Сущность денег, их функции
ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ
Под общей редакцией проф. Г.И. Кравцовой
МИНСК БГЭУ 2007
Авторы: Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, О.И.Румянцева, О.В. Купчинова, И.Н. Тищенко
Рецензенты:
Раскрывается широкий круг вопросов, связанных с теорией денег, кредита, банков. Рассмотрены сущность, роль, виды денег, организация денежного оборота, понятие и типы денежных систем. Дана характеристика кредита, его форм, сущности банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, их операции, услуг. Освещены валютные, кредитные, расчетные отношения в сфере международных экономических отношений.
Для студентов и преподавателей экономических специальностей высших учебных заведений, работников банков, финансовых структур, других экономических кадров.
Предисловие
Деньги, кредит – не новые экономические категории. Они существовали и существуют в различных общественно-экономических формациях на базе товарного производства и товарного обращения.
Житейское представление о деньгах и кредите не совпадает зачастую с их действительной сутью и ролью, что обусловливает необходимость раскрытия их роли и места в экономике. Деньги и кредит – элементы не частных сделок, изолированных друг от друга, а общественные явления, элементы производственных отношений, тесно связанные с другими экономическими понятиями, инструментами.
Деньги и кредит как порождение экономических отношений развиваются в масштабах, определяемых экономическими процессами. Изменения в денежно-кредитном обороте обусловлены воспроизводственным процессом. Следовательно, деньги и кредит по своей сущности не являются неизменными, раз и навсегда застывшими в своем развитии. В настоящее время они приобретают особое значение как элемент рыночных отношений.
При развитии рыночных отношений, совершенствовании методов управления возникает необходимость глубокого изучения экономического содержания денег, кредита в интересах повышения эффективности общественного производства. Высокие требования к экономическим методам управления обусловливают необходимость изучения денежно-кредитного механизма как одного из составных элементов всего экономического механизма. В условиях конкуренции между участниками воспроизводственного процесса успех приходит к тому, кто лучше владеет современными методами использования денег, кредита, технологией банковского дела.
Предметом учебной дисциплины «Деньги, кредит, банки» является изучение сферы экономических отношений, связанных с функционированием денег, кредита, банков, закономерностями их развития; основами построения и структурой кредитной системы, принципами организации банковской деятельности; развитием новых явлений в денежно-кредитной системе страны. Данная дисциплина формирует базовые теоретические знания, необходимые при подготовке специалистов по экономическим специальностям.
Изложение материала предполагает изучение, обобщение фактов путем их выражения в понятиях, таких как – деньги, кредит, платежный оборот, денежный оборот, банки и т.п. Изложение ведется в порядке перехода от абстрактного (общие принципы, закономерности функционирования денежно-кредитных отношений) к конкретному (денежная, валютная, кредитная система, банковские операции, формы расчетов).
Рассматриваются не только действующие принципы, формы функционирования механизмов денежно-кредитной сферы в их статике, но и в развитии на перспективу. А это означает, что предмет курса диктует необходимость изложения основных тенденций развития, совершенствования денежно-кредитно-расчетного механизма в его связи с хозяйственным механизмом.
Раскрытие теоретических положений опирается на приоритет логического изложения системы экономических отношений в области денег, кредита и закономерностей перед их историческим описанием. В то же время используются исторические экскурсы в область эволюции денег, кредита, банков для выявления преемственности экономических отношений и знакомства читателей с материалом, послужившим основой для теоретических обобщений. Вместе в тем, авторы стремились избежать перегрузки содержания второстепенными понятиями и фактами.
В курсе “Деньги, кредит, банки” практические вопросы содержатся лишь в той мере, в какой это необходимо для уяснения экономической роли денег, кредита, банков. Следовательно, в курсе не дается систематическое изложение действующий практики кредитования, организации денежного обращения, эти вопросы должны решаться в прикладных специальных дисциплинах. Курс формирует базовые теоретические знания, необходимые для изучения таких специальных дисциплин как: “Организация деятельности коммерческих банков”, “Банковский аудит”, “Финансовый анализ деятельности банков”, “Организация деятельности центрального банка” и др.
В первых разделах учебника дается характеристика видов денег и их сущности и роли, денежного оборота, рассматриваются организация денежного обращения, методы регулирования денежного оборота, элементы денежной и валютной систем.
Далее раскрываются сущность, функции и роль кредита, особенности организации функционирования его отдельных форм (банковского, коммерческого, факторингового, государственного, потребительского, лизингового, ипотечного, международного кредита). Дается характеристика кредитной и банковской систем, функций и роли банков и специализированных кредитно-финансовых организаций, различных видов банковских услуг и операций.
В ходе изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки» студенты обязаны:
- ознакомиться с взглядами на сущность, функции, роль денег и кредита в развитии национального и мирового хозяйства;
- усвоить содержание, организацию денежного оборота и кредитного процесса в рыночной экономике, условия стабильности и методы регулирования денежно-кредитной сферы;
- знать основы функционирования денежно-кредитных отношений в международном экономическом обороте;
изучить структуру кредитной системы государства, виды, функции и операции банков и специализированных кредитно-финансовых организаций, их роль в экономике страны;
- уметь использовать теоретические знания курса для приобретения соответствующих практических навыков по своей специальности. Будущая работа студентов как сотрудников банков, предприятий связана с использованием знаний по теории денег, кредита, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.
Структура и содержание учебника позволяет решить эти задачи.
Учебник написан коллективом преподавателей кафедры денежного обращения, кредита и фондового рынка под руководством профессора Г.И.Кравцовой в соответствии с типовой программой курса «Деньги, кредит, банки» (2006 г.).
