Цели применения перестрахования. Составляющие договора перестрахования
Операция, в соответствии с которой страховщик (передает часть риска) – перестрахователь или цедент – принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих возможностей) передает на согласованных условиях другому страховщику – перестрахщику или цессионеру – с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.
Цели перестрахования:
1) защита страхового портфеля от влияния на него серии страховых случаев или одного катастрофического.
2) Оплата по таким случаям страхового возмещения не ложится тяжелым бременем на одного страховщика, а осуществляется коллективно всеми участниками перестрахования соответствующего риска.
3) Передавая часть риска, страховщик благодаря этому может принять на страхование больший объем договоров в пределах существующих требований о лимитах по резервам или эксцеденту.
Принимающие страховщики могут передавать риски другим перестраховщикам. Последующее размещение риска в перестрахование (третичное, четвертичное..) называют ретроцессией. Тогда передающий риск на перестрахование называется ретроцедентом, а принимающий у него риск – ретроцессионером. Согласно законодательству, страховщик, заключающий договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем по всем обязательствам.
Договор перестрахования – соглашение (двусторонняя сделка между цедентом или перестраховщиком), при котором одна сторона – цедент – обязуется передать, а другая сторона – перестрахователь – принять риски в перестрахование на определенных условиях.
В договоре перестрахования:
· Метод перестрахования.
· Лимиты ответственности перестраховщика.
· Доли его участия в договоре.
· Формы расчета по премии и убыткам.
· Перестраховочная комиссия.
· Тантьема.
Основные термины:
ü Собственное удержание – часть стоимости риска, точнее, страховой суммы, которую страховщик сам берет на страховую защиту, то есть берется за счет своих технических резервов обеспечить страховое покрытие.
ü Все доли рисков (их страховые суммы) сверх собственного удержания, то есть сверх того, что страховщик может обеспечить своими резервами (эксцедент), он передает перестрахование.
ü Размер собственного удержания должен быть выгодным для страховщика и экономически обоснованным, то есть способным возмещать убытки, приходящиеся на его долю по договору перестрахования.
ü Тантьема – комиссия с прибыли. Форма вознаграждения цедента со стороны перестраховщика, комиссионное вознаграждение за передачу в перестрахование доброкачественного страхового риска. Содержится в форме договора о тантьеме (за участие и осмотрительное ведение дела). Тантьема выплачивается цеденту, как правило, ежегодно, в определенном проценте от суммы чистой прибыли перестраховщика.
содержание
Перестрахование факультативное и договорное (облигаторное), пропорциональное и непропорциональное
I. Факультативное (необязательное).
Вопрос о необходимости и целесообразности перестрахование цедент рассматривает по каждому риску отдельно. В свою очередь перестраховщик может полностью или частично отклонить предложения цедента, выработать встречные условия, на которых риск может быть принят в перестрахование. Примеры – от огня, морское, КАСКО, КАРГО, авиационное, промышленности, энергетики, АЭС…
Минусы:
ü Перестраховщик может диктовать цеденту невыгодные условия: отклонить, требовать повышения премии.
ü Перестраховщику требуется много времени и средств на анализ риска.
Плюсы:
ü Свобода.