Расчет потребного фонда заработной платы ремонтных рабочих

Капитальных вложений

К основным производственным фондам относят:

– здания и сооружения;

- силовое и производственное оборудование;

- инструмент и приспособления стоимостью не менее стократной минимальной оплаты труда на дату приобретения;

- подъемно-транспортные устройства и оборудование.

В первоначальную стоимость производственного и подъемно-транспортного оборудования, , включают стоимость приобретения оборудования, его транспортировку, монтаж и пуско-наладочные работы:

(2)

Затраты на транспортировку оборудования ориентировочно составляют 5-10% от стоимости оборудования (принимаем 8%); затраты на монтаж и пуско-наладочные работы – от 5 до 15% (принимаем 10%).

Принимаем затраты на транспортировку – 5% от стоимости оборудования, затраты на монтаж и пуско-наладочные работы в сумме – 10% от стоимости оборудования.

В табл. 2 представлен вариант №1 технического оснащения зоны. Рассчитаем Соб для одного из видов оборудования – Верстак слесарный ШП-17.

Аналогично определяем стоимость и остальных групп ОПФ. Результаты расчетов представлены в табл. 2.

Амортизационные отчисления, , определяют по каждой группе фондов и рассчитываются по формуле

(3)

где – годовые амортизационные отчисления на полное восстановление основных фондов, руб.;

– годовая норма амортизации на полное восстановление основных фондов, %;

– первоначальная стоимость основных фондов, руб.

Значения для разных типов основных фондов принимаем из [1, прил.3].

Например, для верстака слесарного ШП-17 можно принять годовую норму амортизации 5%. Тогда


 


   
Таблица 2

Вариант №1 технического оснащения участка и расчет стоимости ОПФ, амортизации и капитальных вложений

  Группы ОПФ Ед.     Стоимость с    
      учетом   Сумма аморти-
№ Стоимость за транспорти- Годовая зационных от-
п/п ед., руб ровки, мон- норма чмслений, руб.
      тажа и пуско- амортиза-  
      наладочных ции, %  
      работ, руб.    
Верстак слесарный ШП-17 6 150,00 7 072,50 5,0 353,63
Газоанализатор Автотест-СО-СН-Д 23 800,00 27 370,00 14,3 3 913,91
Гайковерт для гаек колес И-330 500,00 575,00 14,3 82,23
Колонка воздухораздаточная С-413М 10 900,00 12 535,00 14,3 1 792,51
Комплект гаечных торцевых ключей с приводными частями 260,00 299,00 14,3 42,76
23336-М1
Комплект двухсторонних гаечных ключей с открытым 310,00 356,50 14,3 50,98
зевом И-153
Комплект для очистки и проверки свечей зажигания Э-203 5 300,00 6 095,00 14,3 871,59
Комплект инструмента для обслуживания и ремонта 310,00 356,50 14,3 50,98
электрооборудования И-151
Компрессометр 179 880,00 1 012,00 14,3 144,72
Конвейер для перемещения автомобилей НЭ-69/53А 500 000,00 575 000,00 20,0 115 000,00
Люфтометр рулевого управления К-524 3 900,00 4 485,00 14,3 641,36
Нагнетатель смазки С-104М 73 500,00 84 525,00 14,3 12 087,08
Подъемник канавный для грузовых автомобилей П-263 41 450,00 47 667,50 8,3 3 956,40
Стол-ванна для промывки фильтров 5 000,00 5 750,00 5,0 287,50
Установка для проверки рулевых управлений с гидроусилителем К-465М 11 000,00 12 650,00 14,3 1 808,95
Установка маслораздаточная С-235Д 83 500,00 96 025,00 14,3 13 731,58
  Итого     881 774,00   154 816,14

Таблица3

Вариант №2 технического оснащения участка и расчет стоимости ОПФ, амортизации и капитальных вложений

