Страхование кредитно-финансовой деятельности
Страхование кредитно-финансовой деятельности зародилось в Европе после первой мировой войны. В современных условиях во всех промышленно развитых странах имеются компании по страхованию кредитно-финансовой деятельности. Такое страхование осуществляется и рядом российских компаний.
Из схемы на рис.6 видно, что страхование кредитно-финансовой деятельности содержит весьма значительное количество объектов. Рассмотрим один из основных объектов страхования - страхование кредитов.
Сущность страхования кредитов заключается в устранении и уменьшении кредитного риска. Так защищаются интересы заемщика или банка-кредитора в случае неплатежеспособности должника или неоплаты по другим причинам.
Рассмотрим вначале ситуацию, когда страхователем является заемщик.
По такому варианту страхования договор заключается между страховой компанией и юридическим или физическим лицом - заемщиком. Объектом страхования является ответственность заемщика перед банком - кредитором за своевременное и полное погашение кредита, включая проценты по нему. Срок действия договора страхования равен сроку действия кредитного договора. Плательщиком страховых взносов является заемщик. Сейчас, как правило, страхуют все 100 процентов суммы кредита и проценты по нему, т.к. этого требуют банки-кредиторы.
Страховые компании, рассматривая вопрос о заключении договора страхования (выдача страхового полиса), требуют от заемщика представления тех же документов, что и банк-кредитор, так, например, применительно к юридическому лицу:
· устав предприятия - заемщика об открытии расчетного счета в банке;
· копию свидетельства о регистрации как юридического лица;
· баланс на последнюю дату;
· технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия.
После проверки документации страховая компания принимает решение. Если оно положительно, то определяют величину тарифной ставки.
Надо отметить очень выгодное положение банка: не несет никаких расходов по проверке документации и финансового состояния страхователя (заемщика). Вся тяжесть расходов ложится на страховщика, а наступление хотя бы одного страхового случая может подорвать положение страховой компании. Банк же не пострадает.
Часто имеет место сотрудничество в разных формах банков и страховых компаний (поставка страховой компанией банку клиентов за определенный процент оплаты, вхождение представителя страховой компании в правление банка и пр.).
Тарифные ставки страхования кредита высоки и доходят до 80 процентов.
Срок льготного ожидания банком выплаты кредита - 20 дней.
После этого в течение 10 дней страховщик обязан возвратить банку застрахованную сумму.
Изложенный вид страхования характерен для нестабильного общества. В нормальных условиях действуют гарантии других банков, организаций, государства, система залогов.
При страховании риска непогашения кредита, когда страхователем выступает банк, он сам решает, застраховать ли сумму выданного кредита и проценты по нему или только проценты. Ответственность страховщика наступает, если банк в течение 20 дней не получит деньги, обусловленные договором.
В правилах страхования кредитов предусматривается определенная доля соучастия страхователя в возмещении убытка с тем, чтобы не снижалась ответственность банка как при выдаче кредита, так и в контроле финансовой деятельности должника. Размер соучастия страхователя 10-15 процентов суммы кредита и процентов к нему.
Тарифная ставка зависит от срока пользования кредитом, а также от уровня риска и в каждом конкретном случае определяется страховщиком на основании имеющихся материалов.
Важное место в страховании кредитов принадлежит страхованию экспортных кредитов. Их страхует государство. Риски неоплаты экспортных кредитов (их насчитывается более 50) группируются в две категории:
· риски финансового характера (банкротство, отказ от платежа или принятия товара, неоплата долга в срок и др.);
· риски политические (война, революция, конфискация, эмбарго и др.).
Получает все большее распространение банковский полис. Он предусматривает возмещение банку убытков, причиненных мошенничеством банковских служащих с целью незаконного личного обогащения:
· кражей или повреждением в банке денежных знаков, ценных металлов, бумаг, чеков, векселей, купонов, страховых полисов и т.д. и т.п.;
· подделкой чеков и прочих ценных бумаг;
· принятием банком фальшивых банкнот;
· компьютерным мошенничеством.