Тема 4. Необходимость кредита
Тема 1. Концепции происхождения денег
По вопросу о происхождении денег существует две концепции: рационалистическая и эволюционная.
Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты.
Впервые эту теорию выдвинул еще Аристотель в своей работе «Никомахова этика».
Данная идея нашла законодательное воплощение в античном обществе. Так, одна из догм римского права гласит, что император декретирует стоимость денег.
Субъективно-психологический подход к вопросу о происхождении денег характерен и для взглядов некоторых видных современных экономистов. Например, американский экономист П.Самуэльсон определяет деньги как искусственную социальную условность, а Дж.К.Гэлбрейт считает, что закрепление денежных функций за благородными металлами и другими предметами является продуктом соглашения между людьми.
Эволюционная концепция происхождения денег доказывает, что деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполнявший роль денег.
Впервые эту теорию выдвинул К.Маркс, заслуга которого в развитии теории денег состоит в том, что он доказал их товарное происхождение. Стоимость товара, представляющая собой затраты, связанные с данным товаром (причем не индивидуальные затраты производителя, а затраты, признанные обществом, что находит свое подтверждение в факте купли-продажи), делает их соизмеримыми и предопределяет их способность обмениваться друг на друга. В обмене участвуют с одной стороны продавцы – владельцы товаров, а с другой стороны покупатели, готовые приобрести эти товары. Товары обмениваются друг на друга в определенных пропорциях. Мерой стоимости одного товара становится какое-то количество другого товара. Постепенно некоторые товары, обладающие определенными свойствами, выделяются из общей массы и становятся деньгами.
Тема 2. Формы стоимости
Деньги – товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента. Товарная природа денег определяется самой историей развития обмена товарами и соответствующим отдельным этапом развития обмена форм стоимости.
Вместе с тем в условиях золотого обращения товарная природа денег очевидна: золотые и металлические деньги обладают теми же качествами, которые присущи любому другому товару. Золотые деньги имеют индивидуальную, единичную, потребительную стоимости и стоимость.
Потребительная стоимость – золото может использоваться в промышленности, выступать в качестве сырья, а также для создания различных приборов.
Конкретная единичная стоимость – определяется издержками на производство золотых монет.
Вместе с тем золотые деньги принципиально отличаются от обычных товаров. Они обладают свойствами, которых нет ни у одного другого товара:
- всеобщая потребительная стоимость – выражается в их всеобщей обмениваемости;
- общественная стоимость – определяется стоимостью тех товаров, которым противостоит денежная масса, обращающаяся на рынке.
Эти свойства деньги приобрели в результате обмена. Они являются чисто общественными и именно этим и определяется сложность понимания сущности денег.
С переходом к бумажному обращению товарная природа денег скрывается, т.е. они не обладают единичной потребительной стоимостью, ни стоимостью. Но они обладают последними двумя свойствами, приобретенными денежным товаром в результате развития обмена. Это означает, что и в современных условиях деньги по своей сути остаются товаром, выполняющим роль всеобщего эквивалента. При этом общественная стоимость денег определяется стоимостью товаров и услуг, реализуемых на рынке.
Т.к. деньги обладают свойствами, которых нет ни у одного другого товара, то в рыночной экономике весь товарный мир распадается на 2 части:
- обычные товары, выступающие непосредственно как потребительная стоимость (стоимость их создания остается в скрытом виде);
- деньги – воплощение стоимости (для них конкретная потребительная стоимость не имеет никакого значения).
Деньги, будучи воплощением стоимости и общественным явлением всегда отражают те отношения, которые складываются в экономике. Эти отношения чрезвычайно сложны и постоянно усложняются. Но, при всем этом, деньги находят отражение в обществе, основанном на частной собственности и рыночной экономике, и эти отношения всегда выступают как отношения эксплуатации.
Тема 3. Понятие кредита
Кредит (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять) или кредитные отношения — общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости[1]. Кредитные отношения могут выражаться в разных формах кредита (коммерческий кредит, банковский кредит и др.), займе, лизинге, факторинге и т. д.
Другие определения кредита[1]:
взаимоотношения между кредитором и заёмщиком;
возвратное движение стоимости;
движение платёжных средств на началах возвратности;
движение ссуженной стоимости;
движение ссудного капитала;
размещение и использование ресурсов на началах возвратности;
предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.
Сущность кредита
Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одногоэкономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл[3]. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).
Функции кредита
Функции кредита: распределительная; замещения денег в обращении, контрольная и стимулирующая[3].