  Группы ОПФ Ед.     Стоимость с    
      учетом   Сумма аморти-
№ Стоимость за транспорти- Годовая зационных от-
п/п ед., руб ровки, мон- норма чмслений, руб.
      тажа и пуско- амортиза-  
      наладочных ции, %  
      работ, руб.    
Верстак слесарный ШП-17 6 150,00 7 072,50 5,0 353,63
Газоанализатор Автотест-СО-СН-Д 23 800,00 27 370,00 14,3 3 913,91
Гайковерт для гаек колес И-330 500,00 575,00 14,3 82,23
Колонка воздухораздаточная С-413М 10 900,00 12 535,00 14,3 1 792,51
Комплект гаечных торцевых ключей с приводными частями 260,00 299,00 14,3 42,76
23336-М1
Комплект двухсторонних гаечных ключей с открытым 310,00 356,50 14,3 50,98
зевом И-153
Комплект для очистки и проверки свечей зажигания Э-203 5 300,00 6 095,00 14,3 871,59
Комплект инструмента для обслуживания и ремонта 310,00 356,50 14,3 50,98
электрооборудования И-151
Компрессометр 179 880,00 1 012,00 14,3 144,72
Конвейер для перемещения автомобилей НЭ-69/53А 500 000,00 575 000,00 20,0 115 000,00
Люфтометр рулевого управления К-524 3 900,00 4 485,00 14,3 641,36
Нагнетатель смазки МР-20 31 500,00 36 225,00 14,3 5 180,18
Подъемник канавный для грузовых автомобилей П-263 41 450,00 47 667,50 8,3 3 956,40
Стол-ванна для промывки фильтров 5 000,00 5 750,00 5,0 287,50
Установка для проверки рулевых управлений с гидроусилителем К-465М 11 000,00 12 650,00 14,3 1 808,95
  Итого     737 449,00   129 933,76

   


Как видно из табл. 3 вариант №2 технического оснащения получили путем удаления из списка оборудования установки маслораздаточной С-235Д и заменой нагнетателя смазки С-104М более дешевым нагнетателем смазки МР-20

При расчете капитальных вложений, помимо стоимости основных фондов, необходимо учесть стоимость строительных работ, затраты на демонтаж старого оборудования, стоимость производственных площадей, ликвидационную стоимость выбывшего оборудования:

(4)

где – стоимость приобретенного оборудования, руб.;

– стоимость демонтажа старого оборудования, руб.;

– стоимость строительных работ, руб.;

– ликвидационная стоимость выбывающего оборудования, руб.

Т.к. участок внедряется в новое уже построенное помещение, принимаем , , .

Результаты расчетов капитальных вложений по двум вариантам проектирования сводятся в табл. 4.

Таблица 4

Расчет капитальных вложений

№ п./п. Объект капитальных вложений Вариант 1 Суммарные капитальные вложения, руб. Вариант 2 Суммарные капитальные вложения, руб.
Оборудование 881 774,00 737 449,00
Демонтаж старого оборудования 0,00 0,00
Строительные работы 0,00 0,00
Ликвидация выбывающего оборудования 0,00 0,00
  ИТОГО 881 774,00 737 449,00

Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
 


 

Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
 
3. Расчет потребной численности ремонтных рабочих

Расчет численности ремонтных рабочих, , чел. ведется на основании планируемого объема работ и эффективного годового фонда рабочего времени одного рабочего:

(5)

где Т- трудоемкость работ, выполняемых подразделением, чел.-ч;

- годовой эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;

kв.н. - коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки (принимается 1,1-1,25).

Определим трудоемкость работ.

По [2, табл. 11] определяем нормативы трудоемкости ТО-2 ПС (табл. 5).

 

Таблица5

Нормативы трудоемкости ТР

Тип ПС Трудоемкость ТО-2, чел*ч
ГАЗ-5204 авт-ль малой грузоподъемности
ГАЗ-3307 авт-ль средней грузоподъемности 14,4
КамАЗ-5320 авт-ль большой грузоподъемности 21,6

 

Нормативы, регламентирующие техническое обслуживание и ремонт ПС, корректируются с помощью коэффициентов, приведенных в [2, табл. 12-15], в зависимости от:

условий эксплуатации автомобилей – К1;

модификации ПС и организации его работы – К2;

природно-климатических условий – К3;

количества единиц технологически совместимого ПС – К4;

способа хранения ПС – К5;

Для V категории условий эксплуатации К1=0,6.

Для базового автомобиля К2=1.

Для умеренного климата (Вологда) К3=1.

К4=1,19 для КамАЗ 5320, К4=1,35 для ГАЗ-3307 и К4=1,55 для автомобиля ГАЗ-5204.

К5=1 при хранении автомобилей на открытой стоянке.

Корректируем нормативы трудоемкостей ТО К2´К4:

Переодичность ТО определяется:

=16000*0,6=9600 км

где - нормативная периодичность выполнения ТО-2

 

Таблица 6

 

Корректировка нормативов трудоемкостей ТР

 

Модель Трудоемкость ТО, чел ч
ГАЗ-5204 18,6
ГАЗ-3307 19,44
КамАЗ-5320 25,704

 

Определяем годовой пробег единицы ПС каждой модели, умножая среднесуточный пробег на число дней работы автомобилей в году (грузовые автомобили работают 250 дней в году) и на коэффициент выпуска (принимаем равным 0,85):

(6)

Умножая годовой пробег единицы ПС на списочное число автомобилей, получим годовой пробег подгруппы ПС:

. (7)

Годовая трудоемкость ТО тогда определится по формуле:

. (8)

Расчет производим в табличной форме (табл. 7).

