ООО «СтальСтрой» за 2013 – 2015 гг

Основные экономические показатели деятельности

Показатели Годы Изменение, (+;-) Динамика, %
2014 / 2015 / 2014 / 2015 /
Выручка от продажи то-варов, продукции, работ, услуг, тыс. руб. – всего, в том числе: +926 +9478 103,72 136,71
а) от продажи собственной продукции              
- сумма, тыс. руб. +182 +7174 100,85 133,23
- в % к выручке от продажи 86,0 83,6 81,5 -2,4 -2,1 - -
б) от продажи товаров              
- сумма, тыс. руб. +744 +2304 121,34 154,46
- в % к выручке от продажи 14,0 16,4 18,5 +2,4 +2,1 - -
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (включая коммерческие расходы), тыс. руб. +687 +8901 102,86 136,05
Прибыль от продаж, тыс. руб. +239 +577 126,91 151,20
Чистая прибыль, тыс. руб. -212 +279 60,37 186,38
Рентабельность продаж, % 3,57 4,37 4,83 0,80 +0,46 - -
Численность работающих, чел. -4 +16 94,74 122,22
Производительность труда, тыс. руб./ чел. 327,53 358,58 401,09 +31,05 +42,51 109,48 111,86
Фонд оплаты труда, тыс. руб. +264 +1783 105,65 136,14
Среднемесячная заработная плата, тыс. руб. 5,12 5,71 6,36 +0,59 +0,65 111,52 111,38
Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс. руб. 3474,5 -395,5 -53 88,62 98,28
Коэффициент оборачива-емости оборотных средств 7,16 8,39 11,66 +1,23 +3,27 117,18 138,97
Рентабельность оборотных средств, % 20,29 13,84 26,17 -6,45 +12,33 - -
Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб. 2015,5 2676,5 3662,5 +668 +586 133,3 121,9
Фондоотдача, руб. 12,39 9,65 10,82 -2,74 +1,17 77,9 112,1
Фондовооруженность, тыс. руб./ чел. 26,43 37,17 37,07 +10,74 -0,10 140,6 99,7
Рентабельность основных фондов, % 26,64 12,07 18,45 -14,57 +6,38 - -

 

 

От продажи товаров в 2013 году выручка от продажи товаров составила 3487 тыс. руб., в 2014 году – 4231 тыс. руб., т.е. увеличилась на 744 тыс. руб. или 21,34 %. В 2015 году доходы от перепродажи товаров увеличиваются до 6535 тыс. руб., превысив уровень 2014 года на 2304 тыс. руб. или 54,46 %. В целом за 2013 – 2015 гг. произошло увеличение выручки от продажи товаров на 3048 тыс. руб. или 87,41 %.

В структуре выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг выручка от продажи продукции собственного производства составила 86,0 % в 2013 году, 83,6 % - в 2014 году, 81,5 % - в 2015 году. Наблюдается устойчивая тенденция показателя к снижению: в 2015 году по сравнению с 2013 годом доля выручки от продажи продукции собственного производства снижается на 4,5 %, соответственно возрастает доля выручки от продажи товаров. Данный факт свидетельствует о повышающейся коммерциализации деятельности предприятия.

Прибыль от продажи увеличивается с 888 тыс. руб. в 2013 году до 1127 тыс. в 2014 году, т.е. на 239 тыс. руб. или 26,91 %. В 2015 году наблюдается дальнейший рост показателя до 1704 тыс. руб., в 2015 году по сравнению с 2013 годом прибыль от продаж увеличилась на 816 тыс. руб. или 39,64 %.

Неоднозначная тенденция имеет место по показателю чистой прибыли: она снижается за счет роста внереализационных расходов с 535 тыс. руб. в 2013 г. до 323 тыс. руб. в 2014 г., т.е. на 212 тыс. руб. или 39,67 %. В 2015 году по сравнению с 2014 годом сумма прибыли, остающейся в распоряжении предприятия увеличилась до 602 тыс. руб. В целом за 2013 – 2015 гг. рост чистой прибыли составил 67 тыс. руб. или 12,52 %.

Рентабельность продаж характеризует рыночную эффективность деятельности предприятия. В 2013 году с рубля выручки от продаж ООО «СтальСтрой» имело 3,57 коп. прибыли от продаж, в 2014 году – 4,37 %. В 2015 году рентабельность продаж увеличивается до 4,83 %. Увеличение рентабельности продаж означает повышение рыночной эффективности деятельности предприятия.

В 2013 г. среднегодовая стоимость оборотных средств предприятия составляла 3474,5 тыс. руб., в 2014 г. – 3079 тыс. руб. В 2014 г. по сравнению с 2013 г. среднегодовая стоимость оборотных средств снизилась на 395,5 тыс. руб. или на 11,38 %. В 2015 г. сумма оборотных средств снижается до 3026 тыс. руб. В 2015 г. по сравнению с 2014 г. сумма оборотных средств снижается незначительно - на 53 тыс. руб. или 1,72 %.

