Цена и объем сбыта продукции (услуг)
6.7.1. Определение цены продукции:________________________________________________________
__________________________________________________________________
| Продукция, услуги | Цена конкурентов | Цена потребителей | Расчетная | Цена мин. | Цена макс. | Цена реализации |
6.7.2. Прогнозируемый объём продаж по периодам (в ед. измерения ) с учётом сезонности и других условий:
Первый год по месяцам Второй год по кварталам
| Продукция, услуги | 1м | 2м | 3м | 4м | 5м | 6м | 7м | 8м | 9м | 10 м | 11 м | 12 м | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | 3-й год |
| Рынок А | |||||||||||||||||
| Рынок Б | |||||||||||||||||
| Общий объём продаж |
6.7.3. Среднемесячный объём продаж = –––––––––––––– тыс. руб.
6.7.4. Отклонения от среднемесячного объёма продаж : ___________________
____________________________________________________________________________________________________________________________________
План производства
7.1. Месторасположение производственных цехов, участков __________________________________________________________________
__________________________________________________________________
7.1.1. Обеспеченность земельными площадями
| Источник | Кол-во, площадь | Условия | Стоимость |
7.1.2. Характеристика производственной инфраструктуры:
| Транспортные связи | |
| Инженерные сети: | |
| Электрические сети | |
| Теплосети | |
| Водопровод | |
| Канализация | |
| Близость сырья, материалов | |
| Близость потребителей продукции, рынка |
7.2. Производственные площади _________________________________________________________________
__________________________________________________________________
| Производ-ственный объект | Всего кв.м | Обеспечено, источник | кв.м | Срок начало | Срок конец | Готов-ность | Затраты на проект |
| Всего затрат |
7.3. Масштаб производства:
| Продукция, услуга | По индивидуальным заказам,количество | Партиями, количество | Поточное производство, количество |
7.4. Состав операционного (производственного) цикла:
| Операции | Мате-риалы | Помещения | Обору-дование | Энерго-ресур-сы | Рабо-чая сила | Услуги | Трудо-ёмкость | Стоимость |
| Всего: |
7.4.1. Количество операционных циклов и объём товаров за цикл и планируемое количество циклов:
| Показатели | Месяц | Квартал | Год |
| Операционных циклов | |||
| Объём товаров за цикл | |||
| Объём товаров за планируемое количество циклов |
7.5. Планируемая доля запаса и доля потерь
| Наименование продукции | Доля запаса, % | Доля потерь, % |
7.6. План производства продукции на месяц, квартал, год:
| Наименова-ние продук-ции | Планируемый объём продаж, ед. | Планируемый объём запасов, ед. | Планируемый объём потерь, ед. | Расчётный объём производства, ед. |
7.7. Потребность в оборудовании, оснастке, инструменте:
| Наименование | Цена | Имеется | Необходимо дополнительно | Поставщик | Срок поставки | Затраты |
7.8. Потребность в комплектующих и материалах
| Цена | Кол-во | Поставщик, сроки | Затраты |
| Всего |
Организационный план
8.1. Организационная схема управления:
8.2. Определение общей численности персонала: ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
8.3. Кадровая политика и стратегия: ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Финансовый план
9.1. Нормативы для финансово-экономических расчетов:
— валюта проекта - _________ ;
— налоги: на прибыль - _________ %;
—начисления на зарплату - _________ %,
— НДС - _________ %.
9.2. Расчёт себестоимости продукции на производственную программу.
| № | Виды затрат, статьи | Сумма на | |
| месяц | год | ||
| Условно-переменные затраты: | |||
| 1. | Материалы, сырьё, комплектующие | ||
| 2. | Заработная плата производственного персонала | ||
| Начисления на зарплату рабочих | |||
| Амортизация производственного оборудования | |||
| Расходы на электроэнергию | |||
| Транспортные расходы | |||
| Итого переменные затраты | |||
| Условно-постоянные затраты: | |||
| Затраты на управление: | |||
| Среднемесячная зарплата | |||
| Начисления на зарплату | |||
| Оргтехника, связь, канцтовары | |||
| Аренда помещений, оборудования | |||
| Коммунальные расходы | |||
| Амортизация нематериальных активов | |||
| Платежи за загрязнение окружающей среды | |||
| Юридические консультации, обучение персонала | |||
| Итого постоянных затрат | |||
| Затраты на рекламу | |||
| НДС | |||
| Местные налоги и сборы | |||
| Итого себестоимость |
9.3. Себестоимость единицы продукции, услуг:
переменные расходы + постоянные расходы
Себестоимость = –––––––––––––––––––––––––––––––––––––– = –––––––––––
объем производства
9.4. Цена реализации единицы продукции, услуг:
себестоимость
Цена реализации = ––––––––––––––––––––––––––– = –––––––––––––––––––––
(1-Минимально приемлемая
доля прибыли в цене)
9.5. Критический объём продукции в стоимостном измерении:
постоянные издержки
Кр. объем = ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– = –––––––––––––
(1 - доля переменных расходов в цене изделия)
9.6. Расчёт чистой прибыли и рентабельности: