
| 2. | Обязательства, в том числе | |
| 2.1. | Привлеченные средства от клиентов | |
| 2.2. | Средства в расчетах | |
| 2.3. | Кредиторы | |
Задание 4
По данным таблицы 3 определить удельный вес показателей по статьям, отклонения. Сделать выводы.
Таблица 3
| Статьи пассива | Сумма на 01.01.10 | Сумма на 01.01.11 | Уд.вес. на 01.01.10 | Уд.вес. на 01.01.11 | Отклонения тыс. рублей | % | |
| Обязательства банка, всего | |||||||
| 1. | Расчетные счета клиентов | ||||||
| 2. | Корсчета банков | ||||||
| в т.ч. | |||||||
| Резидентов | |||||||
| Нерезидентов | |||||||
| 3. | МБК | ||||||
| в т ч. от резидентов | |||||||
| 4. | Депозиты | ||||||
| 5. | Векселя | ||||||
| 6. | Вклады населения | ||||||
| 7. | Ценные бумаги | ||||||
| Выводы |
Задание 5
По данным таблицы 4 определить процент инкассации наличной выручки, общий процент инкассации.
Таблица 4
| Показатели | Сумма тыс. рублей | |
| 1. | Товарооборот клиентов банка | |
| 2. | Мелкооптовая база | |
| 3. | Товары, проданные в кредит | |
| 4. | Заработная плата | |
| 5. | Прочие расходы из выручки | |
| 6. | Поступления в банк наличными | |
| 7. | Поступление выручки в отделение связи | |
Задание 6
Банк выдал кредит 500 тыс. рублей на 3 квартала по простой ставке процентов, которая в первом квартале составила 15% годовых, а в каждом последующем увеличивалась на 1 процентный пункт. Требуется определить погашаемую сумму и сумму полученных процентов.
Задание 7
Базовая годовая сумма оплаты обучения в вузе равна 2 000 рублей и повышается с учетом инфляции (10%).Срок обучения 5 лет. Вуз предлагает выплатить сразу 10 тыс. рублей, оплатив весь срок обучения. Банковский процент на вклад составляет 12%, сумма вклада равна 12 тыс. рублей
Определить, что выгоднее для студента.
Используем данные таблиц 5,6.
Потоки денег при ежегодной оплате
Таблица 5
| Год | Размер вклада | Взнос | Размер вклада после взноса | Процент банка | Сумма процента | Размер вклада на конец года |
| 1-й | ||||||
| 2-й | ||||||
| 3-й | ||||||
| 4-й | ||||||
| 5-й | ||||||
Потоки денег при разовом взносе
Таблица 6
| Год | Сумма на счете в начале года | % банка | Сумма процентов | Размер вклада на конец года |
| 1-й | ||||
| 2-й | 268,8 | 2508,8 | ||
| 3-й | 2508,8 | |||
| 4-й | ||||
| 5-й | ||||
ЦЕННЫЕ БУМАГИ
Ценные бумаги – это часть финансового рынка государства. Рынок ценных бумаг играет большую роль в развитии экономики. Эмиссия ценных бумаг является важной функцией привлечения капитала. Ценные бумаги и фондовые рынки – это источник финансирования деятельности всех видов предприятий. К ценным бумагам относятся акции, облигации, сертификаты.
Первичное размещение ценных бумаг частному или государственному инвестору называется первичным рынком ценных бумаг. Вторичное размещение относится к вторичному рынку ценных бумаг. Вложение средств в акции дает возможность получить прирост капитала, дивиденды. Для инвесторов наиболее привлекательными являются государственные ценные бумаги.
Решение типовых задач
Задача 1
Определить абсолютный доход и доходность сертификата номиналом 10 тыс. рублей размещенного под 10% годовых на 3 месяца.
Решение:
0,1*10*3
Д = = 250 рублей
Доходность сертификата за весь срок займа составит:
I= 250 / 10000 =0,025 или 2,5%.
Задача 2
Вексель на сумму 50 тыс. рублей был предъявлен в банк за 55дней до срока погашения и был учтен по учетной ставке 20%. Какую сумму получил владелец векселя?
Решение:
Сумма, выплаченная владельцу векселя:
Р = 50000*(1-55/360*0,2) = 48 500.
Сумма дохода:
Д = 50000-48500 = 1 500.
Задача 3
Вексель на сумму 50 000 рублей выдан на 150 тыс. рублей с начислением 20% годовых. Расчетное количество дней – 365. Вексель был учтен банком за 30 дней до наступления срока его погашения (оплаты) по учетной ставке 15% годовых и расчетном количестве дней – 360.
Определить сумму, выплаченную предъявителю векселя.
Решение:
Предъявитель векселя получил:
Р = 50 000*(1+150/365*0,2)*(1-30/360*0,15) = 53 451.
Банк получит доход при наступлении срока погашения векселя:
Р = 50 000*(1+150/365*0,2)*30/360*0,15 = 8 500.
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ
НЕБАНКОВСКИЕ ИНСТИТУТЫ
Страхование – это формирование страховых фондов за счет взносов граждан, предприятий и других организаций. В страховом бизнесе используются следующие понятия:
· страховая защита – ответственность страховщика по отдельным объектам страхования;
· страховая премия – плата страховой суммы по тарифу – премия может быть разовая и в рассрочку. На ее размер влияет размер страховой суммы, срок страхования. Если страхователь не оплачивает очередной взнос, договор страхования считается расторгнутым и первоначальные взносы не возвращаются;
· страховой ущерб (убыток) – стоимость погибшего имущества. При определении суммы убытка различают полную гибель, частичное повреждение. В размер убытка включают прямые затраты, компенсируемые затраты и дополнительные затраты.
· страховое возмещение-стоимость страхового ущерба, который понес страхователь. Определяется по формуле:
СВ = Y*WC/Ц,
где СВ – страховое возмещение;
Y – общая сумма убытка;
WC – страховая сумма;
Ц – цена застрахованного объекта.
Франшиза – это минимальная часть убытка, которая не компенсируется страховщиком. Устанавливается добровольно и оговаривается в договоре. Определяется в процентах к страховой сумме или к сумме страхового убытка. Различают франшизу условную и безусловную. При условной франшизе не выплачивается возмещение, если ущерб не превышает величину франшизы. При безусловной франшизе страховщик выплачивает страхователю возмещение от убытка за вычетом суммы франшизы.
Решение типовых задач
Задача 1
Размер убытка оставляет 20 тыс. рублей. Объект застрахован на 80 тыс. рублей. Его стоимость 100 тыс. рублей. Определить страховое возмещение.
Решение:
Страховое возмещение равно:
СВ = 20*80/100 = 16 тыс. рублей.
Задача 2
Наблюдения за страховыми событиями велись 5 лет. За этот срок страховая компания заключила договор на страховую сумму 800 млн рублей.; произошло 100 страховых событий. Страховое возмещение таково: 20 событий по 60 тыс. рублей; 50 событий по 80 тыс. рублей; 30 событий по 40 тыс. рублей Рентабельность страховой суммы 30%. Определить величину дохода, нетто-ставку тарифа, ставку тарифа, сумму страховых взносов.
Решение:
1. Сумма страхового возмещения за 5 лет:
СВ = 20*60+50*80+30*40 = 6400.
3. Определить величину дохода:
Д = СВ*Рн/100= 6400 *30/100 = 1920.
4. Определить нетто-ставку:
Тн = 6400/800000*100 = 0,80%.
5. Определить нагрузку к нетто-ставке страхового тарифа:
aТн = 1920/800000*100 = 0,24%.
6. Определить ставку страхового тарифа:
Тс = Тн+aТн=0,8+0,24 = 1,04%.
7. Определяем страховую премию:
СП = 1,04/100*800000 = 8320 или 6400+1920 = 8320.
Задача 3
Стоимость автомобиля – 290 тыс. рублей Он застрахован на сумму 260 тыс. рублей. Срок страхования один год. Ставка – 6% страховой суммы. По договору предусмотрена условная франшиза 10% застрахованной суммы. Скидка по тарифу вследствие применения франшизы – 3%.В результате ДТП суммарные затраты на ремонт составили 2,5 тыс. рублей и 12 тыс. рублей.
Затраты на установление антикора – 2 тыс. рублей. В договоре предусмотрены дополнительные затраты. Требуется определить убыток, страховое возмещение, страховую премию.
Решение:
1. Определить фактический убыток:
У= 2,5 + 2,0 +12,0 = 16,5 тыс. рублей.
2. Определить страховое возмещение по методу пропорциональной ответственности:
СВ = 16,5*260/290 = 14,8 тыс. рублей.