За 2013 – 2014 гг. наблюдается рост показателя оборачиваемости оборотного капитала. В 2013 г. оборотный капитал совершал 7,16 оборотов за год, в 2014 г. – 8,39 оборота. Оборачиваемость оборотного капитала увеличивается до 11,66 оборотов в 2015 году, что свидетельствует о повышении эффективности его использования.

Рентабельность оборотного капитала составила 20,29 % в 2013 г., снизилась на 6,45 % в 2014 г. по сравнению с 2013 г. и достигла уровня 13,84 %. Снижение рентабельности обусловлено снижением чистой прибыли. В 2015 г. по сравнению с 2014 г. наблюдается рост рентабельности до 26,17 %, т.е. на 12,33 %. В целом за анализируемый период рентабельность оборотных средств увеличилась на 5,88 %, что означает более эффективное их использование.

Эффективность использования трудовых ресурсов выражается в уровне производительности труда. Производительность труда за анализируемый период обнаруживает устойчивую тенденцию к росту: в 2013 г. она составляла 327,53 тыс. руб./ чел., в 2014 г. возросла до 358,58 тыс. руб./ чел., в 2015 г. на каждого работающего приходилось 401,09 тыс. руб./ чел. Рост производительности труда в 2014 г. по сравнению с 2013 г. составил 31,05 тыс.руб./чел. или 9,48 %, в 2015 г. по сравнению с 2014 г. производительность труда увеличилась на 42,51 тыс. руб./ чел. или 11,86 %. В целом за анализируемый период в 2015 г. по сравнению с 2013 г. производительность труда увеличилась на 22,46 %.

Фонд оплаты труда ООО «СтальСтрой» составил в 2013 г. 4669 тыс. руб., в 2014 г. увеличился на 264 тыс. руб. или 5,65 % и составил 4933 тыс. руб. В 2015 г. увеличение фонда оплаты труда составило по сравнению с 2013 г. 43,84 %. Фонд оплаты труда увеличивается как за счет увеличения численности работающих, так и роста среднемесячной зарплаты. Средняя заработная плата за анализируемый период увеличивается с 5,12 тыс. руб. в 2013 г. до 5,71 тыс. руб. в 2015 г. Увеличение средней заработной платы в 2015 г. по сравнению с 2013 г. составило 24,22 %.

Анализ показателей производительности труда показал, что ООО «СтальСтрой» эффективно использует трудовые ресурсы. Наблюдаемая тенденция соотношения темпов роста производительности труда и заработной платы свидетельствует о том, что на данном предприятии увеличивается производительность труда, но её темпы ниже темпа роста заработной платы. Эта тенденция оказывает отрицательное влияние на использование трудовых ресурсов и свидетельствует об экстенсивном типе роста предприятия.

Среднегодовая стоимость основных средств рассчитывается делением суммы стоимости на начало и на конец года пополам. В 2014 году по сравнению с 2013 годом стоимость основных средств повысилась на 668 тыс.руб.или 33,3 %. В 2015 году по сравнению с 2014 годом стоимость основных средств увеличивается на 586 тыс.руб.или 21,9 %.

Эффективность использования основных фондов предприятия характеризует показатель фондоотдачи. В 2013 году на 1 рубль стоимости основных средств ООО «СтальСтрой» приходилось 12,39 руб. выручки от продаж. В 2014 году фондоотдача снизилась до 9,65 руб., а в 2015 году наблюдается рост фондоотдачи до 10,82 руб. Таким образом, в 2014 году по сравнению с 2013 годом снижение фондоотдачи составило 2,74 руб. или 22,1 %, в 2015 году по сравнению с 2014 годом фондоотдача увеличилась на 1,17 руб. или 12,1 %.

Фондовооруженность характеризует обеспеченность предприятия основными средствами и рассчитывается делением среднегодовой стоимости основных средств на численность работающих. Из анализа показателя следует, что обеспеченность ООО «СтальСтрой» основными средствами постоянно растет, о чем свидетельствует рост фондовооруженности в целом за 2013 – 2015 гг. с 26,43 тыс.руб./чел. до 37,07 тыс.руб./чел.

Рентабельность основного капитала рассчитываем делением чистой прибыли на среднегодовую стоимость основных средств. Данный показатель за анализируемый период обнаруживает неоднозначную тенденцию: снижается в 2014 году по сравнению с 2013 годом с 26,64 % до 12,07 % и увеличивается в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 6,38 %, т.е. до уровня 18,45 %.