Оценка кредитоспособности заемщика
Кредитоспособность заемщика- его способность своевременно и в полном объеме выплатить кредитору сумму кредита и проценты по нему.
Активы предприятия делятся на : ликвидные и неликвидные.
Расчитывается оборачиваемость
О=(СхД)/Л
Где О- оборачиваемость средства
С- среднее сальдо счета
Д- продолжительность анализируемого периода в днях
Л- величина оборота по счету за анализ. период.
Коэфф независимости = СК/ВБ => 0,6
Коэфф абсолютной ликвидности = ЛА1/КО => 0,2
Коэфф быстрой ликвидности = (ЛА1+ЛА2)/КО => 0,7
Коэфф покрытия = ЛА1,2,3/КО => 2,0
Кол-во баллов заемщика далее расчитывается как сумма произведений кол-ва баллов данного коэфф на соответсвующий класс кредитоспособности.
Кредитный договор
Преамбула
Механизм предоставления кредита
Процентная ставка и порядок погашения
Права и обязанности сторон
Описание обеспечения
Условия досрочного расторжения договора
Прочие условия
1) погашение или выплата суммы долга по кредиту равными платежами S=P+I
2) L1= P/n+I1
Выплата суммы долга на основе накопительного счета
Твердый залог
Формы лизинга
• Внутренний и международный лизинг
• Оперативный и финансовый
• Двухсторонний и трехсторонний
• Возвратный
Элементы лизингового платежа
• Процентная ставка по кредиту
• Надбавка за рискованность
• Расходы по страхованию сделки
• Амортизационные отчисления
• Прибыль лизингодателя
• Расходы по оформлению сделки
Межбанковский кредит- кредит предоставляемый КБ друг другу. Мибор, мибит, ниакр.
Ипотечный кредит- кредит предоставляемый на преобритение недвижимости под залог этой же недвижимости.
Маржинальный кредит- кредит предоставляемый для преобритения ценных бумаг под залог этих же ценных бумаг.
Банковская система
Понятие и структура банковской системы.
Банковская система- совокупность банков в их заимосвязи в стране в определенный период.
Особенностибанковскойдеятельности: осуществление деятельности на основе лицензии, обязательное соблюдение требований банковского регулятора, невмешательство государства в деятельность банка, предоставление клиентам права выбора обслуживающего банка, соблюдение банковской тайны, принятие банком обязательств по обеспечению сохранности средств клиента и выплате дохода в виде процентов по отдельным операциям.
Операции и функции ЦБ.
Независимость ЦБ оценивается с точки зрения:
Процедура назначения руководителя ЦБ
Процедура отчетности ЦБ
Самостоятельность в разработки и реализации денежно-кредит политики( ЦБ выполняет эту функцию совместно с министерством финансов )
Порядок распределения прибыли ЦБ
Структура капитала ЦБ
Наличие возможностей использования средств ЦБ для кредитования правительства
Наличие наблюдательного совета
Основными целями деятельности Банка России являются: укрепление нац. валюты, совершенствование платежной системы, развитие банковского сектора.
Банк России включает в себя: центральный аппарат, территориальные учереждения ЦБ, расчетно кассовые центры, вычислительные центры, полевые учереждения, учебные и научно исследовательские институты
Годовой отчет включает в себя: отчет о состоянии экономики страны, отчет о деятельности банка, прогноз денежно кредитной политики, аудиторское заключение по деятельности ЦБ, заключение счетной палаты о соответствии деятельности ЦБ установленным требованиям и законодательством.
Функция ЦБ организует и осуществляет регулирование и валютный контроль, установка валютного курса, определяет правила валютных торгов, вводит валютные ограничения, готовит законодательные и нормативные акты в области валютного регулирования, публикует статистику по валютным операциям и сделкам, ежедневно контролирует валютную позицию ком. банков.
Валютная позиция банка может быть закрытой или открытой. При закрытой валютной позиции, валютные пассивы равны валютным активам (объем покупки валюты равен объему продажи). При открытой валютной позиции происходит неравенство.
Открытая валютная позиция может быть короткой или длинной. При короткой, валютные активы меньше валютных пассивов. При длинной наоборот.
ЦБ ежедневно контролирует следущие пункты:
• Открытая валютная позиция не должна привышать 15% собств капитала банка
• Суммарная открытая валютная позиция по всем валютам по отношению к рублю не должна привышать 30% собств капитала
ЦБ осуществляет регулирование и надзор за деятельностью ком банков:
• Устанавление минимальной величины уставного капитала ( 180 милл руб, с 1 января до 300 милл рублей )
• Установка нормативов обязательного резервирования
• Выдача и отзыв лицензии, создаваемфм ком банкам выдаются след видылицензий ( лицензия на осуществление банковских операций со средствами в российских рублях без права привличения средств физических лиц, лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и инностран валюте без права привличения средств физ лиц, лицензия с правом привличения средств физ лиц, лицензия как вторая но с правом привличения средств физ лиц, генеральная лицензия все виды банковских операций) лицензии ( на привличение вкладов и размпщение драг металлов)
• Установление обязательных экономических нормативов
ЦБ проводит платежи правительственных учереждений
Проводит платежи по обслуживанию гос долга
Осуществляет операции на открытом рынке
Устанавливает критерии отбора первичных диллеров среди ком банков
Учет и переучет векселей
Выдача гарантий
Выпуск памятных монет из драг металлов
ЦБ не имеет права:
Осуществлять торговую и производственную деятельность
Обслуживать лиц не имеющих лицензий на осуществление
Операции с недвижимостью
Банк- комм организация создаваемая для привличения и размещения денежных средств клиента, на условиях срочности, платности и возвратности а также для обслуживания счетов клиентов.
Виды банков:
• В зависимости от собственности различают гос. , акционерные, частные, кооперативные и иностранные банки
• В зависимости от географии транснациональные, международные, региональные и национальные банки
• Филиальные и безфилиальные
• Торговые, промышленные
Все операции ком банков:
Акьивные пассивные и собственно банковские
Пассивные операции
Пассивные операции коммерческих банков — это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отража ются в пассиве его баланса.
Ресурсы коммерческих банков состоят из двух источников:
собственные средства (капитал) и приравненные к нему ресурсы
Активные операции коммерческого банка означают использова ние от своего имени привлеченных и собственных средств для по лучения соответствующего дохода.
Основными видами активных операций банка являются:
предоставление кредитов разных видов юридическим и физиче ским лицам на определенный срок, для разнообразных целей и на различных условиях;
инвестиции в ценные бумаги (облигации, акции и пр.), выпу щенные государством или иными юридическими лицами, т. е. опера ции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет;
осуществление инвестиционных проектов;
операции типа «репо»;
валютные дилинговые операции;
лизинговые операции.
Активные операции банков осуществляются банками в целях по лучения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержании необходимого уровня ликвидности и рациональ ном распределении рисков по отдельным видам операций. Необходимость соблюдения указанных требований вынуждает банки разме щать часть средств во вложения, не приносящие дохода либо при носящие его в крайне ограниченном размере (наличность в кассе, средства на счетах в Центральном банке и другие виды ликвидных активов).