Способ исполнения аккредитива

10. Перечень документов, представляемых получателем средств и требования к этим документам

11. Назначение платежа

12. Срок предоставления документов

13. Порядок оплаты комиссионного вознаграждения банка.

Банками могут открываться следующие виды аккредитивов:

Ø Покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные).

При открытии покрытого аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму аккредитива. При открытии непокрытого аккредитива банк – эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с его корреспондентского счета в сумме аккредитива.

Ø Отзывные и безотзывные аккредитивы.

Отзывным является аккредитив, который может быть изменен или отменен банком – эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без согласования с получателем средств.

Безотзывным является аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя.

Исполняющий банк обязан проверить по внешним признакам соответствие документам, условиям аккредитива (счета - фактур, реестры), а также правильности оформления реестра счетов. Срок проверки документов не должен превышать 5 рабочих дней. При нарушении хотя бы одного условия аккредитива выплаты по нему не производятся (несоответствие дат отгрузки..).

Закрытие аккредитива.

Закрытие производится:

Ø По истечении срока аккредитива

Ø На основании заявления получателя средств об отказе от дальнейшего использования аккредитива

Ø По требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива

Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств.

Это все российские аккредитивы, отличающиеся от зарубежных.

Достоинства: деньги будут точно перечислены!

Недостаток: сложно для банка

3.Расчеты чеками

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя о том, чтобы банк произвел платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодатель – это юридическое или физическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Чекодержатель - это юридическое или физическое лицо, в пользу которого выдан чек

Плательщик – это банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Получатель(поставщик) 5 плательщик

12 6 7 1 3 9

Банк-получатель банк плательщик (2), (8)

7 7 7 10

РКЦ ЦБ (филиал Б) РКЦ ЦБ (филиал А) (10)

1. Оформление заявления на покупку чековой книжки

2. Депонирование средств для расчетов чеками

3. Передача плательщику чековой книжки

4. Отгрузка продукции (работ услуг)

5. Плательщик выписывает чек и передача его поставщику в момент получения товара

6. Сдача чека в банк, в момент передачи чека также передаются в банк реестр счетов

7. Пересылка чека в банк- плательщика

8. Оплата чека банком плательщика за счет депонированных им на отдельном счете средств

9. Передача плательщику экземпляра реестра счетов

10. Списание сумм платежа с корреспондентского счета банка плательщика

11. Зачисление сумм платежа на корреспондентский счет банка получателя

12. Выдача поставщику выписки с его расчетного счета

Чеки могут быть:

Ø Именными, не подлежащие передаче

Ø Ордерными (переводными), передаются по индоссаменту

Обязательные реквизиты в соответствии с ГК:

Ø Наименование «чек»

Ø Поручение плательщику выплатить чекодержателю определенную денежную сумму

Ø Наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж

Ø Указание валюты платежа

Ø Указание даты и места составления чека

Ø Подпись чекодателя

Отсутствие в чеке какого-либо реквизита лишает его юридической силы, в то же время наличие в чеке дополнительных условий не влияет на его действительность.

Правила при расчете чеками:

1. Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя

2. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока предъявления его к оплате

3. Выдача чека не погашает денежного обязательства

4.Расчеты векселями

Не являются безналичной формой расчета. Вексель- ценная бумага.

Вексельная форма расчета представляет собой расчеты между поставщиком и плательщиком за товары и услуги с отсрочкой платежа на основе векселя.

Вексель – безусловное письменное долговое обязательство в строго установленной законом форме, дающее его владельцу бесспорное право по наступлению срока требовать от должника оплаты обозначенной в векселе суммы.

Существует 2 основных вида векселей:

Ø Простой – письменный документ, содержащий ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или по его приказу. Он выписывается самим плательщиком (это его долговая расписка)

Ø Переводной – письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику об уплате указанной в векселе суммы третьему лицу. Он обязательно должен быть акцептован плательщиком.

