Зміст та послідовність виконання роботи

Лабораторна робота № 11

Тема: Управління кредитними ризиками

Мета:отримати практичні навички роботи при управлінні кредитними ризиками

Матеріально-технічне обладнання та посібники:

СП. Прасолова «Кредитування і контроль» практикум із дисципліни

Вхідний контроль:

1. Сутність і критерії оцінки кредитного ризику.

2. Доходність і ризик - як основні взаємопов'язані параметри управління кредитним

портфелем банку.

Методичні вказівки

Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента:

Н7=3с/К*100. де Зс - сума всіх вимог банку до цього контрагента та всіх позабалансових

зобов'язань, виданих банком щодо цього контрагента, (такими контрагентами можуть

бути інші банки, клієнти - небанківські установи та фізичні особи).

К - регулятивний капітал банку.

Нормативне значення Н7 не повинно перевищувати 25%.

Норматив «великих» кредитних ризиків (Н8) установлюється як співвідношення

сукупного розміру великих кредитних ризиків та капіталу комерційного банку:

Н8=Ск/К* 100, де Ск - сукупний розмір «великих» кредитів, наданих комерційним банком

щодо всіх контрагентів або груп пов'язаних контрагентів, з урахуванням усіх

позабалансових зобов'язань, виданих банком щодо цього контрагента або групи

пов'язаних контрагентів.

Максимальне значення нормативу Н8 не повинне перевищувати 8-разового розміру

регулятивного капіталу банку.

Кредитний ризик щодо застави - ймовірність події, пов'язаної з впливом хоча б одного з

чинників ризику па те, що банку не вдасться повністю покрити можливі втрати за

кредитним договором за рахунок предмета застави. Він визначається таким чином: Р 1=1-

(1-Р2)»(1-Р3)*(1-Р4)*(1-Р5).

Найменування чинника	Характеристика чинника
Неліквідність, (Р5)	Неможливість реалізації застави
Кон'юнктурний (Р4)	Можливе знецінення застави за період дії кредитної угоди
Непридатність до зберігання (РЗ)	Втрата застави
Юридичний (Р2)	Недоліки в складанні та оформленні договору застави

Задача 1

Звітні дані комерційного банку містять таку інформацію, тис. грн..:

1. Активи банку - 566 000;

2. Зобов'язання банку - 460 000;

3. Сукупна заборгованість за позиками, наданими одному позичальнику - юридичній особі - 24000:

4. Сума врахованих векселів цього позичальника — 2700;

5. Фактична заборгованість за всіма великими кредитами з урахуванням позабалансових зобов'язань-519 000;

Визначити максимальний розмір кредитного ризику на одного контрагента. Розрахувати норматив великих кредитних ризиків та зробити висновки щодо його дотримання комерційним банком.

Задача 2

Розрахувати розмір портфельного кредитного ризику банку «Княжий» та оцінити його

динаміку на основі таких звітних даних:

Класифікація кредитів у портфелі банку	Сума, тис. грн.
Минулий рік	Звітний рік
Стандартні
Під контролем
Субстандартні
Сумнівні
Безнадійні
Усього кредитний портфель банку
Сумарні активи банку

ЗадачаЗ

Як забезпечення повернення позики позичальник запропонував заставу. Проаналізувавши предмет застави, фахівці банку встановили ймовірність впливу чинників ризику на те, що банку не вдасться повністю покрити можливі втрати за кредитним договором за рахунок предмета застави юридичного Р2=0,07, неліквідності предмета застави Р5=0,2, кон'юнктурного Р4=0,03, непридатності предмета застави до зберігання РЗ - 0,1. Визначити кредитний ризик щодо предмета застави та зробити відповідні висновки.

Вихідний контроль:

1. У світовій банківській практиці застосовуються кілька основних методів установлення ставки за кредитом:

a. метод максимальних процентних ставок;

b. метод «надбавки»;

с метод «аналіз плюс»;

d. немає правильної відповіді.

2. При визначенні рівня кредитного ризику враховуються:

a. репутація клієнта;

b. можливість клієнта щодо погашення боргу;

c. портфельний аналіз;

d. немає правильної відповіді.

Індивідуальний контроль результатів на екрані монітора та перевірка звітів

Після виконання роботи студент повинен

Знати: методику управління кредитними ризиками

Вміти: розраховувати кредитні ризики

Висновки:

					Арк
		Снігур Т.Г.
Змін	Арк..	Прізвище	Підпис	Дата

інструкційна карта

ЛАБОРАТОРНА РОБОТА №12

Тема:Визначення кредитоспроможності підприємства

Мета: Ознайомитися з методикою визначення кредитоспроможності

підприємства в програмі Microsoft Excel

Матеріально-технічне обладнання та посібники для роботи

Комп'ютер IBM PC, ОС Windows, MS EXCEL, Конспект з фінансів

Правила безпеки

Техніка безпеки в комп'ютерному класі (додаток 1)

Зміст та послідовність виконання роботи

1. Вхідний контроль :

Автоматизація розрахунку кредитоспроможності позичальника полягає.....