Таблица 7

Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
 
Определение годового объема работ ТР

 

Модель Трудоемкость ТО, чел ч/1000 км   Спи- соч- ное число Аи, ед Средне- суточный пробег lсс, км Годовой пробег ед. Lг, км   Годовой пробег Lгп,км   Годовая трудо- емкость ТР Ттр, чел ч
ГАЗ-5204 18,6 47812,5 1852,73
ГАЗ-3307 19,44 2194,59
КамАЗ-5320 25,704 56312,5 3097187,5 8292,72
Итого         5137187,5 12340,05

 

В связи с уменьшением уровня механизации в варианте №2 увеличиваем трудоемкость работ на 30%:

Расчет годового эффективного фонда рабочего времени ремонтного рабочего сводится в таблицу (табл. 8).

 

Таблица 8

Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
 
Расчет годового эффективного фонда рабочего времени

 

Элемент рабочего времени Единица Рабочее время
измере- Формула Числовое
ния значение
1. Календарный фонд времени, Дк дн.  
2. Выходные и праздничные дни, Дв.пр. дн.  
3. Нормативный фонд времени, Дн дн. Дк-Дв.пр.
4. Дни плановых неявок на работу, Дн.я. дн.  
в том числе: очередной отпуск, Дотп дн.  
отпуск учащимся, Дотп.уч. дн.  
выполнение гособязанностей, Дгос дн.  
неявки по болезни, Дн.я.б. дн.  
прочие неявки, Дпр дн.  
5. Эффективный фонд рабочего времени, Дэф дн. Дн-Дн.я.
продолжительность смены, tсм ч.  
подготовительно-заключительное время, tп.з. ч.   0,5
эффективное рабочее время в смене, tэф ч. tсм-tп.з. 7,5
6. Годовой эффективный фонд рабочего времени, Фэф.г. ч. Дэф*tэф

 

По формуле (5) определяем количество ремонтных рабочих для каждого из вариантов (табл. 9).

 

Таблица 9

Расчет потребной численности ремонтных рабочих

  Вариант №1 Вариант №2
Трудоемкость работ, чел ч 12340,05 16042,06
Кв.н. 1,25
Годовой эффективный фонд рабочего времени Фэф.г., ч 1605,00
Численность ремонтных рабочих Nр.р., чел 6,15 8,00

 

Численность вспомогательного персонала, , чел., определяют по формуле:

где - норматив численности вспомогательного персонала (принимаем 0,35 для грузовых АТП).

Тогда численность вспомогательного персонала составит:

где Hв.р. - норматив численности вспомогательного персонала (0,3 - 0,35 для грузовых АТП).

Расчет потребного фонда заработной платы ремонтных рабочих

 

При повременно-премиальной системе оплаты труда заработная плата ЗПп-п, руб., начисляется за фактически отработанное время по тарифным ставкам:

(10)

Где - часовая тарифная ставка i-го разряда, руб.

Премирование ремонтных рабочих производится за своевременное и качественное выполнение нормированного задания, выполнение и перевыполнение коэффициента выпуска автомобилей на линию, экономию материалов и запасных частей.

Потребный фонд заработной платы, ФОТ, руб., складывается из основной и дополнительной заработных плат:

, (11)

где ОЗП – основная заработная плата ремонтных рабочих в руб.,

ДЗП – дополнительная заработная плата ремонтных рабочих в руб. (принимается в процентах от ОЗП ).

Основная заработная плата определяется по формуле:

, (12)

где - заработная плата, прямая, за отработанное время, руб.;

- надбавки и доплаты, учитывающие особые условия труда ремонтных рабочих (доплата за работу в вечернее и ночное время, за работу в праздничные и выходные дни, за вредные условия труда, за совмещение профессий и т.д.), руб.;

- размер премии, установленный в соответствии с принятой системой премирования, руб.

Размер доплат за работу во 2-ю и 3-ю смены, Дн в вычисляется по формуле:

(13)

где , , - соответственно доля рабочего времени во 2-ю и 3-ю смены в общем годовом фонде рабочего времени;

а2, а3- соответственно размер доплат за работу во 2-ю и 3-ю смены.