3. Определить величину франшизы:
ФР = 16,5*10/100 = 16,5 тыс. рублей.
4. Определить страховое возмещение:
СВ = 14,8-1,65 = 13,15 тыс. рублей.
5. Определить страховую премию:
СП = 260*3/100*(1-0,1) = 7,02 тыс. рублей.
Задача 4
Чистые активы паевого инвестиционного фонда облигаций на 1 июля 2007 г. составляют 18 млн. рублей в обращении находится 12 000 паев.
Какую сумму получит на руки инвестор, погасив в этот день 10 паев фонда, если скидка при погашении составляет 1%.
Решение:
Данные берем из таблицы 7.
Таблица 7
| Показатель | Значение показателя |
| Чистые активы фонда | |
| Число паев в обращении | |
| Стоимость пая (18000000/12000) | |
| Скидка при выкупе | 1% |
| Размер скидки (1500*1%) | |
| Цена выкупа (1500-15) | |
| Число паев, погашаемое инвестором | |
| Сумма, полученная инвестором (10*1485) | |
Тесты для самоконтроля
1. Простой вексель выписывает …
а) кредитор;
б) должник;
в) ремитент.
2. Функции национальных банков – …
а) организация и регулирование денежного обращения, контроль;
б) регулировании деятельности коммерческих банков;
в) управление деятельностью коммерческих банков.
3. ЦБ может выдавать кредиты …
а) предприятию;
б) коммерческому банку;
в) частному лицу.
4. По лизинговой сделке лизинговая компания – …
а) предприятие, производящее оборудование;
б) арендодатель;
в) арендатор.
5. Финансовая система предприятия объединяет …
а) финансово-кредитную политику;
б) все виды и формы финансовых отношений;
в) все финансовые подразделения предприятия.
6. Функции финансов …
а) планирование доходов;
б) формирование, распределение денежных фондов;
в) управление финансово-хозяйственной деятельностью.
7. Фонды обращения функционируют …
а) в процессе производства;
б) в процессе обращения;
в) в процессе обращения и производства.
8. Первая продажа бескупонных облигаций происходит по цене …
а) номинальной;
б) ниже номинала;
в) выше номинала.
9. Размер ставки налога на доходы физических лиц-резидентов, полученные в виде дивидендов, установлен в РФ …
а) 30%;
б) 13%;
в) 9%.
10. Виды акций, дающих право участия в управлении капиталом, …
а) привилегированные;
б) обыкновенные;
в) любые виды.
11. Для борьбы с галопирующей инфляцией в условиях высоких кредитных рисков центральный банк должен …
а) увеличить норму обязательных резервов;
б) увеличить доходность ценных бумаг;
в) увеличить ставку рефинансирования.
12. Эмиссия банкнот – это …
а) активная операция;
б) пассивная операция.
13. Центральный банк вправе …
а) покупать государственные ценные бумаги;
б) покупать корпоративные ценные бумаги;
в) переучитывать коммерческие векселя.
14. ЦБ России может выдавать следующие виды лизензий …
а) генеральная;
б) внутренняя;
в) внутренняя сложная.
15. Функции, выполняемые Банком России:
а) предоставление кредитов другим банкам;
б) эмиссия денежных знаков;
в) покупка-продажа государственных ценных бумаг.
16. Имеет ли Банк право вмешиваться в оперативную деятельность коммерческих банков?
а) да;
в) нет.
17. Ломбардный кредит Банка России – это кредит под залог …
а) золота;
б) ценных бумаг;
в) недвижимости.
18. Банк расходует деньги за счет …
а) средств коммерческих банков;
б) собственных доходов;
в) средств бюджета;
г) золотовалютного резерва;
д) государственных кредитов.
19. Лизинг – это …
а) долгосрочная аренда машин и оборудования с целью их производственного использования;
б) предполагает 100-процентное кредитование и возможность переносить даты платежей.
20. Финансовый лизинг …
а) предполагает финансовый выкуп;
б) не предполагает выкуп оборудования.
21.Кто из перечисленных субъектов являются членами фондовой биржи?
а) эмитенты и инвесторы;
б) брокеры и дилеры;
в) эмитенты и брокеры.
21. Кто на фондовом рынке ведет игру на понижение курсов ценн
а) «Быки».
б) «Медведи».
в) «зайцы».