2. Методичні вказівки до виконання роботи:

1. Щоб обчислити суму клітинок потрібно:

• активізувати клітинку, куди буде заноситися сума;

• клацнути по кнопці Автосума();

• виділити діапазон клітинок, для вмісту яких потрібно обчислити суму.

2. Щоб увести в клітинку дане, її виділяють, набирають дані на клавіатурі і натискають на клавішу Enterабо Tab.

3. Для редагування інформації в клітинці користуються одним із способів:

• двічі клацають мишею по клітинці;

• натискають на клавішу F2.

4. Для введення формул треба в клітинці натиснути клавішу "=", а потім ввести необхідну формулу і натиснути на клавішу Enter.

5. При створенні формул використовуються такі знаки математичних дій, що виконуються відповідно до вказаних пріоритетів:

• (^) — піднесення до степеня;

• (*) — множення, (/)—ділення;

• (+) — додавання, (-) — віднімання.

6. Для встановлення (налаштування) автоформату таблиці потрібно виділити необхідний осередок клітинок і дати команду Формат—>Автоформат,вибрати потрібний взірець формату і натиснути Ок.

3. Завдання 1.

1. Завантажити Microsoft Excel.

2. Згідно балансового звіту підприємства розрахувати:

> платоспроможність, фінансову стійкість, рентабельність підприємства та

зробити попередні висновки про кредитоспроможність позичальника;

3. На підставі даних балансу за звітний рік проведіть аналіз ефективності використання основного та обігового капіталу позичальника, порівнюючи з середньогалузевим значенням, зробити висновки про можливу кредитоспроможність підприємства як позичальника.

Для цього розрахуйте такі показники:

> Тривалість обігу капіталу в днях (середньогалузевій - 300 дн);

> Кількість обертів, або швидкість обіговості капіталу за певний

період(середньогалузевий -1,5 разів);

> Коефіцієнт закріплення(завантаження ) обіговим капіталом вартості

реалізованої продукції (середньогалузевий — 85%);

> Фондовіддачу (середньогалузеве значення - 1,2);

> Фондомісткість (середньогалузеве значення - 40%)

Довідково:

Баланс ВАТ «Концерн «Нафтогаз», станом на 01.01. п.р. мав такий вигляд:

п/п	Статті балансу	Сума. тис. грн
		На початок звітного періоду 1 На кінець звітного періоду
АКТИВ
	Необоротні активи - усього	63 086	188 934
	У т.ч.: Основні засоби:
	Залишкова вартість	51 211	145 673
	Первісна вартість	66 376	166 930
	Зношування	(15 165)	(21 256)
	Оборотні активи - усього:
	У т.ч. виробничі запаси і товари
	Векселі одержані		-
	Дебіторська заборгованість	35 849	57 700
	- Грошові кошти та їх еквіваленти		4 705
	- Поточні фінансові інвестиції	18 493	32 180
	- Витрати майбутніх періодів
	БАЛАНС		285 769
ПАСИВ
	Власний капітал	86 890	179 513
	Забезпечення майбутніх витрат і платежів	-	-
	Довгострокові зобов'язання	23 854
	Поточні зобов’язання - усього, у т.ч.	10 198	28 779
	- Кредиторська заборгованість за товари	7 135	11 234
	- Поточні зобов'язання за розрахунками		15 214
	- Інші поточні зобов'язання	2 401	2 331
	Доходи майбутніх періодів	-
	БАЛАНС	120 942	285 769

Дані форми 2 ( звіту про фінансові результати):

На звітну дату: дохід від реалізації (рядок 10) - 72 442 тис. грн.

чистий дохід від реалізації(рядок 035) - 61 148 тис. грн.

чистий прибуток(рядок 220) - 10 609 тис. грн.

4. Зберегти документ на диску D:\групи в своїй папці під ім'ям Кредит

5. Показати результати виконання роботи викладачу.

Вийти із Microsoft Excel.

Результатом виконання лабораторної роботи мають бути:

— роздруковка таблиць з розрахунками;

— роздруковка файла розрахунку Kpedum.xls

4.Вихідний контроль

Індивідуальний контроль результатів на екрані монітора та перевірка звітів