В учебнике учтены законодательные и нормативные документы, действующие на 1 января 2007 года.
Авторами отдельных глав являются:
Г.И. Кравцова – предисловие, гл. 1 (§ 1.3); гл. 3,5,6,8 (§8.1.-8.5.), гл. 10 (§10.1., 10.2; 10.4.-10.8.), 11,12,14,15, литература
Г.С. Кузьменко - гл. 1 (§ 1.1.; 1,2.,1.4), гл.2, 4,9,10 (§10.9.), гл. 13 (§13.1)
О.В. Купчинова – гл. 13 (§ 13.5-13.7)
О.И. Румянцева - гл. 7, гл. 8 (§8.6.-8.7), гл. 13 (§13.2.-13.4.)
И.Н. Тищенко – гл. 10 (§10.3.), гл. 13 (§13.8.)
Виды и роль денег
Причины появления денег
Деньги появились тысячелетия назад и с давних пор являются предметом исследования сначала древних мыслителей, а затем экономической науки как самостоятельной области знаний. Однако до сих пор еще не выработана общепризнанная теория денег. Среди экономистов существуют значительные разногласия по основным вопросам денежной теории, таким как причины возникновения денег, сущность денег как экономического явления, состав и содержание выполняемых ими функций, их роль в общественном воспроизводстве.
Наиболее распространенными являются две концепции происхождения денег — рационалистическая и эволюционная. В рамках этих концепций используются принципиально различные подходы к трактовке необходимости появления денег.
Р а ц и о н а л и с т и ч е с к а я к о н ц е п ц и яисторически возникла первой и объясняет происхождение денег субъективно-психологическими причинами. Утверждается, что на определенном этапе развития товарного обмена люди поняли неудобство прямых бартерных сделок и изобрели деньги как инструмент, облегчающий обменные операции и сокращающий их издержки. Введение денег в меновой оборот произошло либо путем заключения соглашения между людьми, либо в форме принятия государством соответствующего закона.
Впервые рационалистическая концепция была сформулирована древнегреческим философом и ученым Аристотелем, который считал, что деньги стали всеобщим средством обмена не по своей внутренней природе, а в силу соглашения, поэтому люди могут заменить их и сделать бесполезными. Эта концепция господствовала в экономической науке вплоть до XIX века, пока археологические исследования не показали, что деньги возникли не одномоментно, а прошли длительную эволюцию. Тем не менее, рационалистических воззрений придерживаются многие экономисты. Например, П. Самуэльсон считает, что деньги — это искусственная социальная условность, М. Фридмен — экспериментальная теоретическая конструкция.
На ранних этапах развития денежной теории преобладала точка зрения, что деньги являются творением государственной власти — ведь именно государство создает деньги в процессе их эмиссии и законодательно наделяет их покупательной силой. В настоящее время сторонниками рационалистической концепции закон рассматривается чаще всего уже только как одна из причин возникновения денег. Например, происхождение денег объясняется следующим образом: затруднения при обмене в бартерной экономике привели к заключению соглашения между людьми об использовании денег как единицы счета, стандартного средства обращения, а затем это соглашение было закреплено государственным законом.
Объясняя появление денег недостатками прямого товарного обмена, западные экономисты выделяют две основные проблемы бартерных сделок:
поиск двойного совпадения, то есть двух товаропроизводителей, взаимно заинтересованных в приобретении продукции друг друга. Для обмена своего товара на другой необходимый ему товар товаропроизводитель может быть вынужден совершить множество обменов, пока не произойдет двойного совпадения интересов;
определение цен товаров и услуг. В денежной экономике каждый товар имеет только одну цену, выраженную в денежных единицах, а значит общее количество цен равно количеству участвующих в обмене товаров. В бартерной экономике каждый товар оценивается в единицах других товаров, на которые он обменивается. В связи с этим по мере увеличения товарного ассортимента быстро возрастает количество цен, что очень затрудняет обмен.
Таким образом, согласно рационалистической концепции, деньги были придуманы людьми для использования их в качестве технического инструмента обмена с целью снижения издержек и повышения эффективности товарного обращения. В связи с этим деньги являются всего лишь продуктом сознания людей, результатом их субъективного решения, то есть психологического акта.
Э в о л ю ц и о н н а я к о н ц е п ц и ябыла впервые разработана К. Марксом, который обосновал товарное происхождение денег. Согласно данной трактовке, деньги появились не одномоментно, в силу закона или соглашения, а в результате длительной эволюции обменных отношений. Они являются объективным результатом развития процесса товарного обмена, который сам по себе, независимо от желания людей, постепенно привел к стихийному выделению из общей массы товаров специфического товара, который начал выполнять денежныефункции.
Товары создаются в процессе производства трудом, который имеет двойственный характер: с одной стороны, он является видом конкретного труда, имеющего частный характер и создающего потребительную стоимость товара, с другой стороны — частью всеобщего общественного труда[1], создающего стоимость товара. Но общественный характер труда, затраченного на производство товара, может проявиться только при обмене путем приравнивания разных товаров, а стоимость товаров может найти выражение лишь в форме меновой стоимости.
Анализируя исторический процесс развития обмена, К. Маркс выделил четыре формы стоимости.
Простая (случайная) форма стоимости соответствует самой ранней стадии развития обмена, когда он носил случайный характер, а объектом меновых сделок становились, как правило, продукты, которые по каким-либо причинам оказывались в избытке. Эта форма стоимости выражается равенством:
x товара А = y товара B
Здесь товар А играет активную роль, выражает свою стоимость через отношение к товару В, а товар В выступает в качестве эквивалента товара А. Таким образом товар А выступает как продукт конкретного, частного труда, как потребительная стоимость, а товар В — как выражение стоимости, воплощение абстрактного труда.