Размер доплат за работу в праздничные дни, Дпв., руб, определяется по формуле:

(14)

где - доля праздничного времени в годовом фонде рабочего времени;

апр - размер доплат за работу в праздничное время.

Размер доплат за работу в выходные дни находятся аналогично:

(15)

Устанавливаем тарифную ставку I разряда ремонтного рабочего на пред­

Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
 
приятии в размере 25 руб/ч. Тарифный коэффициент для работающих на шино­монтажном участке слесарей по ремонту автомобилей V разряда составляет 1,82. Тогда получим часовую тарифную ставку рабочего V разряда:

По формуле (10) определяем годовой фонд заработной платы:

Определяем размеры доплат. Принимаем долю рабочего времени ремонтного рабочего во 2-ю смену в общегодовом фонде рабочего времени за 0,05. Доля рабочего времени в 3-ю смену - 0. Размер доплат за работу ремонтного рабочего во 2-ю смену принимаем равным 20% ( = 1,2). Тогда размер доплат за работу во 2-ю и 3-ю смены, согласно формуле (13), составит-

Согласно данным табл. 8, доля праздничного времени в годовом фонде вре­мени составляет 0,03 (11/365). Устанавливаем размер доплат за работу в празд­ничные дни в размере 100% ( = 2). Тогда размер доплат за работу в празд­ничные дни, согласно формуле (14), составит:

Согласно данным табл. 8, доля выходных дней в годовом фонде времени со­ставляет 0,285 (104/365). Устанавливаем размер доплат за работу в выходные
дни в размере 50% (апр = 1,5). Тогда размер доплат за работу в выходные дни,
согласно формуле (15), составит:

Устанавливаем премию в размере 80% от ЗПП_П, что составит:

По формуле (12) определяем ОЗП:

ДЗП устанавливаем в размере 10% от ОЗП, что составит:

Тогда ФОТ на одного ремонтного рабочего, согласно формуле (11), соста­вит:

ФОТ = 171432,06 + 17143,21 = 188575,26 руб.

Определим ФОТ вспомогательного рабочего. Форма оплаты труда - повре­менная.

Назначим часовую тарифную ставку вспомогательного рабочего 35 руб/ч.

ФОТ = 56175 + 5617,5 = 61792,5 руб.

Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
 
Результаты вычислений ФОТ ремонтного и вспомогательного рабочих за­носим в таблицу (табл. 10).

 

Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
 
Таблица 10

Расчет ФОТ ремонтного и вспомогательного рабочего

 

Определяемый параметр Ремонтный Вспомогательный
рабочий рабочий
Разряд ремонтного рабочего V  
Тарифный коэффициент 1,82
Тарифная ставка I разряда, руб  
Часовая тарифная ставка рабочего, руб 45,5
Годовой фонд заработной платы, руб 73027,5
Доля рабочего времени во 2-ю смену в общегодовом 0,05  
фонде раб. времени
Размер доплат за работу во вторую смену 1,2  
Доплата за работу в дополнительное время, руб 4381,65  
Доля праздничного времени в годовом фонде рабочего 0,03  
времени
Размер доплат за работу в праздничные дни  
Доплата за работу в праздничные дни, руб 4381,65  
Доля выходного времени в годовом фонде рабочего 0,285  
времени
Размер доплат за работу в выходные дни 1,5  
Доплата за работу в выходные дни, руб 31219,2563  
Размер премии, %  
Премия, руб  
Основная заработная плата, руб 171432,056  
Дополнительная заработная плата, % от ОЗП
Дополнительная заработная плата, руб 17143,2056 5617,5
Фонд оплаты труда 1 рабочего, руб 188575,262 61792,5

 

Определяем ФОТ с учетом реального количества рабочих на участке (табл. 11).

 

Таблица 11

ФОТ рабочих по разрабатываемым вариантам

 

  Вариант №1 Вариант №2
Количество ремонтных рабочих 6,15 8,00
Количество вспомогательных рабочих 2,15 2,80
ФОТ ремонтных рабочих, руб 1159889,21 1507855,97
ФОТ вспомогательных рабочих, руб 133025,71 172933,43
Итого, руб 1292914,92 1680789,39

 

Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
 
5. Расчет себестоимости работ ТО

 

Себестоимость продукции производственного подразделения представляет собой денежное выражение всех затрат на выполнение запланированного объема работы. Определение затрат, приходящихся на единицу продукции, есть калькуляция себестоимости.

При калькуляции себестоимости все затраты в зависимости от их характера и целевого назначения распределяются по статьям.