Види забезпечення кредитів рефінансування
Загальні вимоги НБ до банків у разі здійснення рефінансування.
Національний банк може прийняти рішення про підтримання ліквідності банку через відповідні інструменти рефінансування, якщо банк дотримується таких основних вимог:
строк діяльності — не менше ніж один рік після отримання ліцензії Національного банку на здійснення банківських операцій і відповідного письмового дозволу;
має ліцензію Національного банку на здійснення відповідних банківських операцій і письмовий дозвіл, у тому числі за операціями з валютними цінностями та з цінними паперами за дорученням клієнтів або від свого імені;
має активи, які можуть бути прийняті Національним банком у заставу;
здійснює своєчасне погашення одержаних від Національного банку кредитів та сплату процентів за користування ними та є платоспроможним.
Національний банк здійснює рефінансування банків за процентною ставкою, що не нижча, ніж облікова ставка Національного банку, і яка протягом дії кредитного договору не підлягає коригуванню.
Для нарахування процентів строк користування кредитом згідно з умовами кредитного договору між Національним банком та банком починається з дня надходження коштів на кореспондентський рахунок банку і закінчується в день, який передує даті повернення коштів.
Національний банк протягом дії кредитного договору між банком і Національним банком може здійснювати перевірки банку (це передбачається в кредитному договорі) щодо правильності відображення в бухгалтерському обліку предметів застави, наданих під забезпечення кредитів рефінансування.
Національний банк забезпечує проведення операцій з рефінансування банків за допомогою програмно-технологічного забезпечення «КредЛайн».
Види забезпечення кредитів рефінансування.
1) Національний банк здійснює рефінансування банків лише під забезпечення (крім кредиту овернайт (бланкового):
державних цінних паперів (облігації внутрішньої державної позики, облігації внутрішньої державної позики, що випущені для погашення простроченої бюджетної заборгованості з податку на додану вартість (далі - ОВДП-ПДВ) та облігації зовнішньої державної позики України) та інших боргових зобов'язань держави України;
державних цінних паперів (облігації внутрішньої державної позики), які перебувають у довірчій власності банку (далі - державні цінні папери, які перебувають у довірчій власності) згідно з договором управління майном між установником управління і банком-управителем (далі - договір управління майном) та письмовою згодою установника управління на передавання державних цінних паперів, які перебувають у довірчій власності, під забезпечення кредиту рефінансування Національного банку тільки для кредитів рефінансування понад 14 днів; депозитних сертифікатів Національного банку;
векселів суб'єктів господарської діяльності - резидентів України, що враховані банком за дисконтною ставкою не нижчою, ніж облікова ставка Національного банку. Національний банк в окремих випадках може здійснювати рефінансування банків під забезпечення векселів нерезидентів, авальованих іноземними банками з рейтингом, не нижчим, ніж "інвестиційний клас";
подвійних складських свідоцтв, що містять складські свідоцтва та заставні свідоцтва, за умови надання банком кредиту під їх забезпечення (далі - подвійні складські свідоцтва); іпотечних сертифікатів із фіксованою дохідністю (лише іменні документарні);
облігацій підприємств, що вільно обертаються на ринку, або облігацій підприємств з додатковим забезпеченням;
облігацій місцевих позик, що вільно обертаються на ринку;
застави майнових прав, що виникли в банку в результаті укладення кредитного договору між ним та відповідним суб'єктом господарювання [(далі - майнові права) тільки для кредитів рефінансування понад 14 днів]. Національний банк приймає в заставу майнові права за кредитами, які визначені як стандартні та під контролем відповідно до нормативно - правових актів Національного банку з питань формування та використання резерву для відшкодування можливих утрат за кредитними операціями банків.
Під забезпечення кредиту банк може запропонувати лише однорідну заставу (або державні цінні папери, або державні цінні папери, які перебувають у довірчій власності, або депозитні сертифікати, або векселі, або подвійні складські свідоцтва, або іпотечні сертифікати із фіксованою дохідністю, або облігації підприємств, або облігації місцевих позик, або майнові права). Не дозволяється пропозиція різних видів забезпечення в одній заявці.
2) Під забезпечення кредиту рефінансування приймаються державні цінні папери (усіх випусків), строк погашення яких настає не раніше ніж через 10 днів після строку погашення кредиту, та за умови, що вони перебувають у власності банку - клієнта депозитарію державних цінних паперів Національного банку (або депонента клієнта депозитарію) і не обтяжені будь-якими іншими зобов'язаннями, та інші боргові зобов'язання держави України.
3) Кредит рефінансування строком понад 14 днів може надаватися банку під забезпечення державних цінних паперів, які перебувають у його довірчій власності та строк погашення яких настає не раніше ніж через 10 днів після строку погашення кредиту.
4) Національний банк надає кредит рефінансування під забезпечення депозитних сертифікатів на строк, зазначений у договорі, але не більший, ніж строк, що залишився до погашення депозитних сертифікатів.
5) Національний банк приймає під забезпечення кредиту враховані банком векселі, строк пред'явлення яких до платежу настає не раніше ніж через 30 днів після строку погашення кредиту.
6) У разі надання під забезпечення кредиту Національного банку векселя нерезидента вексель має бути перекладений на українську мову та засвідчений нотаріально в установленому законодавством України порядку.
7) Векселі суб'єктів господарської діяльності, що приймаються під забезпечення кредиту рефінансування, мають відповідати вимогам законодавства України, в тому числі нормативно-правових актів Національного банку.
8) За умови отримання під забезпечення кредиту врахованих банком векселів відповідне територіальне управління в межах узгодженої суми складає реєстр векселів.
9) Кредит рефінансування під забезпечення подвійних складських свідоцтв може надаватися банку лише за умови, якщо банк надав кредит позичальнику під забезпечення подвійного складського свідоцтва, виданого зерновим складом як підтвердження прийняття зерна на зберігання та не більше ніж на строк зберігання зерна.
10) Кредит рефінансування під забезпечення іпотечних сертифікатів із фіксованою дохідністю може надаватися банку лише за умови, що банк надав кредит позичальнику під забезпечення іпотечних сертифікатів із фіксованою дохідністю, які оформлені відповідно до законодавства України.
11) Облік усіх видів забезпечення здійснюється відповідним територіальним управлінням одночасно з укладенням договору застави.
12) Кредит рефінансування під забезпечення облігацій підприємств, облігацій місцевих позик може надаватися банку.
13) Кредит рефінансування під забезпечення майнових прав може надаватися банку за умови, що заборгованість суб'єкта господарювання за наданим кредитом обліковується за відповідним балансовим рахунком банку не менше ніж 30 днів.
15) Розмір співвідношення кредиту рефінансування до наданого банком забезпечення може змінюватися відповідно до розпорядчих документів Національного банку
16) Банки мають здійснити оцінку майна, яке надається під забезпечення кредиту рефінансування, відповідно до законодавства України.
17)Територіальні управління мають перевіряти правильність визначення банками справедливої вартості та корисності цінних паперів, які надані під забезпечення кредитів Національного банку, відповідно до нормативно-правових актів Національного банку, а також у разі необхідності вимагати від банків приведення у відповідність наданих цінних паперів до суми одержаного кредиту рефінансування Національного банку.