Полная (развернутая) форма стоимости соответствует этапу развития обмена, когда он стал уже достаточно регулярным, но процесс образования постоянно действующих региональных рынков еще не был завершен. При этой форме стоимости каждый товар выражает свою стоимость при помощи множества товаров:
y товара В
z товара С
x товара А = q товара D
и т.д.
В отличие от простой формы стоимости, где пропорции обмена могут оказаться случайными, в этой форме меновые пропорции зависят от величины стоимости товаров. Ее недостатком является незавершенность относительного выражения стоимости товара, играющего активную роль (товара А), поскольку его стоимость может быть выражена все новыми и новыми товарами, находящимися в эквивалентной форме.
Всеобщая форма стоимости возникла на таком этапе развития обмена, когда на региональных рынках произошло выделение специфических товаров, за которыми закрепились функции всеобщего эквивалента. Эта форма стоимости выражается уравнением:
y товара В
z товара С = x товара А
q товара D
и т.д
Здесь произошло не только количественное, но и качественное развитие стоимостных отношений: если при полной форме стоимости обмениваемому товару соответствовало множество товарных эквивалентов, то при всеобщей форме стоимости на рынке существовал только один товар-эквивалент, пользующийся всеобщим спросом. Все остальные товары выражали свою стоимость в этом товаре-эквиваленте, который выступал как посредник при обмене. В качестве всеобщего эквивалента у разных народов в разные периоды времени использовались различные товары — в зависимости от природных условий, национальных традиций, характера производственной деятельности и т.д.
Денежная форма стоимости пришла на смену всеобщей форме с развитием региональных рынков и международной торговли, когда в качестве всеобщего эквивалента стали использовать благородные металлы, в основном золото и серебро. Денежная форма стоимости может быть выражена в форме следующего уравнения:
 |
x товара А
y товара В
z товара С = n граммов золота
q товара D
и т.д.
Переход от всеобщей формы стоимости к денежной не отражал каких-либо существенных качественных изменений. Золото стало всеобщим эквивалентом только потому, что само имеет товарную природу и обладает стоимостью. Становление денежной формы стоимости означало только, что в силу общественной привычки форма всеобщего эквивалента срослась с натуральной формой благородных металлов, в частности, золота. Это произошло благодаря удобству использования этих металлов как посредников при обмене вследствие присущих им естественных свойств, таких как качественная однородность, сохраняемость, количественная делимость и т.п.
С утверждением денежной формы стоимость товара получила форму его цены, а процесс обмена стал выражаться формулой Т-Д-Т.
Согласно эволюционной концепции, предпосылками появления денег выступают общественное разделение труда и экономическая обособленность товаропроизводителей. Стихийное возникновение денег является результатом развития форм стоимости и связано с расширением обмена. Роль государства в развитии денежных отношений — чеканке монет, эмиссии денежных знаков — является формальной и отражает объективную потребность в совершенствовании форм денег. Благородные металлы стали всеобщим стоимостным эквивалентом в силу объективных закономерностей развития товарного производства, а покупательная способность монет из этих металлов определялась их внутренней стоимостью, а не волей государства.
Сущность денег, их функции
Сущность денег.Выступая необходимым элементом товарного производства, активным компонентом всех экономических процессов в национальных и мировом хозяйствах, деньги представляют собой очень сложное, многогранное и постоянно развивающееся общественно-экономическое явление. В связи с этим трактовка их сущности в рамках различных экономических школ значительно различается, и, соответственно, отсутствует общепринятое определение денег.
Если исходить из анализа исторической эволюции форм денег, можно дать следующее определение: деньги – это наиболее ликвидный общепризнанный финансовый актив, являющийся специфической формой общественного богатства, который можно обменять на любые товары и услуги. Однако данное определение не раскрывает все грани сущности денег как важнейшей макроэкономической категории с необходимой полнотой.
В современной экономической литературе можно выделить два наиболее распространенных подхода к характеристике денег.
Один подход основывается на тезисе, согласно которому функции денег определяют их сущность. Обычно деньги характеризуются как средство оплаты товаров и услуг (средство обмена), единица счета (мера стоимости) и средство сохранения (накопления) стоимости, а первичной и основной признается функция средство обмена. В соответствии с данным подходом деньгами признается любой финансовый актив[2] или даже предмет, который может быть использован как деньги, то есть будет приниматься любыми экономическими субъектами в обмен на товары и услуги. С этих позиций деньги чаще всего рассматриваются как технический инструмент обмена.
В рамках другого подхода деньги трактуются как товар особого рода, выступающий формой стоимости всех товаров и услуг. Они представляют собой всеобщий эквивалент товаров, то есть обособившуюся форму меновой стоимости, и используются для определения меновых пропорций при обмене. Функции не определяют сущность денег, а являются формой ее проявления, вытекают из сущности. С позиций данного подхода деньги рассматриваются как историческая категория товарного производства, исторически определенная форма экономических отношений между людьми. При помощи денег осуществляются взаимосвязи между участниками рыночного хозяйства — самостоятельными товаропроизводителями, которые, не будучи непосредственно связаны друг с другом, вступают в отношения посредством обмена.
Трактовка денег как всеобщего стоимостного эквивалента товаров подразумевает, что они сами должны обладать ценностью. Экономисты, придерживающиеся данного подхода, сходятся во мнении, что в металлических денежных системах в качестве денежного товара – всеобщего эквивалента выступали полноценные деньги (золото, серебро), а обращавшиеся кредитные и бумажные деньги[3] были представителями полноценных денег в сфере обращения и выполняли только две денежные функции – средства обращения и средства платежа. Однако процесс демонетизации золота[4] привел к возникновению широкого спектра зачастую противоположных взглядов на природу денег в условиях современного рыночного хозяйства. В частности, это касается характеристики неразменных кредитных денег как всеобщего эквивалента и выполнения ими функции меры стоимости. При этом ни одна из представленных в экономической литературе концепций не дает целостного и непротиворечивого объяснения их сущности.
Существующие в этой области точки зрения можно разделить на две основные позиции, суть которых сводится к следующему:
1) современные кредитные деньги выполняют все функции денег, включая функцию меры стоимости, и, следовательно, играют роль всеобщего эквивалента. Признание современных неразменных денег реально функционирующим всеобщим эквивалентом требует достаточно убедительного обоснования того, каким образом они исполняют функцию меры стоимости. Ведь для того чтобы измерять стоимость товаров, кредитные деньги сами должны обладать определенной стоимостью. Сторонники рассматриваемой позиции разработали ряд теорий для объяснения происхождения такой стоимости. в частности, распространенной является теория представительной стоимости денег, согласно которой современные кредитные деньги, не имея собственной внутренней стоимости, выполняют все денежные функции, включая функцию меры стоимости, на основе представительной стоимости, которую они получают в сфере обращения от товаров. Она формируется как стоимость той товарной массы, которую кредитные деньги фактически представляют;
2) современные кредитные деньги не обладают стоимостью, поэтому они не могут выполнять функцию меры стоимости и не являются всеобщим эквивалентом. Согласно этой точке зрения стоимость не является сущностным свойством денег. Переход от обращения полноценных денег к обращению современных кредитных денег, лишенных стоимости, привел к трансформации функций денег. Стало возможным установление стоимостных и ценовых соотношений между товарами без участия денежного эквивалента, на основе ценовых пропорций, которые сложились исторически в условиях функционирования системы золотого стандарта. Следовательно, в настоящее время каждый товар выражает свою стоимость не в денежном эквиваленте, имеющем собственную внутреннюю стоимость, а при посредстве кредитных денег — во всех остальных товарах. Таким образом, сторонники этой точки зрения считают, что деньги, не являясь больше всеобщим стоимостным эквивалентом, становятся просто инструментом для приравнивания стоимостей различных товаров друг к другу и облегчения процесса обмена.
Несмотря на различия в трактовках экономического содержания денег, все экономисты сходятся в том, что их сущность раскрывается в выполняемых ими функциях.
Функции денегхарактеризуютих отдельные специфические сущностные свойства, выражают назначение денег. В связи с отсутствием общепризнанной трактовки сущности денег предметом дискуссий в экономической науке до сих пор является как количество функций денег, так и их содержание.
В зависимости от теоретических воззрений на природу денег и целей анализа выделяют:
две функции ― средство обращения (или средство обмена и платежа) и единица счета (или средство измерения стоимости);
три функции ― средство обращения, единица счета и средство накопления (сохранения стоимости);
четыре функции ― средство обращения, единица счета, средство накопления (сохранения стоимости) и средства платежа;
пять функций ― мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и мировые деньги.
Рассмотрим содержание пяти функций денег, как оно традиционно трактуется в экономической литературе.
Д е н ь г и к а к м е р а с т о и м о с т и. Назначением денег в данной функции является измерение стоимостей всех товаров, посредничество при определении цен. С помощью денег стоимости всех товаров выражаются как качественно одинаковые и сравнимые величины, что дает возможность устанавливать ценовые пропорции между всеми товарами в процессе обмена.
Для того чтобы измерять стоимость товаров, деньги сами должны обладать стоимостью, которая могла бы служить основой и эталоном при измерении. Когда на рынке формируются обменные пропорции, в соответствии с которыми товары при помощи денег обмениваются друг на друга, стоимость денег находит свое выражение в других товарах. Таким образом, деньги обладают меновой стоимостью или покупательной способностью, которая выражается в абсолютном количестве товаров, которые можно купить на одну денежную единицу.
Полноценные деньги имели собственную внутреннюю стоимость, которая практически совпадала с меновой стоимостью этих денег. У современных кредитных денег меновая стоимость превышает издержки их производства и формируется под воздействием рыночных условий и государственного регулирования их эмиссии и обращения. В связи с этим механизм выполнения ими функции меры стоимости, как было показано ранее, является предметом дискуссий. Распространенной является точка зрения, согласно которой функции современных денег, не имеющих собственной внутренней стоимости для выполнения роли всеобщего эквивалента, претерпели модификацию и в настоящее время деньги выполняют функцию не меры стоимости, а соизмерения стоимости или единицы счета.
С появлением денег стоимость всех товаров получила денежное выражение ― цену. Деньги же цены не имеют, поскольку не могут выразить свою стоимость в себе самих. Реальную ценность денег выражает их покупательная способность. В рыночной экономике цены товаров складываются под влиянием таких основных факторов, как затраты труда на их производство, соотношение спроса и предложения этих товаров, покупательная способность денег.
Для определения цены какого-либо товара нет необходимости в физическом наличии необходимой денежной суммы ― нужно просто мысленно приравнять его к определенному количеству денег. После выделения на роль всеобщего эквивалента металлов стоимость товаров первоначально приравнивали к соответствующему весовому количеству этих металлов. Однако необходимость взвешивать деньги затрудняла обменные операции. Для удобства сравнения цен различных товаров их следовало выражать в одинаковых единицах, то есть свести к одному масштабу. В связи с этим на определенном этапе развития товарно-денежных отношений функция меры стоимости стала реализовываться на основе масштаба цен.
