ОФОРМЛЕНИЕ КНИГИ КАССИРА-ОПЕРАЦИОНИСТА
Окончание работы на ККМ:
1. Произвести подсчет денежной выручки (бумажные деньги разложить по купюрам, составить покупюрную опись).
2. Снять показания суммирующих счетчиков в присутствии старшего кассира.
3. Подсчитать сумму денежной выручки по показаниям суммирующих счетчиков и занести эти данные в книгу кассира-операциониста.
4. Сдать старшему кассиру контрольную ленту и фактическую денежную выручку.
5. Сличить фактическую денежную выручку с суммой выручки по показаниям суммирующих счетчиков. В случае расхождения данных сумм проверить показания по контрольной ленте.
6. Закончить оформление книги кассира-операциониста.
7. В случае недостачи или излишек составляется акт, который прилагается к кассовому отчету.
8. Подготовить рабочее место к следующему дню:
- убрать рабочее место;
- подготовить чековую ленту.
С целью оптимального распределения рабочего времени, заполнение журнала кассира-операциониста производится в 2 этапа: утром и вечером.
Утром в журнал вносятся:
1) Дата
2) Фамилия кассира
3) Номер смены
4) Необналиченный итог с конца предыдущей смены (переписывается)
Вечером в журнал вносятся:
Данные списываются с Z-отчета.
5) Необналиченный итог на конец смены
6) Фискальный итог
7) Наличные деньги
Важно: Если в течение смены проводились возвраты наличных денежных средств, тогда из общей суммы наличных денег отнимается сумма по возвратам.
8) Количество кредитных карт
Важно:Если в течение смены проводились возвраты по кредитным картам, к сумме по количеству кредитных карт прибавляется число возвратов по кредитным картам.
9) Сумма по кредитным картам
Важно:Если в течение смены проводились возвраты по кредитным картам, то из общей суммы продаж по кредитным картам отнимается сумма, проведенная по возвратам по кредитным картам.
10) Сумма выручки
11) Сумма возвратов
12) Ставится подпись
ЗАПОЛНЕНИЕ ПРИХОДНОГО И РАСХОДНОГО КАССОВЫХ ОРДЕРОВ
Основанием для составления приходного кассового ордера служит поступление денежных средств в главную кассу. Например: сдача денег кассирами из касс (выручка по секциям, отделам), погашение недостачи, возврат неиспользованных денежных средств, выданных под отчет и т.д.
Основание для составления расходного кассового ордера служит выдача денежных средств из главной кассы. Например: выдача заработной платы, выдача денежных средств поставщику за полученный товар, выдача денег под отчет, сдача денег в Госбанк и т.д.