Звітність комерційного банку має таку інформацію

Показники Сума, тис. грн. Показники Сума, тис. грн.
Готівкові гроші Кошти бюджету України
Банківські метали Кошти до запит.а) НБУ б) інших банків в) юр. та фізичних осіб
Кошти на коррахунку а) в НБУ б) в інших банках   Строкові депозити інших банків та клієнтів а) в т.ч. короткострокові
Строкові депозити в НБУ а) в т.ч. короткості. Кредити, які одержані від НБУ та інших банків а) в т.ч. короткострокові
Строкові депозити в інших банках а) в т.ч. короткості. Цінні папери власного боргу, емітовані банком а) в т.ч. короткострокові
Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж та інвестиції Зобов’язання з кредитуванням, що надані клієнтам і банкам
Кредити суб’єктам господар. діяльності Субординований борг банку
Кредити надані банка а) в т.ч. короткості.      

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Вихідний контроль:

1. Назвіть показники ділової активності.

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2. Назвіть показники прибутковості.

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

Після виконання практичного завдання студент повинен:

Вміти:

Ø визначати для банку оптимальної процентної ставки за кредитом;

Знати :

Ø основні фінансові показники, для оцінювання фінансового стану;

Ø аналіз якісних показників діяльності підприємства.

 

            Арк
    Запорожець О.В.    
Змін Арк. Прізвище Підпис Дата  

І Н С Т Р У К Ц І Й Н А К А Р Т А

ПРАКТИЧНА РОБОТА № 9

 

Тема: Визначення загальної суми боргу по окремих видах кредиту.

Мета: Засвоїти та закріпити методику розрахунку визначення загальної суми боргу по окремих видах кредиту.

Матеріально-технічне обладнання та посібники для роботи:

1. Мороз А.М. «Банківські операції» стор. 160-168

Шевченко Р.І. «Банківські операції» стор. 49-96

Вхідний контроль:

1. Дайте визначення овердрафту:

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2. Охарактеризуйте споживчий кредит:

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Методичні рекомендації

У банківській практиці можуть використовуватися три методи визначення кількості днів, які беруться в розрахунок під час нарахування сум процентних доходів і витрат:

1) метод «факт/факт» — при нарахуванні процентів виходять з фактичної кількості днів у місяці та у році;

2) метод «факт/360» — при розрахунку виходять з фактичної кількості днів у місяці, а кількість днів у році приймають умовно за 360;

3) метод «30/360» — при розрахунку суми відсотків умовно приймають кількість днів у місяці за 30, а в році — за 360.

Метод нарахування процентів факт/факт передбачає стягнення процентів за час фактичного користування позикою виходячи з фактичної кількості днів у календарному році, які обчислюються за такою формулою: де å — сума кредиту;k — процента ставка (річних);n — фактична кількість днів користування позикою;

m — кількість днів користування позикою за умовної кількості 30 днів на місяць. Метод факт/360 передбачає стягнення процентів за час фактичного користування позикою виходячи з 360 днів у році (30 днів на місяць), які обчислюються за такою формулою: Метод 30/360 передбачає стягнення процентів за користування позикою виходячи з 360 днів у році та 30 днів у кожному місяці, в якому позичальник користується позикою. Проценти обчислюються за такою формулою:

Завдання № 1

Банк надав кредит на закупівлю сировини ТОВ «Ремтрансмаш» 20 березня 2011 р. з обумовленим в угоді строком погашення 20 квітня 2011 р. на суму 100 000 грн під процентну ставку 33 % річних. В угоді термін сплати процентів визначений після закінчення строку користування кредитом, тобто 20 квітня. Необхідно розрахувати суму процентів, якщо банк використовує метод нарахування процентів «факт/360 днів».

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання №2Комерційний банк «Гарант» 1 вересня надав короткостроковий кредит на суму 1 200 000 грн комерційному банку «Електрон» під річну ставку 12 % терміном на сім днів на умовах сплати процентів одночасно з поверненням кредиту по закінченні строку дії угоди.

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання №3Визначити суму процентних платежів за терміновим депозитом на суму 500 грн, який розміщений в іншому банку на строк з 21 вересня до 10 листопада під процентну ставку 17% річних.

Метод розрахунку Кількість днів розміщення депозиту Кількість днів у році Розрахунок суми платежу за процентами, грн.
       
       
       

 

Завдання №41 квітня 2010 року банком укладена кредитна угода з іншим банком на отримання короткострокового кредиту в розмірі 3000000 грн., строком на 2 місяці за ставкою 20% річних, база нарахування факт/360. Комісійні витрати на кредитне обслуговування складають 0,01 % від суми кредиту. Повернення кредиту та відсотків за ним передбачено по закінченні строку дії кредитної угоди. Визначити суму щомісячно нарахованих відсоткових витрат за отриманим кредитом.

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання №5Банк надав короткостроковий беззаставний кредит фізичній особі на поточні потреби терміном з 1.10.2010року до 31.12.2010 року у сумі 10000 гривень під 10% річних (розрахунок процентного доходу відбувається методом факт/факт). За жовтень місяць клієнт розрахувався по нарахованих процентах своєчасно. Далі проценти не сплачувалися, а суму кредиту своєчасно не повернуто. Коли сума кредиту та несплачені проценти було визнано безнадійною заборгованістю, клієнт погасив їх повністю 01.02.2011 року.

Необхідно:визначити суму щомісячних нарахованих відсотків витрат за кредитом.

__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Вихідний контроль:

1. Назвіть групу показників погашення боргу.

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2. Назвіть основні положення типових форм кредитних угод.

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

Після виконання практичного завдання студент повинен:

Вміти:

Ø визначати для банку оптимальної процентної ставки за кредитом;

Знати :

Ø основні фінансові показники, для оцінювання фінансового стану;

Ø аналіз якісних показників діяльності підприємства.

 

            Арк
    Запорожець О.В.    
Змін Арк. Прізвище Підпис Дата