В условиях обращения металлических денег масштаб цен представлял собой определенное весовое количество металла, принятое в качестве денежной единицы страны. Например, на рубеже XIX-XX вв. масштабом цен в России выступал рубль, содержащий 0,774234 грамм чистого золота, а в США – доллар, золотое содержание которого равнялось 1,50463 граммам чистого золота. Масштаб цен в стране фиксировался государством в законодательном порядке и менялся только при девальвации курса национальной валюты и проведении денежных реформ.
С возникновением масштаба цен в обменных операциях стали использоваться отчеканенные монеты. Весовое количество денежного металла, которое содержалось в монетах, первоначально совпадало с масштабом цен (номиналом). Однако в результате их изнашивания и порчи[5] официальный масштаб цен постепенно обособился от реального весового наполнения монет, а с отменой золотого содержания валют (после введения в 1976 году Ямайской валютной системы) полностью утратил свое значение. Произошла замена официального масштаба цен фактическим, рыночным, который не является фиксированным и складывается стихийно в процессе рыночного обмена.
Таким образом, в современных условиях масштаб цен не имеет внутренней стоимостной основы, носит условный характер и представляет собой просто законодательно закрепленную национальную денежную единицу. Например, в Республике Беларусь в качестве масштаба цен выступает белорусский рубль. Изменение масштаба цен происходит не прямо, путем законодательного увеличения или снижения весового количества денежного металла, а косвенно, в результате колебаний объема денежной массы в обращении.
Следует отметить, что одни экономисты рассматривают масштаб цен как техническую функцию денег (в отличие от их экономической функции как меры стоимости), ведь для определения стоимости товаров деньги сами должны быть измерены, выражены в определенном масштабе. Другие экономисты под функцией меры стоимости чаще всего подразумевают использование денег только в качестве масштаба цен (счетных единиц). Такое понимание вытекает из трактовки сущности денег как технического инструмента обмена.
Различаются также взгляды на значимость функции меры стоимости. Многие авторы традиционно рассматривают ее как конституирующую функцию, из которой вытекают все остальные функции. Так, например, чтобы деньги смогли выполнять функцию средства обращения, необходимо сначала определить пропорции, в соответствии с которыми товары будут обмениваться друг на друга. Эти пропорции могут быть установлены только после того, как будет измерена стоимость товаров. Те экономисты, которые под функцией меры стоимости понимают масштаб цен, рассматривают ее как вспомогательную по отношению к функции денег как средства обращения, которую считают основной.
Д е н ь г и к а к с р е д с т в о о б р а щ е н и я. Выполняя функцию средства обращения, деньги выступают в качестве посредника при обмене товаров, проявляя свое свойство всеобщей покупательной способности.
На определенном этапе развития товарных отношений непосредственный обмен товара на товар сменился процессом обмена, который обслуживается деньгами. В результате были преодолены недостатки, свойственные натуральному обмену ― поиск двойного совпадения, временные и пространственные ограничения и т.д. Процесс обмена товаров стал состоять из двух взаимосвязанных актов: продажи товара (обмена его на деньги) и покупки на вырученные деньги нового товара (обмена полученных денег на товар). Участие денег в обменных операциях привело к преобразованию отдельных актов товарного обмена в товарное обращение, которое выражается формулой Т-Д-Т.
Процесс товарного обращения и непосредственный обмен товарами по формуле Т-Т существенно различаются. Если при прямом товарном обмене акты купли и продажи товаров совпадают (товаропроизводитель продает свой товар и одновременно приобретает другой), то при товарном обращении эти операции разрываются во времени и пространстве, становятся самостоятельными. У товаропроизводителя появляется возможность продавать товары на одном рынке, а покупать на другом. Он может после реализации своего товара приобрести иной товар не сразу, а через промежуток времени, использовать полученные от продажи деньги для накопления богатства.
Поскольку в роли средства обращения деньги обслуживают сделки купли-продажи, перемещение товаров от одних экономических субъектов к другим, то движение денег в этой функции носит подчиненный характер по отношению к движению товаров в сфере обращения. В связи с этим характерной чертой функционирования денег как средства обращения является одновременное встречное движение товаров и денег.
Выполнять эту функцию могут лишь реально существующие деньги, которые всегда должны быть в наличии, или, другими словами, наличные деньги. В частности, данную функцию деньги выполняют в сделках купли-продажи товаров за наличный расчет, когда товар передается покупателю в обмен на наличные деньги. В то же время при оплате за наличный расчет, например, коммунальных услуг деньги выполняют функцию средства платежа, так как здесь существует временной разрыв ― услуги были оказаны в предыдущем месяце, а оплата производится в текущем.
Хотя для выполнения функции средства обращения необходимо наличие реальных денег, они в этой функции играют мимолетную роль, постоянно перемещаясь из рук в руки. Здесь получение денег за произведенный товар не является самоцелью, они нужны, чтобы обменять его на другой товар, необходимый продавцу. Таким образом, в этой функции возникает возможность замены полноценных денег знаками, их представляющими. Для этого необходимо, чтобы данные знаки получили общественное признание.
На ранних этапах развития товарного производства функцию средства обращения выполняли металлические слитки, в частности, золотые. Они принимались по весу, что создавало неудобства для обмена. С началом использования в обращении монет обмен стал осуществляться в соответствии с их номинальной стоимостью. В процессе стирания и порчи монет их стоимостное содержание отделилось от номинала, что послужило отправной точкой идеи замены полноценных денег символами стоимости – бумажными денежными знаками. Общественное признание неполноценные деньги приобретают вследствие того, что их выпускает государство, наделяя в законодательном порядке принудительным курсом. В современных условиях государство гарантирует постоянство покупательной способности неполноценных денег, регулируя их количество в обращении в соответствии с потребностями экономики.
