Формы безналичных расчетов
Платёжное поручение как форма безналичных расчётов
Платежные поручения (§ 2 гл. 46) - это поручение плательщика, обслуживающему его банку, о перечислении определенной денежной суммы со своего счета на счет клиента в срок, предусмотренный законодательством, или устанавливаемый в соответствии с ним (перевод денег в пределах субъекта - 2 дня, 5 дней - для субъекта РФ, если более короткий срок не предусмотрен договором). Документ - формальный. Его содержание устанавливается Центральным Банком. Содержит: наименование плательщика; номер его счета; наименование его банка; основание платежа; сумма; банк получателя; подпись лиц, имеющих право на это - глава юридического лица, главный бухгалтер + печать. Банк может оплачивать счета, когда у него нет денег (овердрафт - разновидность кредитования). Платежное поручение должно быть предоставлено в банк не позже 10 дней со дня выписки. Может оплатить долг, внести предоплату, сделать промежуточные платежи. Может носить безтоварный характер. Эта форма неудобна для получателя. Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении. Банк вправе привлекать другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента. Банк обязан незамедлительно информировать плательщика по его требованию об исполнении поручения. РКЦ- расчетно-кассовый центр (подразделение ЦБ РФ). Операция считается завершенной, когда деньги попадут на нужный счет. При нарушении порядков расчетов банк несет ответственность перед клиентом по гл. 25. Если правонарушение связано с неправомерным удержанием денежный средств, банк несет ответственность независимо от того, какие соисполнительные банки были привлечены. Если было обнаружено конкретное лицо в другом банке, ответственность может быть возложена на этот банк судом (ст. 866 ГК). Гл. 46 (ст. 874-876 ГК)
Аккредитив как форма безналичных расчётов
§ 3 гл. 46. При расчете по аккредитивам банк обязуется открыть аккредитив и произвести платеж или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, или дать соответствующее поручение другому банку. Банк, который берет поручение - Банк Эмитент. Исполняющий банк - банк, который привлекается. Эта форма расчетов удобна для получателя
Виды аккредитивов: депонированный (покрытый)-банк-эмитент при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента; гарантированный (непокрытый)-банк гарантирует оплату при наличии корреспондентских счетов, банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента. Отзывные и безотзывные аккредитивы.
Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств. Исполняющий банк обязан осуществить платеж или иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива. Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное
Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива. Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.
Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится. Если исполняющий банк произвел платеж или осуществил иную операцию в соответствии с условиями аккредитива, банк-эмитент обязан возместить ему понесенные расходы. Указанные расходы, а также все иные расходы банка-эмитента, связанные с исполнением аккредитива, возмещаются плательщиком.
Если исполняющий банк отказывает в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, он обязан незамедлительно проинформировать об этом получателя средств и банк-эмитент с указанием причин отказа. Если банк-эмитент, получив принятые исполняющим банком документы, считает, что они не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива, он вправе отказаться от их принятия и потребовать от исполняющего банка сумму, уплаченную получателю средств с нарушением условий аккредитива, а по непокрытому аккредитиву отказаться от возмещения выплаченных сумм. Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом исполняющий банк.
При необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк. В случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк.
Закрытие аккредитива (ст. 873 ГК) в исполняющем банке производится: по истечении срока аккредитива; по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива; по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива. О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент.
Неиспользованная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату банку-эмитенту незамедлительно одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика, с которого депонировались средства.
Чеки.Безналичные расчёты чеками
§ 5 гл. 46 - оборот чеков. Чек - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодатель - владелец счета; чекодержатель - лицо, которому дается чек. Участниками чекового оборота могут быть и другие лица (например, авалист; индоссант). Виды некое: денежные - деньги можно получить наличными; расчетный - осуществление безналичного расчета. Перечеркнутые (кроссированные) чеки - ограниченные в использовании по кругу держателей, когда банк не вправе инкассировать сумму чека в пользу иных лиц. Чек как ценная бумага м б ордерным (указывается лицо, которое имеет право получить платеж, либо по его приказу (можно передать другому лицу), именным и предъявительским (не указано лицо) передается путем простого вручения, от этого зависит передача чека.
Чек - ст. 878 ГК - реквизиты: наименование (чек); наименование и расчетный счет чекодателя; плательщик (банк); поручение чекодателя плательщику выплатить сумму; валюта платежа; место и время составления чека. Если нет «места» - место нахождения чекодателя. Подпись чекодателя. Отступление какого-либо реквизита лишает его силы.
Молено начислять %. Однако указание о процентах считается ненаписанным. В РФ практически не имеет хождения.
Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.
Чек оплачивается за счет средств чекодателя. В случае депонирования средств порядок и условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами. Срок оплаты - в течение 10 дней. При отказе в оплате чекодержатель может предъявить требование к чекодателю или иным лица, обязанным по чеку (6 месяцев со дня окончания срока оплаты чека). Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом. При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов. Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.
Передача прав по чеку (индоссамент) допускается в пользу всякого лица, включая самого чекодателя. Передаточная надпись совершается на самом чеке или на присоединенном листе (аллонже). В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа. Индоссамент, совершенный плательщиком, является недействительным. Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов. Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля. Гарантия платежа по чеку (аваль) может даваться любым лицом, за исключением плательщика.
Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи "считать за аваль" и указания, кем и за кого он дан. Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если авалистом является юридическое лицо, места его нахождения и даты совершения надписи. Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль.
Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к платежу. Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится после получения платежа от плательщика.
Отказ от оплаты чека должен быть удостоверен одним из следующих способов: 1) совершением нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом; 2) отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате; 3) отметкой инкассирующего банка с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен. 2. Протест или равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека. Если предъявление чека имело место в последний день срока, протест или равнозначный акт может быть совершен в следующий рабочий день.
Чекодержатель обязан известить своего индоссанта и чекодателя о неплатеже в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного акта. Каждый обязанный по чеку (чекодатель, индоссанты, авалисты) отвечает за отказ от платежа по чеку солидарно ст. 885 ГК.
Инкассо.Безналичные расчёты по инкассо
При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке). Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения. Документы представляются плательщику в той форме, в которой они получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции.Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения.Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа. Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это установлено банковскими правилами, либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении. Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком в распоряжение банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на счет клиента. Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных сумм причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов.
Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта.Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.При неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок исполняющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту