Залишки по аналітичних рахунках бухгалтерського обліку ТОВ «Атланта» на 01.02. 201_р
Залишки по аналітичних рахунках до синтетичного рахунку 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками», субрахунку 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями»
| № з/п | Назва покупця | Номер докум. | Дата виник. заборг-сті | Варіанти | |||||||||
| ТОВ «Фокус» | 23.11.20_р | - | |||||||||||
| ТОВ «Домбуд» | 14.12.20_р. | - | |||||||||||
| ВАТ «Стріла» | 16.10.20-р. | - | |||||||||||
| Усього за рах. 361 |
Продовження таблиці 4.1.2
Залишки по аналітичних рахунках до синтетичного рахунку 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками», субрахунку 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками»
| Реєст. номер | Номер докум. | Назва постач-ка | Дата виник. заборг. | Варіанти | |||||||||
| ПП «Лакмус» | 21.12.20_р. | - | - | - | |||||||||
| ТОВ «Квадрат» | 16.11.20_р. | - | - | ||||||||||
| ПП «Кристал» | 29.10.20_р. | - | - | - | - | ||||||||
| Усього за рах. 631 |
Залишки по аналітичних рахунках до синтетичного рахунку 37 «Розрахунки з різними дебіторами», субрахунку 372 «Розрахунки з підзвітними особами»
| Номер докум. | Найменування дебітору | Дата виник. заборг. | Варіанти | |||||||||
| Дуда А.О. (Дт 372) | 30.01.20__р. | - | - | - | - | - | - | |||||
| Туров С.Т. .(Дт 372) | 30.01.20__р. | - | - | - | - | - | - | |||||
| Терешко Н.О.(Кт 372) | 31.01.20__р. | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| Паланін Р.Д.(Кт 372) | 31.01.20__р. | - | - | - | - | - | - | |||||
| Усього за рах. 372 (Дт) | - | - | - | - | - | - | ||||||
| Усього за рах. 372 (Кт) | - | - | - | - | - | - | - |
Таблиця 4.1.3
Зміст фінансово-господарських операцій ТОВ «Атланта» за поточний місяць
| Дата | № з/п | Зміст операції | Док-т № | Варіанти | |||||||||
| 01.02. | Перераховано з поточного рахунку кошти постачальникам, усього, в т.ч. | Платіж. доруч. №№ 21,22, | |||||||||||
| - ПП «Лакмус» (накл. №237) | - | - | - | ||||||||||
| - ТОВ «Квадрат» (накл. №96) | - | - | - | ||||||||||
| - ТОВ «Кристал»(накл. №131) | - | - | - | - | |||||||||
| 02.02 | Отримано в касу від Дуди А.О. невикористана сума (звіт № 46) | Приб.КО № _ | - | - | - | - | - | - | |||||
| Отримано в касу від Турова С.Т. невикористана сума (звіт № 48) | Приб.КО №_ | - | - | - | - | - | - | ||||||
| Отримано з банку по чеку 092345 | Приб.КО № | - | - | - | - | ||||||||
| Видано з каси усього: | - | - | - | ||||||||||
| - по звіту № 49 Терешко Н.О. | ВКО № _ | - | - | - | - | - | |||||||
| - по звіту 50 Паланіну Р.Д. | ВКО №_ | - | - | - | - | ||||||||
| - на відрядження Терешко Н.О. | ВКО № _ | - | - | - | - | - | - | ||||||
| Здана готівка в банк | ВКО № _ | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 04.02 | Отримано від ПП «ТУР» МШП в т.ч. ПДВ 20% | Реєс. №41 Накл.№14 | |||||||||||
| Відображено розрахунки з бюджетом. по ПДВ | Податкова накл.№39 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Видано зі складу паливо на потреби виробництва | Накладна -вимога | - |
Продовження таблиці 4.1.3
| Дата | № з/п | Зміст операції | Док-т № | Варіанти | |||||||||
| 05.02 | Погашено з поточного рахунку короткостроковий кредит банку | Платіжнедор. №24 | - | - | - | - | - | ||||||
| 06.02 | Сплачено з поточного рахунку ПП «ТУР» за МШП (н. №14) | Платіжне дор. № 25 | |||||||||||
| Отримано від ВАТ «Стандарт» сировину і матеріали , в т.ч ПДВ | Реєс. №42 Накл.№25 | ||||||||||||
| Відображено розрахунки по ПДВ | Податков. накл. №68 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 06.02 | Видана сировина у виробництво | Нак. №9 | |||||||||||
| 07.02 | Отримано готівку з банку по чеку № 092346 | Приб.КО № _ | |||||||||||
| Видано з каси на господарські потреби, усього | |||||||||||||
| в т.ч. - Боркову М.Б. | ВКО № _ | - | - | - | - | ||||||||
| - Бакун Н.О. | ВКО № _ | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 08.02 | Отримано з банку по чеку № 092347 на зарплату і відпускні | Приб.КО № _ | |||||||||||