– распределительная функция кредита. Вытекает из самой сущности и роли кредитных отношений. Вследствие кредитного перераспределения ускоряется привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы;
– функция замещения денег. По сути, кредит создает деньги для безналичного денежного обращения. Средства кредита – переводные векселя, чеки, кредитные карты и т.п. – начинают заменять реальные деньги в сфере обращения;
– стимулирующая функция кредита. Изменяя объемы кредитных операций, банки и банковская система в целом могут влиять на динамику общей массы денег в обращении. При этом используются два возможных метода: кредитная экспансия (расширение кредита) и кредитная рестрикция (сужения кредита).
– контрольная функция кредита. Заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа. Имеется существенное отличие в исполнении контрольной функции кредита со стороны кредитора и со стороны заемщика. Кредитор имеет возможность осуществлять контроль как за объектом кредита, так и за деятельностью заемщика. Заемщик же не имеет возможности контролировать деятельность кредитора, он осуществляет контроль только за движением взятого кредита, (т.е. контролирует лишь объект кредитных отношений).
Формы кредита
В зависимости от вещественной формы ссуженной стоимости выделяют товарную, денежную и смешанную формы кредита.
Товарная форма кредита предполагает передачу во временное пользование конкретной вещи, определённой родовыми признаками. Данная форма исторически существовала до появления денежных отношений. Эквивалентом для обмена являлись отдельные товары (меха, скот, зерно и пр.), а кредиторами были субъекты, обладавшие излишками предметов. Возвращать надлежало аналогичное имущество с оговоренным или естественным (для скота, зерна, птицы) приращением. В современных условиях товарной формой кредита является поставка товаров с отсрочкой оплаты (обычно от производителя в адрес торговой организации), продажа врассрочку, аренда (прокат) имущества, лизинг оборудования, товарная ссуда, некоторые варианты ответственного хранения. В ряде случаев возвращать надлежит то же самое или аналогичное имущество с дополнительной оплатой или без таковой. Если возвращать надлежит денежный эквивалент товара, полученного в кредит, то получается смешанная форма кредита[1].
Денежная форма кредита предполагает передачу во временное пользование оговоренного количества денег. Денежная форма является преобладающей в современных условиях экономики. Данная форма кредита активно используется всеми субъектами экономических отношений (государством, предприятиями, отдельными гражданами) как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте[1]. В денежной форме кредита нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определённое время и, как правило, с уплатой процентов за пользование ей[3].
Смешанная форма кредита возникает в том случае, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращён деньгами или наоборот — предоставлен деньгами, а возвращён в виде товара. Последний вариант часто используется в международных расчётах, когда за полученные денежные ссуды расчёт производится поставками товаров. Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме[1].
Роль кредита
Кредит играет важную роль в саморегулировании величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы.
Роль кредита важна для пополнения оборотных средств, потребность в которых у каждого предприятия не стабильна, меняется в зависимости от условий работы: рыночных, природных, климатических, политических и др.
Роль кредита велика для воспроизводства основных фондов. Используя кредит, предприятие может совершенствовать, увеличивать производство значительно быстрее, чем при его отсутствии.
Важна роль кредита в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.
Тема 4. Необходимость кредита
Современная рыночная экономика не может существовать без денег. Деньги являются основой современного кредитного хозяйства. Однако понятие «кредит» не тождественно понятиям «деньги» и «капитал».
Кредитные отношения отличаются от денежных по составу участников: при купле-продаже основными участниками сделки являются покупатель и продавец, при кредитной сделке – кредитор и заемщик.
Кредитная сделка в отличие от купли-продажи предполагает отсрочку платежа.
Кредит ограничен определенными формами, предназначается на определенные цели и функционирует в определенном временном пространстве. Деньги неограниченно обслуживают макроэкономический кругооборот.
Посредством кредита капитал может передаваться во временное пользование другому экономическому субъекту с целью переноса своей деятельности на другой экономической объект на определенный отрезок времени при условии обязательной возвратности.
Основой кредитных отношений является товарное производство, но его возникновение связано со сферой обмена. Основой движения кредита является движение стоимости, а оно воплощается в кругообороте и обороте производственных фондов.
Три стадии кругооборота фондов:
- приобретение средств производства;
- производство;
- реализация готовой продукции.
Затем этот процесс повторяется. Постоянно повторяющийся кругооборот называется оборотом производственных фондов.
Неравномерность кругооборота и оборота производственных фондов создает возможность появления кредитных отношений, которые позволяют устранить несоответствие между временем производства и временем обращения средств, позволяют производительно использовать временно свободные средства.
Итак, для возникновения кредита нужны определенная экономическая основа (кругооборот и оборот фондов) и определенные условия.
