Формы страхования, их особенности. Классификация в страховании
Страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.
Определение страхования в узком смысле дано в законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации»: «Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков».
Можно выделить четыре принципа страховой защиты в традиционном понимании:
1) создание резервов (натуральных или денежных) обусловлено наличием риска и имеет ограничение по объему ресурсов, которые могут быть направлены на создание страховых резервных фондов. Потребление накопленных резервов происходит только при реализации риска;
2) страховые резервные фонды создаются:
- либо самими экономическими субъектами для защиты от собственных рисков;
- либо государством для защиты от собственных рисков и рисков экономических субъектов;
- либо профессиональными финансовыми посредниками для защиты принятых на свою ответственность рисков экономических субъектов и государства;
3) риски делятся на страхуемые и нестрахуемые;
4) система страховой защиты находится в постоянном развитии для повышения эффективности.
Совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли:
1) имущественное,
2) страхование уровня жизни граждан,
3) страхование ответственности,
4) страхование предпринимательских рисков.
В имущественном страховании в качестве объекта выступают материальные ценности.
При страховании уровня жизни граждан - их жизнь, здоровье и трудоспособность.
По страхованию ответственности в качестве объекта выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещать материальный и иной ущерб, если он был нанесен другим лицам. Когда, например, при авто аварии владелец средств транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности соответствующее возмещение вреда производит за него страховая организация.
Имущественное страхование делится на несколько подотраслей, в зависимости от форм собственности и категории страхователей: страхование имущества государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, коммерческих и общественных организаций, имущество граждан.
Страхование уровня жизни граждан имеет две подотрасли: социальное страхование работников и личное страхование граждан. В свою очередь, социальное и личное страхование может иметь более конкретные подотрасли. Например, по социальному страхованию: страхование пособий, страховые пенсии, страхование льгот; по личному страхованию: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.
По страхованию ответственности подотраслями являются: страхование задолженности, и страхование на случай возмещения вреда (страхование гражданской ответственности).
В страховании предпринимательских рисков - две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь доходов.
Страхование может быть обязательным и добровольным.
Участниками страховых отношений являются:
- страхователи – это юридические и физические лица, имеющие страховые интересы и вступающие в отношения со страховщиком либо на основании законодательства, либо договора;
- страховщик – юридическое лицо, определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющее лицензию на ведение операций в области страхования и имеющее возможность создавать и использовать средства страховых фондов;
- страховой агент – физическое или юридическое лицо, действующее от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными ему полномочиями;
- страховой брокер – физическое или юридическое лицо, которое работает от своего имени, но представляет интересы страховой кампании.