Понятие денежного оборота, его значение

Процесс расширенного воспроизводства, производ­ства и обращения материальных ценностей в качестве товара обусловливает кругооборот стоимости, смену ее форм. Обязательной стадией этого кругооборота явля­ется денежное обращение. Кругооборот стоимости в воспроизводстве создает материальную основу для дви­жения денег.

Денежным обращением называется движение де­нег в связи с реализацией товаров, оплатой оказывае­мых услуг, работ и совершением розничных платежей. Денежное обращение не следует смешивать с кругооборотом денег. Кругооборот денег — это возвращение денег к своему исходному пункту. Денежное же обращение выражает постоянное удаление денег от исходного пункта (владельца) посредством целого ряда перемещений. Базой для денежного обращения является товарное обращение. Превращение товарной стоимости в денежную и последующее использование денег для приобретения новых товаров, оплаты услуг создают возможность их постоянного движения. Однако денеж­ное обращение имеет некоторые особенности и не явля­ется простым повторением товарного обращения. Все произведенные товары, услуги после их реализации по­кидают сферу обращения и потребляются. Деньги, опосредующие обмен товара, не покидают сферу обра­щения и вновь вступают в нее для осуществления но­вых товарных метаморфоз.

При обращении деньги выполняют функции сред­ства обращения и средства платежа. В процессе движе­ния деньги обслуживают не только процесс обмена то­варов, услуг, работ, но и расчеты, связанные с процес­сом обмена.

Использование функций денег при обслуживании процесса товарного обращения, распределения, пере­распределения совокупного (валового) национального продукта формирует денежный оборот. Он непосред­ственно связан со своей материальной основой — то­варным обращением и движением денежной формы стоимости. Денежный оборот охватывает весь процесс воспроизводства с его составными частями: производ­ством, распределением, обменом и потреблением.

Содержание денежного оборота может рассматри­ваться с позиций его сущности, видов денежных пото­ков, величины оборота, структуры.

По своей сущности денежный оборот — это процесс непрерывного движения денег в наличной и безналич­ной формах. Совокупность отношений, при которой в той или иной форме происходит передача денежных средств, может быть названа денежным оборотом страны. Он отражает закономерности движения денег и товаров. Денежный оборот — это совокупность всех потоков (каналов) движения денег:

• между банками и предприятиями, организациями;

• банками и населением;

• банками (включая центральный и коммерческие банки);

• предприятиями и организациями;

• предприятиями, организациями и населением;

• населением;

• предприятиями, организациями, населением и государством;

• небанковскими кредитно-финансовыми организациями;

• небанковскими кредитно-финансовыми организациями и предприятиями, организациями;

• небанковскими кредитно-финансовыми организациями и банками;

• небанковскими кредитно-финансовыми организациями и населением и др.

Каждый участник денежных потоков является не только плательщиком, но и получателем денежных средств, т.е. по каждому из этих потоков может совер­шаться встречное движение денег. Из всего многообра­зия денежных потоков определяющим не только по объему, но прежде всего по экономическому значению является денежный оборот, опосредующий движение материальных фондов в процессе производства, реали­зации продукции, оказания услуг, выполнения работ. От его непрерывности, экономичности зависит успеш­ное осуществление всех остальных расчетов, в том чис­ле расчетов перераспределительного характера. Функ­ционирование денег не ограничивается только рамка­ми купли-продажи товаров и услуг. Денежный оборот способствует нормальному течению процесса воспроиз­водства, ускоряет его. Преобладающее место занимают денежные потоки, где одной из сторон являются пред­приятия и организации.

В процессе деятельности субъектов хозяйствование возникают расчеты и платежи, обусловленные поставками продукции (оказанием услуг, выполнением работ), взаимоотношениями с финансово-кредитной системой. На основе договоров (соглашений) одни предприятия поставляют другим сырье, материалы, машины, станки, оборудование. В то же время они сами получают от других предприятий необходимые для своей деятельности товарно-материальные ценности, услуги. Предприятия и организации производят платежи в бюджет, небюджетные фонды, получают в банках кредиты, погашают их, уплачивают проценты за кредит, осуществляют расчеты с работниками по оплате труда, другим выплатам (пособия и др.).

Важная функциональная роль денежного оборота в экономической системе отношений состоит в том, что он объединяет отдельных субъектов системы в процессе воспроизводства. Денежный поток каждой сферы представляет относительно обособленную часть всего денежного оборота и одновременно связан с другими его частями. Объективной основой функционирования всего денежного оборота является денежный оборот отраслей производственной сферы, где особенно важно достижение необходимых соотношений между доходами и расходами субъектов хозяйствования при обеспечении наибольшего экономического эффекта.

Финансовая система страны концентрирует потоки движения денег, характеризующие распределительные и перераспределительные денежные отношения.

В системе денежного оборота блок населения занимает особое положение. Опосредуя стадию потребления конечного продукта, денежный оборот населения как бы замыкает цепь последовательных связей движения денег в целом по стране. Основополагающим элементом денежного оборота населения является денежный обо-рот семейного хозяйства (в потребительском секторе).

Денежный оборот кредитной системы объединяет денежно-расчетные, эмиссионные и кредитные отношения. Количественный критерий функционирования их отношений — это кредитование в пределах определенных правил, обеспечение соответствия кредитной задолженности и денежных средств, привлекаемых в качестве ресурсов кредитной системы. Благодаря наличию кредитной системы и сосредоточению в ней большей части денежного оборота, создается возможность замещения наличного денежного оборота безналичным. Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу отношений, причем деньги могут свободно переходить из одной части денежного оборота в другую.

Таким образом, совокупный денежный оборот обслуживает денежно-товарные отношения (рынок средств производства, рынок предметов потребления и услуг, рынок рабочей силы) и специфический денежный оборот (рынок кредитных ресурсов, рынок ценных бумаг, валютный рынок).

С точки зрения величины денежный оборот можно определить как совокупность денежных платежей, совершаемых в порядке безналичных и наличных денег за определенный период.

Представления о сущности денежного оборота не меняется в различных моделях экономики, но тем не менее требуют уточнения характера расчетов и платежей, взаимосвязей товарных и денежных потоков, методов управления, регулирования денежного оборота. В условиях функционирования административно-распределительной модели экономики движение потоков рассматривалось через призму плановой организации процесса воспроизводства и его составных частей — производства, распределения, обмена, потребления. Рыночным отношениям присуще свободное движение товаров и услуг. Именно этот момент должен учитывается при рассмотрении кругооборота товаров, про- эв, услуг и базирующегося на нем кругооборота денег. При рыночной модели экономики денежный оборот обслуживает преимущественно рыночные отношения в хозяйстве и только в небольшой части распределительные отношения. Жесткой регламен­тации безналичного и налично-денежного оборота нет функционирует денежный оборот в рамках различных форм собственности, он децентрализован, является объектом не директивного, а прогнозного планирова­ния.

Однако и в рыночной экономике организация де­нежного обращения, денежного оборота должна учиты­вать определенные условия, позволяющие обеспечить регулируемое денежное обращение:

• создание условий, обеспечивающих устойчивость денежной системы страны;

• учет экономических законов развития общества;

• достижения наибольшей экономии затрат, свя­занных с денежным обращением;

• централизованное управление денежным оборо­том.

Денежный оборот регулируется центральным бан­ком, это регулирование направлено на любой элемент: эмиссию, объем наличного и безналичного оборота, систему расчетов, платежей, степень развития денеж­ных потоков, определение основных правил предостав­ления кредитов и др. Возможности управления и регу­лирования денежного оборота центральным банком за­ложены в банковском законодательстве.