| Видано з каси,усього | |||||||||||||
| - з/плата за попередній місяць : по платіжній відомості № 22 | ВКО № _ | ||||||||||||
| - відпускні Проніну В.Д. | ВКО № _ | ||||||||||||
| Затверджені звіти на суму використаних коштів: | |||||||||||||
| - Боркова М.Б. (придбані запчастини в т.ч. ПДВ 20%) | Звіт № 6 | - | - | - | - |
Продовження таблиці 4.1.3
| № з/п | Зміст операції | Док-т № | |||||||||||
| - | - | - | - | - | - | ||||||||
| Відображено розрахунки з бюджетом. по ПДВ | Чеки, квитанції | ||||||||||||
| Повернуті в касу невикористана сума Борковим М.Б.(звіт № 6) | Приб.КО № _ | - | - | - | - | ||||||||
| Видана з каси сума перевитрат Бакун Н.О. (звіт № 7) | Видат.КО № _ | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| 09.02 | Сплачено з поточного рахунку податок на прибуток | Плат..дор. № 26-31 | - | - | - | - | |||||||
| Сплачено з поточного рахунку соціальний внесок | Плат.дор. № 32-35 | ||||||||||||
| Отримано від ТОВ «Турбо» паливо, в т.ч. ПДВ 20% | Реєс. №43 Накл.№31 | ||||||||||||
| 09.02 | Відображено розрахунки з бюджетом. по ПДВ | Податкованакл. № 90 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | |
| 17.02 | Отримано з банку по чеку № 092348 на відрядження | Приб.КО №_ | |||||||||||
| Виданий аванс на відрядження виробничому робітнику Орлову В.Ф. | Видат.КО № _ | ||||||||||||
| 24.02 | Отримано на поточний рахунок кошти від покупців, усього, | Платіжні доручен: | |||||||||||
| в т.ч ТОВ «Фокус» (накл. № 248) | № 56 | - | |||||||||||
| ТОВ «Домбуд»(накл. № 151) | № 29 | - | |||||||||||
| ВАТ «Стріла»(накл. № 112) | № 42 | - |
Продовження таблиці 4.1.3
| 25.02 | № з/п | Зміст операції | Док-т № | ||||||||||
| Затверджено звіт Орлова В.Ф по відрядженню (сума без ПДВ) | Звіт № 8 від 25.02 | ||||||||||||
| Відображено розрахунки з бюджетом. по ПДВ | Чеки, квитанції | ||||||||||||
| Нарах. амортизація основних засобів для виробництва пр.- ції | Розрах. бухг-рії | ||||||||||||
| 27.02 | Передана з виробництва на склад готова продукція за с/стю | Накладні внутріш. | |||||||||||
| 27.02 | Відвантажена прод-ція пок-цям за цінами продажу з ПДВ, усього | Накладні | |||||||||||
| в т.ч. -ТОВ «Арбат»; | № 27 | ||||||||||||
| - ТОВ «Домбуд» | № 28 | ||||||||||||
| - ВАТ «Стріла « | №29 | ||||||||||||
| - ТОВ «Фокус» | №30 | ||||||||||||
| Відображено зобов’язання бюджету по ПДВ | Податк.онакладні | ||||||||||||
| Повернута в касу невикористана сума Орловим В.Ф.(звіт № 8) | Приб.КО № _ | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 27.02 | Здана в банк готівка | Вид.КО № _ | - | - | - | - | |||||||
| 27.02 | Отримано на поточний рахунок від покупців продукції, усього: | Платіжні доручен. | |||||||||||
| -в.т.ч.ТОВ «Фокус» (накл.№ 30); | № 47 | ||||||||||||
| - ТОВ «Домбуд»(накл.№ 28); | № 61 | ||||||||||||
| - ТОВ «Арбат» (накл.№ 27); | № 32 |
Продовження таблиці 4.1.3
| 28.02 | Нарахована з/плата виробничим робітникам підприємства | Розрах. бухг-рії | |||||||||||
| Нараховано на з/плату єдиний соціальний внесок | |||||||||||||
| Утримано із з/плати єдиний соціальний внесок. | |||||||||||||
| Утриманий із з/плати ПДФО | |||||||||||||
| Перераховано з поточного рахунку постачальникам, усього | Платіжні доручен. | ||||||||||||
| в т.ч.ВАТ «Стандарт»(накл.№ 25) | № 36 | ||||||||||||
| - ТОВ «Турбо» (накл.№ 31) | № 37 | ||||||||||||
| 28.02 | Списана зі складу реалізована продукція за фактичною собівартістю на рах.901 | Розрах. бухг. | |||||||||||
| 28.02 | Списана собівартість реалізованої продукції на рах. 79 «Фінансовий результат» | Розрах. бухг. | |||||||||||
| 28.02 | Списаний доход від реалізації продукції на рах 79»Фінансовий результат» | Розрах. бухг. | |||||||||||
| 28.02 | Списана різниця оборотів по рахунку 79 «Фінансовий результат» на рах. 44 | Розрах. бухг. | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
Таблиця 4.1.4
Вихідні дані для обчислення витрат на відрядження Орлова В.Ф.