Перечень обязательных реквизитов:

1. Наименование «вексель» в самом документе

2. Место и время составления векселя (день, месяц, год составления)

3. Обещание уплатить определенную денежную сумму

4. Указание денежной суммы цифрами и прописью, не допускаются никакие исправления

5. Срок платежа

6. Место платежа

7. Наименование того, кому должен быть совершен платеж

8. Подпись векселедателя

Платеж по простому векселю может быть дополнительно гарантирован авалем , также вексель может быть передан с помощью передаточной надписи индоссамент.

4 способа установления срока платежа по векселю:

1. Срок на определенный день

2. Срок по предъявлению, максимальный срок – год

3. По столько – то времени от составления векселя

4. Во столько – то времени по предъявлении векселя

В случае неоплаты вексель должен быть предъявлен к протесту. протест векселя – это публичный акт нотариальной конторы, которая официально фиксирует публичный отказ от векселя. Протест векселя должен быть совершен в один из двух рабочих дней, которые следуют за днём, в который вексель подлежит оплате.

Домициляция векселей осуществляется банком на основе заключенным с клиентом договором, то есть банк выполняет поручение своего клиента по своевременному совершению платежа по векселю. При этом банку круто, что он не несет ответственности.

5.Расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков.

Применяются в следующих случаях:

1. В случаях, когда бесспорный порядок взыскания средств установлен законодательством

2. Для взыскания по исполнительным документам.

a. Исполнительный документ о взыскании денежных средств или об их аресте может быть направлен в банк непосредственно взыскателем.

b. Исполнительные документы также могут быть направлены в банк плательщика через банк получателя средств.

c. Инкассовое поручение, предоставляемое через банк получателя действительно в течение 10 дней.

d. Одновременно с исполнительным документом взыскатель представляет в банк заявление, в котором указывает:

- реквизиты банковского счета взыскателя

- наименование и инн организации

Способы взыскания:

1. При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в инкассовом поручении в поле назначения платежа должна быть ссылка на закон.

2. При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату выдачи исполнительного документа и его номер

3. В случае взыскания исполнительного спора судебным приставом инкассовое поручение также должно содержать ссылку на дату и номер исполнительного документа

3. В случаях, предусмотренных по основному договору, когда банку предоставлено право на списание денежных средств без согласия плательщика.

6.Расчеты в форме прямого дебетования денежных средств по требованию получателя средств

В этой форме расчетов применяется платежное требование.

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование получателя средств должнику об уплате определенной денежной суммы. Применяется при расчете за товары, услуги и выполненные работы.

Платежное требование может быть в электронном виде и бумажном носителе.

Расчеты платежными требованиями могут осуществляться с акцептами плательщика или без акцепта.

Ø С акцептом плательщика – акцепт плательщика может быть дан до поступления платежного требования (между 2 клиентами идут постоянные расчеты, чтобы каждый раз не оплачивать, они договариваются и приносят заявление в банк)

- После поступления платежного требования в банк – срок акцепта не менее 5 дней. Если в течение 5 рабочих дней банк не получил согласия клиента об оплате платежного требования, а платежное требование считается неакцептованным и платежное требование возвращается взыскателю.

Ø Платежное требование, оплачиваемое без акцепта плательщика. Без акцепта расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях, установленных законодательством.

- если предусмотрено сторонами по основному договору

12 2 4

10 Кредитовое авизо 7

1. Отгрузка продукции

2. Выписка платежного требования и предъявление его в банк

3. Пересылка платежного требования в банк плательщика

4. Помещение документов в картотеку №1 по внебалансовому счету 90901 «расчетные документы, ожидающие акцепта» и передача экземпляров платежного требования плательщику для акцепта

5. Согласие плательщика на акцепт платёжного требования

6. Оплата платежного требования

7. Извлечение документов из картотеки №1 и передача их в РКЦ филиала А

8. Списание средств с корреспондентского счета плательщика и направление кредитового авизо в РКЦ филиала Б

9. Зачисление средств на корреспондентский счет в банк получателя платежа

10. Передача выписки с корреспондентского счета

11. Зачисление денежных средств на счет поставщика

12. Передача выписки с расчетного счета поставщика о зачислении средств по платёжному требованию