Посредством денег товары вступают в сферу обращения и уходят из нее в сферу потребления. Сами же деньги постоянно функционируют в сфере обращения, переходя от одного экономического субъекта к другому и непрерывно обслуживая обмен товаров. Однако данное обстоятельство не гарантирует непрерывность товарного обращения в процессе воспроизводства. Как уже отмечалось, использование денег в обменных операциях позволяет разделить акты купли-продажи товаров во времени и пространстве. Задержка в сбыте товаров может привести для их производителя к проблемам в приобретении других товаров, необходимых ему для воспроизводства и потребления. Таким образом, разрыв в одних звеньях процесса товарного обращения способен спровоцировать разрыв в других его звеньях и вызвать в конечном итоге развитие кризисных процессов.
В современных условиях в функции средства обращения деньги обслуживают главным образом конечное движение элементов ВВП – розничный товарооборот и реализацию розничных услуг. При этом мировой тенденцией является сокращение сферы действия данной функции. По мере развития безналичных расчетов, где деньги выступают только как средство платежа, наличные деньги вытесняются из оборота.
Д е н ь г и к а к с р е д с т в о п л а т е ж а. Назначение денег при выполнении функции средства платежа состоит в том, что они используются в качестве орудий погашения финансовых и других обязательств. Возникновение таких обязательств обусловлено дискретным характером общественного воспроизводства, тем, что все процессы производства, обмена и потребления товаров разделены во времени и пространстве.
Функция денег как средства платежа возникает из процесса товарного обращения. Исторически ее появление было обусловлено появившейся необходимостью продажи товаров в кредит. Развитие товарного производства потребовало проведения обменных операций, расчеты по которым по различным причинам не могли осуществляться одновременно с передачей товаров покупателям. Такими причинами выступают несовпадение по времени процесса производства различных товаров, различие в местонахождении продавца и покупателя, сезонный характер производства ряда полезных благ и т.д. Это приводит к тому, что купля совершается без предварительной продажи товара, ― не имея денег на покупку, экономический субъект может приобрести необходимые блага лишь при условии предоставления ему отсрочки платежа. При продаже товаров в кредит покупателю передается реальная потребительная стоимость, но оплата товара отодвигается во времени – возникает долговое обязательство (вексель, чек и т.п.), в котором стоимость товара находит свое идеальное выражение. При погашении кредита идеальная стоимость превращается в реальную.
На этапе становления товарного производства деньги использовались главным образом как мера стоимости и средство обращения. Однако с развитием товарных отношений все большее значение приобретало их функционирование как платежного средства. Возникнув на основе кредита, функция средства платежа обслуживает не только кредитные отношения – как платежное средство деньги функционируют в процессе безналичных расчетов, выплаты заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и доходов населения; уплаты налогов и сборов и т.п. При этом в функции средства платежа используются главным образом безналичные деньги. Наличные деньги выполняют эту функцию преимущественно в случаях, когда одним из субъектов отношений по поводу возникшего денежного обязательства является физическое лицо.
Движение денег как средства платежа имеет специфическую форму, отличную от формы движения денег как средства обращения. В функции средства платежа деньги уже не посредствующее звено при продаже-покупке товаров, их движение приобретает самостоятельный характер, отделенный во времени и пространстве от движения товаров. Таким образом, отличительной чертой данной функции является то, что здесь нет одновременного движения товаров и денег, то есть при продаже товаров их денежный эквивалент может быть передан продавцу покупателем позднее или ранее получения им товара.
Если в функции средства обращения деньги только обслуживают отношения, возникающие между продавцом и покупателем, то в функции средства платежа само возникновение данных отношений возможно лишь посредством использования денег. В развитом рыночном хозяйстве большинство товаропроизводителей объединяет именно функционирование денег как средства платежа, и с дальнейшим развитием рыночного хозяйства, как уже отмечалось, все более сужается сфера применения денег как средства обращения и расширяется их использование как платежного средства.
Долговые обязательства, возникающие в процессе функционирования денег как средства платежа, в свою очередь также могут использоваться для расчетов, то есть самостоятельно обращаться, переходя из рук в руки. Таким образом, выполнение данной функции привело к развитию денег как платежного средства, появлению их новых видов, в частности, кредитных денег, а также специальных институтов, обслуживающих движение денег при совершении платежей.
В связи с тем, что характерной чертой функционирования денег как средства платежа является отрыв их движения от движения товаров, развитие этой функции способствует повышению рисков, связанных с производством товаров и другой экономической деятельностью. Несвоевременное погашение своих долговых обязательств одними экономическими субъектами может привести к неплатежеспособности не только их контрагентов по сделкам, но также и других экономических субъектов. Это объясняется тем, что в современном рыночном хозяйстве его участники тесно связаны между собой не только обменными отношениями, но и в рамках функционирования финансовой, банковской систем и т.д. Усилению рисков способствует то обстоятельство, что в настоящее время деньги в функции средства платежа обслуживают не только движение товаров, но и движение капитала, в том числе воплощенного в ценных бумагах. Это увеличивает отрыв движения денег от товарного обращения, которое является основой устойчивости покупательной способности неполноценных денег. Для снижения потенциальных рисков важное значение имеет совершенствование платежных систем, направленное на сокращение разрыва времени между движением денег и движением товаров, обеспечение проведения платежей в установленные сроки, а также государственное регулирование количества обращающихся денег в соответствии с потребностями общественного хозяйства.
Д е н ь г и к а к с р е д с т в о н а к о п л е н и я. Выступая в качестве средства накопления, деньги самостоятельно существуют вне сферы обращения. Их назначение в этой функции заключается в том, что они сохраняют стоимость реализованных товаров и услуг в наиболее ликвидной форме для совершения покупок в будущем. Возможность функционирования денег как средства накопления обусловлена тем, что в процессе воспроизводства общественный продукт принимает не только производительную и товарную, но и денежную форму, в которой выражается реальное накопление материальных ценностей. Необходимость денежного накопления обусловлена различными факторами объективного и субъективного характера: потребностями расширения воспроизводства, страхования рыночных рисков, приобретения дорогостоящих товаров и др.
В функции средства накопления деньги выступают как специфическая форма общественного богатства, то есть признаются обществом как экономическое благо, дающее возможность превращения его в любой товар в любой момент времени в будущем. Таким образом, в отличие от накопления материальных ценностей, в процессе денежного накопления стоимость сохраняется в её всеобщей форме и постоянно готова без какой-либо предварительной подготовки вновь вступить в обращение, обслуживая обменные операции.
Функция средства накопления, как и функция средства платежа, возникла из процесса товарного обращения. В ходе выполнения функции средства обращения деньги могут остановить своё движение: если товаропроизводитель после продажи своего товара не обменял вырученные деньги на другой товар, то они уходят из сферы обращения и начинают функционировать как средство накопления. Выполнение деньгами этой функции, в свою очередь, является необходимой условием для аккумулирования средств с целью последующего перераспределения на основе кредита, в процессе которого деньги функционируют как средство платежа.
В качестве средства накопления могут выступать все виды денег, однако существуют особенности выполнения этой функции полноценными и неполноценными деньгами. Процесс накопления полноценных денег (драгоценных металлов в виде монет, слитков, самородков и т.п.) осуществляется в форме образования сокровищ, поскольку они, обладая собственной внутренней стоимостью, представляли собой ценность как в сфере обращения в качестве денег, так и вне этой сферы в качестве товара.
Важная роль функции средства накопления в металлических денежных системах заключалась в том, что она являлась стихийным регулятором денежного обращения. В периоды спада производства и сокращения товарооборота уменьшалась потребность в деньгах как средстве обращения и платежа. Образовавшийся избыток золота уходил из сферы обращения и становился сокровищем[6]. При росте производства и товарооборота тезаврированное золото по мере увеличения потребности в дополнительных денежных средствах возвращалось из сферы накопления в сферу обращения. Таким образом, в обращении всегда находилось такое количество полноценных денег, которое было необходимо для обслуживания обращения товаров.
С развитием национальных денежных систем и появлением центральных банков последние были обязаны накапливать запасы золота в виде резервов, которые использовались для обеспечения денежной эмиссии, размена эмитируемых ими банкнот за золото и платежей по международным обязательствам. В современных условиях, когда золото перестало выступать в качестве всеобщего эквивалента, центральные банки продолжают накапливать его в составе своих резервов как финансовый актив, обладающий собственной стоимостью и используемый для обеспечения устойчивости национальной денежной единицы, регулирования платежного баланса и других целей.
Неполноценные деньги не могут выступать в качестве сокровища, так как лишены внутренней стоимости. Они функционируют как средство накопления, сохраняя стоимость в наиболее ликвидной форме. Посредством неразменных кредитных денег осуществляется процесс аккумуляции стоимости, временно высвободившейся в процессе воспроизводства, и превращение ее в капитал. В то же время они выступают в качестве представителя общественного богатства лишь в той мере, в которой стоимость, получившая в них своё идеальное выражение, может воплотиться в реальные потребительные стоимости. Поэтому наиболее полно выполнять функцию средства накопления неполноценные деньги могут только при условии постоянства их покупательной способности. Обесценение неполноценных денег в процессе инфляции снижает их привлекательность как средства накопления тем больше, чем выше темпы инфляции. Гиперинфляция окончательно подрывает основы денежного накопления, начинается бегство от денег, экономические субъекты вместо накопления денег предпочитают накапливать материальные ценности.
Первоначально люди стали копить деньги, превращая в них избыток созданных экономических благ, поэтому деньги на том этапе выступали только как выражение общественного богатства. С развитием товарного хозяйства денежное накопление превратилось в необходимое условие непрерывного функционирования воспроизводства, кругооборота капитала. Накопление денег нужно, прежде всего, для осуществления расширенного воспроизводства, поскольку требуются дополнительные инвестиции в основной капитал. Необходимо оно и при движении оборотного капитала, когда образуются временные разрывы между продажей произведенных товаров и покупкой сырья для их производства, и т.д. Создание денежных резервов на предприятиях обеспечивает сглаживание возникающих нарушений производственного цикла у отдельных хозяйствующих субъектов, а резервы в масштабах страны – диспропорций в общественном хозяйстве.
Население также осуществляет накопление денег для покупок в будущем, сберегая их в форме банковских вкладов, вложений в ценные бумаги, тезаврации драгоценных металлов и т.п. Сбережения населения являются одним из основных источников инвестиционного процесса, обеспечивающего экономический рост, поэтому большое значение имеет повышение эффективности деятельности кредитной системы государства по аккумулированию индивидуальных накоплений и последующему их перераспределением в кредиты реальному сектору экономики.
Денежное накопление имеет объективные границы. При обращении полноценных денег эти границы количественно задавались имеющимися в природе запасами денежного металла и масштабами его добычи. В условиях функционирования неполноценных денег их накопление должно отражать накопление реальных материальных благ, то есть необходимо поддерживать сбалансированность денежной и натурально-вещественной структуры воспроизводства. В противном случае создается возможность инфляционного обесценения денег.