| № вар1 | Документи, що підтверджують витрати під час відрядження | Показники |
| Відрядна посвідка з відмітками | з 18.02 по 23.02 | |
| Квиток на нічний потяг Дн-ськ - Київ від 18.02 | 124,00 грн (в т.ч. ПДВ 17,00) | |
| Проживання: з одноразовим харчуванням | 1602,00 грн ( в т.ч. ПДВ 267,00) | |
| Квиток на нічний потяг Київ – Дн-ськ від 22.02 | 130,00 грн(в т.ч. ПДВ 18,00) | |
| Квитанція за послуги камери зхову | 9,00 грн *в т.ч. ПДВ 1,50) | |
| Білет до театру опери і балету | 600,00 грн (в т.ч. ПДВ 100,00) | |
| Рахунок за телефонні розмови з виробничих питань | 48,00 грн (в т.ч. ПДВ 8,00) | |
| Добові | 300, 00 грн | |
| Відрядна посвідка з відмітками | з 19.02 по 24.02 | |
| Квиток на нічний потяг: Дн-ськ - Київ від 19.02 | 110,00 грн (в т.ч. ПДВ 15,00) | |
| Проживання: з дворазовим харчуванням | 1830,00 грн ( в т.ч. ПДВ 305,00) | |
| Квиток на нічний потяг Київ – Дн-ськ від 23.02 | 120,00 грн(в т.ч. ПДВ 17,00) | |
| Рахунок за міжміські телефонні розмови з особистих питань | 24,00 грн (в т.ч. ПДВ 4,00) | |
| Квиток на виставку народної творчості | 36,00 грн (в .т.ч ПДВ 6.00) | |
| Добові | 480,00 грн | |
| Відрядна посвідка з відмітками | з 17.02 по 22.02 | |
| Квиток на потяг Дн-ськ - Харків від 17.02 | 115,00 грн (в т.ч. ПДВ 16,00) | |
| Проживання: з одноразовим харчуванням з 17.02 по 22.02 | 1554,00 грн ( в т.ч. ПДВ 259,00 | |
| Квиток на автобус Дн-ськ –Харків від 22.02 | 60,00 грн(в т.ч. ПДВ 7,00) | |
| Фіскальний чек на придбання періодичних видань | 12,00 грн (в т.ч. ПДВ 2,00) | |
| Квитанція про послуги готелю (вентилятор) | 18,00 грн (в т.ч. ПДВ 3,00) | |
| Рахунок за курс лікувального масажу | 300,00 грн (в т.ч. ПДВ 50,00) | |
| Добові | 600,00 грн | |
| Відрядна посвідка з відмітками | з 17.02 по 24.02 | |
| Квиток на нічний потяг Дн-ськ - Київ: від 17.02 | 124,00 грн (в т.ч. ПДВ 17,00) | |
| Проживання: з одноразовим харчуванням | 1860,00 грн ( в т.ч. ПДВ 310,00) | |
| Квиток на нічний потяг Київ – Дн-ськ від 23.02 | 130,00 грн(в т.ч. ПДВ 18,00) | |
| Квитанція за оплату послуги камери зхову | 6,00 грн *в т.ч. ПДВ 1,00) | |
| Рахунок за міжміські телефонні розмови з виробничих питань | 48,00 грн (в т.ч. ПДВ 8,00) | |
| Фіскальні чеки аптеки № 3546 | 78,00 грн (в т.ч. ПДВ 13,00) | |
| Добові | 600,00 грн |
Продовження таблиці 4.1.4
| Відрядна посвідка з відмітками | з 17.02 по 23.02 | |
| Квиток на нічний потяг: Дн-ськ Львів від 17.02 | 198,00 грн (в т.ч. ПДВ 30,00) | |
| Проживання: з одноразовим харчуванням у готелі м. Львова | 1602,00 грн ( в т.ч. ПДВ 267,00) | |
| Квиток на нічний потяг Львів–Дн-ськ від 22.02 | 130,00 грн(в т.ч. ПДВ 18,00) | |
| Рахунок за міжміські телефонні розмови з особистих питань | 9,00 грн (в т.ч. ПДВ1,50) | |
| Рахунок за користування праскою в готелі | 18,00 грн (в т.ч. ПДВ 3,00) | |