Объективная необходимость кредита вытекает из потребности согласования интересов хозяйствующих субъектов – кредитора и заемщика, связанных с высвобождением (извлечением) денежных средств из кругооборота капитала кредитора, их вовлечением в кругооборот капитала заемщика и последующим возвратом кредитору с выплатой процента.
Тема 5. Кредитные деньги
Отличия кредита от финансов:
- для кредита характерно возвратное перераспределение ресурсов, для финансов – безвозвратное;
- для кредита характерна смена пользователя, но не собственника, для финансов – смена и пользователя и собственника;
- кредит предполагает передачу средств по временное пользование, финансы – в бессрочное пользование;
- объект отношений кредита – лишь временно свободная часть ВВП и национального дохода, финансов – ВВП и национальный доход;
- передача кредита – на платное основе, финансов – безвозмездно.
Кредитные деньги (КД), как и бумажные деньги, являются законченными знаками стоимости и не имеют своей собственной внутренней стоимости. Но в отличие от бумажных денег КД по своей природе стабильны, и в процессе обращения они сохраняют ту представительную стоимость, которую они получили в момент выпуска.
Кредитные деньги, в отличие от бумажных, не замещают собой золотое обращение. Они возникают как дополнение к золотым деньгам, и только их преимущество по сравнению с золотыми деньгами приводит к вытеснению последних из обращения. КД, в отличие от бумажных, всегда выпускаются исходя из потребностей оборота. Они появляются на основе ссуды, обеспеченной товарами, что и является гарантией этого соответствия.
Кредитный характер денег обеспечивает их постоянный обратный приток. КД не застревают в каналах обращения, всегда возвращаясь к своему эмитенту в порядке погашения ссуд, на основе которых они возникли. Т.о. КД по своей природе эластичны, а их обращение всегда отражает потребности оборота в условиях нормальной экономической конъюнктуры.
Кредитные деньги — это форма денег, представляют собой неразменные на золото банкноты центральных банков и на их основе — банковские депозиты[1].
Представляют собой права требования в будущем в отношении физических или юридических лиц специальным образом оформленный долг (обычно в форме передаваемой ценной бумаги), которые можно использовать для покупки товаров (услуг) или оплаты собственных долгов. Кредитные деньги отличаются от обеспеченных денег тем, что плательщик (должник) не обязательно должен всё время иметь имущество, достаточное для уплаты долга.Сейчас кредитные деньги существуют в следующих основных формах:
- вексель (документ строго определенной формы, представляющий собой долговое обязательство заемщика перед кредитором о выплате определенной денежной суммы к определенному сроку);
- банкнота (долговое обязательство ЦЭБ; осуществляется ЦЭБ, поэтому является законным платежным средством, обладающим свойством всеобщей обращаемости);
- депозитные деньги (деньги, создаваемые коммерческими банками в порядке кредитования хозяйства и зачисления предоставленных ссуд на текущий счет своего должника в банке; т.о. это есть ни что иное, как долговое обязательство коммерческого банка);
- электронные деньги.
Вексель— письменное безусловное обязательство должника выплатить некоторую сумму через определенный срок в установленном месте. Существует простой вексель, выданный должником, и переводный, выписанный кредитором и посланный должнику для подписи с возвратом кредитору.
На сегодняшний момент существуют и казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва. Дружеские векселя, выписанные одним человеком на другого с целью учета их в банке.
В России в разных сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и др. его виды.
Коммерческий вексель выдается под залог товара. Банковский вексель выдается банком-эмитентом при наличии определенной суммы клиента на депозите. В отличие от коммерческого банковский вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму. Это по существу простой вексель, так как выписывается клиентом банка своему поставщику в оплату за товары, но может быть индоссирован третьему лицу. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство, гарантированное банком.
Банкнота - деньги, выпускаемые центральным банком. Они начали выпускаться в 17 веке. В отличие от векселя банкнота означает бессрочное долговое обязательство, обеспечивается гарантией центрального банка, который во многих странах является государственным. Центральные банки стран выпускают банкноты определенного вида и размера. Банкноты являются национальными деньгами на территории, данной страны. Для изготовления банкнот используется специальная бумага, также принимаются меры по защите банкнот от подделок.
Чек - документ определенной формы, который содержит приказ, исходящий от законного владельца счета, о выплате предъявителю этого чека, указанной в нем суммы. Обращение таких чеков называется чековым. В чековом обращении принимают участие следующие лица: владелец счета, лицо, берущее у владельца счета кредит, то есть его кредитор, и плательщик по этому чеку, чаще всего банк, либо другое кредитное учреждение.