Ф у н к ц и я м и р о в ы х д е н е г представляет собой проявление сущности денег в сфере международного экономического оборота, когда контрагентами товарных и финансовых сделок выступают резиденты разных государств. Становление этой функции связано с развитием внешнеэкономических связей, формированием мирового рынка и межстранового движения капиталов. По сути, она является производной от тех функций, которые деньги выполняют во внутреннем экономическом обороте стран.
Функционируя в качестве мировых, деньги реализуют свое назначение как:
всеобщее покупательное средство ― когда покупка товаров и оплата услуг за границей осуществляется за наличный расчет;
всеобщее платежное средство ― при погашении международных долговых обязательств;
всеобщее воплощение общественного богатства ― в процессе образования и пополнения валютных резервов стран, валютных сбережений юридических и физических лиц, вывоза полученных или накопленных средств за границу и т.п.
Кроме того, деньги применяются как интернациональный эталон стоимости при формировании цен на мировых рынках, а также в качестве средства учета при составлении платежного баланса страны и других финансовых документов, отражающих внешнеэкономический оборот.
В настоящее время в международных экономических связях деньги используются главным образом как всеобщее платежное средство, поскольку, во-первых, основной объем мировой торговли осуществляется на условиях либо коммерческого кредита, либо предоплаты; во-вторых, высокими темпами растут объемы сделок на международном рынке ссудных капиталов, совершаемых банками, специализированными кредитно-финансовыми организациями и другими участниками международных отношений.
Первоначально одни и те же виды денег выполняли все денежные функции, обслуживая наряду с внутренним и внешнеэкономический оборот государств. Однако по мере эволюции товарно-денежных отношений и мирового хозяйства виды денег, функционирующие в международном обороте, стали приобретать специфику по сравнению с национальными.
В металлических денежных системах функцию мировых денег выполнял денежный товар, обладавший реальной стоимостью. На ранних этапах развития товарного хозяйства в качестве мировых денег использовались непосредственно драгоценные металлы. В частности, золото выполняло функцию мировых денег в слитковой форме ― при международных платежах национальные монеты одной страны перечеканивались в монеты другой страны. За перечеканку монет взимались пошлины, поэтому рост объемов международной торговли сопровождался увеличением издержек международного обращения золота. В связи с этим при международных платежах стали применяться кредитные орудия обращения ― сначала переводные коммерческие векселя, а затем чеки для расчетов между банками разных стран. Это способствовало использованию в международном платежном обороте национальных валют, поскольку уже не было необходимости перемещения золота в наличном виде между странами, а банки для проведения международных расчетов вынуждены были создавать резервы иностранной валюты.
Однако возможность использования национальных валют для международных платежей была обусловлена тогда тем, что они являлись в сфере внешнеэкономического оборота представителями полноценных денег. Например, при золотом монометаллизме все национальные валюты имели золотое обеспечение и разменивались на золото. Это служило основной их полной конвертируемости: они обменивались друг на друга в соответствии с их золотым содержанием, что позволяло осуществлять расчеты и платежи в национальных валютах.
С уходом золота из обращения во внутреннем экономическом обороте стран стала функционировать национальная валюта, законодательно закрепленная государством в качестве единственного законного платежного средства. Однако другие страны не обязаны принимать ее в уплату за поставленные ими товары или при совершении других сделок, так как покупательная способность национальной валюты гарантируется государством только на его территории.
В связи с этим денежные функции во внешнеэкономическом обороте могут выполнять лишь денежные знаки, получившие международное признание в качестве мировых валют. К ним относятся так называемые резервные валюты ― свободно конвертируемые валюты наиболее развитых стран мира, а также международные коллективные валюты. Становление резервных валют как мировых денег осуществлялось в процессе создания и развития мировой и региональных валютных систем на основе подписания странами соответствующих международных соглашений. Например, в Бреттон-Вудской валютной системе резервными валютами (то есть мировыми деньгами) были признаны английский фунт стерлингов и доллар США, причем последний, согласно подписанным соглашениям, был приравнен к золоту и выступал как эталон ценности остальных национальных валют.
Использование национальных валют в качестве мировых денег порождает ряд противоречий. С одной стороны, их количество в обращении, обменный курс и другие экономические характеристики должны соответствовать потребностям международного экономического оборота. С другой стороны, регулирование их эмиссии и других параметров осуществляется монетарными властями стран исходя из потребностей национальных экономик. Если эмитировать национальную валюту в объеме, необходимом для обеспечения потребностей мирового хозяйства, то в количественном отношении она будет соответствовать требованиям, предъявляемым к мировым деньгам. Однако выпуск валюты в международный оборот возможен только при пассивном платежном балансе страны, а такой баланс негативно влияет на обменный курс валюты и подрывает доверие к ней, то есть снижает ее качественные характеристики. Таким образом, как показывает практика, выполнение функции мировых денег национальными валютами сопровождается нестабильностью валютных курсов и обострением проблемы обеспечения мирового хозяйства достаточным количеством международных ликвидных активов.
В целях разрешения этих противоречий были созданы коллективные валюты. Преимуществами коллективных валют при выполнении функции мировых денег является то, что их количественные и качественные характеристики не зависят от состояния экономики какой-либо одной страны. В частности, объемы эмиссии этих валют можно определять, ориентируясь только на потребности мирового экономического оборота, а их валютный курс более стабилен, чем национальных денежных единиц, поскольку базируется на корзине валют. В современном экономическом обороте функционируют коллективные валюты как глобального характера (СДР), так и региональных валютных систем стран Европы, Азии, Африки и Латинской Америки. Однако большинство из них используются только как международные счетные единицы и практически не функционируют как мировые деньги.