| Два квитки до аквапарку | 120,00 грн (в т.ч. ПДВ 20.00) | |
| Добові | 560,00 грн | |
| Відрядна посвідка з відмітками | з 17.02 по 23.02 | |
| Квиток на нічний потяг Дн-ськ - Симферополь від 17.02 | 156,00 грн (в т.ч. ПДВ 23,00) | |
| Проживання: з дворазовим харчуванням | 1800,00 грн ( в т.ч. ПДВ 300,00) | |
| Квиток на нічний потяг Симферополь –Дн-ськ від 22.02 | 160,00 грн(в т.ч. ПДВ 24,00) | |
| Фісукальний чек на придбання продуктів харчування | 36,00 грн ( в т.ч. ПДВ 6,00) | |
| Рахунок за послуги готелю із прання одягу | 24,00 грн (в т.ч. ПДВ 4,00) | |
| Фіскальний чек аптеки «Борис» | 42,00 грн ( в т. ч. ПДВ 7,00) | |
| Добові | 560,00 грн | |
| Відрядна посвідка з відмітками | з 19.02 по 25.02 | |
| Квиток на нічний потяг Дн-ськ - Чернігів від 19.02 | 168,00 грн (в т.ч. ПДВ 25,00) | |
| Проживання без харчування | 1398,00 грн ( в т.ч. ПДВ 233,00) | |
| Квиток на нічний потяг Чернігів –Дн-ськ від 24.02 | 160,00 грн(в т.ч. ПДВ 24,00) | |
| Фіскальний чек аптеки «Руан» | 108,00 грн (в т.ч. ПДВ 18,00) | |
| Рахунок за телефонні розмови з виробничих питань | 18,00 грн (в т.ч. ПДВ 3,00) | |
| Фіскальний чек на придбання періодичних видань | 24,00 грн (в т.ч. ПДВ 4,00) | |
| Добові | 700,00 грн | |
| Відрядна посвідка з відмітками | з 18.02 по 24.02 | |
| Квиток на автобус Дн-ськ - Донецьк від 18.02 | 48,00 грн (в т.ч. ПДВ 6,00) | |
| Проживання з одноразовим харчуванням з 18.02 по 24.02 | 1524,00 грн ( в т.ч. ПДВ 254,00) | |
| Квиток на автобус Донецьк –Дн-ськ від 24.02 | 60,00 грн(в т.ч. ПДВ 8,00) | |
| Рахунок за курс лікувального масажу | 240,00 грн (в т.ч. ПДВ 40,00) | |
| Рахунок за користування праскою в готелі | 9,00 грн (в т.ч. ПДВ 1,50) | |
| Квитанція майстерні по ремонту одягу | 28,00 грн (в т.ч. ПДВ 4,67) | |
| Добові | 700,00 грн |
Продовження таблиці 4.1.4
| Відрядна посвідка з відмітками | з 19.02 по 25.02 | |
| Квиток на нічний потяг Дн-ськ - Чернігів від 19.02 | 180,00 грн (в т.ч. ПДВ 27,00) | |
| Проживання з дворазовим харчуванням | 1680,00 грн ( в т.ч. ПДВ 280,00) | |
| Квиток на нічний потяг Чернігів –Дн-ськ від 24.02 | 190,00 грн(в т.ч. ПДВ 18,00) | |
| Квитанція майстерні по ремонту взуття | 30,00 грн (в т.ч. ПДВ 5,00) | |
| Рахунок за міжміські телефонні розмови з виробничих питань | 36,00 грн (в т.ч. ПДВ 6,00) | |
| Квиток до музею | 30.00 грн (в т.ч. ПДВ 5,00) | |
| Добові | 490.00 грн | |
| Відрядна посвідка з відмітками | з 17.02 по 25.02 | |
| Квиток на нічний потяг Дн-ськ - Київ від 17.02 | 120,00 грн (в т.ч. ПДВ 17,00) | |
| Проживання з дворазовим харчуванням | 1800,00 грн ( в т.ч. ПДВ 300,00) | |
| Квиток на нічний потяг Київ –Дн-ськ від 24.02 | 130,00 грн(в т.ч. ПДВ 18,00) | |
| Рахунок за міжміські телефонні розмови з апарату у номері готелю з виробничих питань | 18,00 грн (в т.ч. ПДВ 3,00) | |
| Добові | 810, 00 грн |