Поступление безналичных денежных средств
При отсутствии работы с банком по каналам связи поступление денежных средств на расчетный счет организации согласно выписке банка регистрируется следующим образом:
Банк – Банковские выписки – Добавить - Поступление на расчетный счет - Добавить
Выбрать вид операции из предложенного списка и заполнить необходимые реквизиты документа – когда, от кого, сколько и по какому договору поступили средства, а также указать назначение платежа. При некоторых видах операции корреспондирующие счета программа предлагает сама, в других случаях их необходимо ввести.
Задание.
Выполните записи о поступлениях денежных средств на основной расчетный счет организации:
04.09.2012 на основной расчетный счет в Мурманском ОСБ N 8627 согласно договору № 2-ПК от 03.09.12 поступила предоплата от покупателя КБ «Топ- Инвест» в счет предстоящей поставки офисной мебели в сумме 84 000 рублей, в том числе НДС 18%.
При заполнении документа укажите:
· Плательщик – КБ «Топ-Инвест»
· Сумма – 84 000 руб.
· Ставка НДС – 18%. Сумма НДС рассчитается автоматически.
· Назначение платежа – «Предоплата по договору №2-ПК от 03.09.12 за ТМЦ».
Документ проведите по ОК. Проверьте результат проведения документа
05.09.2012отразите согласно выписке банка сданные на основной р/счет в Мурманском ОСБ N 8627 учредителями в счет расчетов по вкладам в уставный капитал денежные средства:
Смирнов Д.Е. - 75 000.00 рублей
Чурбанов В.А - 50 000.00 рублей
06.09.2012. на основной р/сч предприятия в Мурманском ОСБ N 8627 поступили 300 000 рублей по заключенному с этим банком краткосрочному кредитному договору № 2012/17. Для заполнения реквизитов документа необходимо занести данный банк в справочник «Контрагенты» и указать для банка этот договор. Самостоятельно определите по плану счетов счет учета краткосрочных кредитов для подстановки в поле документа – Счет расчетов. Проанализируйте проводки, формируемые документом.
Сформируйте общую оборотно-сальдовую ведомость.
И из нее с помощью расшифровки соответствующей строки:
Сформируйте анализ счета 51 с оборотами по дням.
Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 75.01 и определите оставшуюся задолженность учредителей по вкладам в уставный капитал.
Списание безналичных денежных средств.
Списание банком денежных средств с расчетного счета выполняется на основании выписанных в организации платежных поручений:
Банк -Платежное поручение - Добавить
При заполнении реквизитов документа необходимо заполнить следующие данные: когда, с какого банковского счета организации, кому и на какой банковский счет получателя перечисляются денежные средства. В назначении платежа указывают, на основании какого документа выполняется оплата и кратко за что – оказание услуг или поставку ТМЦ.
Задание.
06.09.2012. Выписать платежное поручение на оплату с основного расчетного счета организации заводу «Фрезер» по счету № 34 от 04.09.2012 47 200 руб. за поставку производственного оборудования, в том числе НДС 18 % .
06.09.2012 Выписать платежное поручение на оплату счета №56 от 05.09.2012 от «Мегафон» за услуги связи на сумму 590 рублей, в том числе НДС 18 %.
После получения из банка выписки об исполнении платежных поручений на основании их формируется документ Списание с расчетного счета. Для этого открыть
Действия Банк – Платежные поручения (выбрать исполненное)Действия – На основании
И провести списание денежных средств с расчетного счета с датой согласно выписке банка.
Задание.
Провести 06.09.2012 списание с расчетного счета денежных средств по двум выписанным платежным поручениям.
Задание.
09.09.2012Выписать платежное поручение на оплату счета № 140 от 04.09.2012 заводу «Фрезер»на поставку инструмента на общую сумму 3 964 руб. 80 коп., в т.ч. НДС 18%.
09.09.2012Выписать платежное поручение на оплату НПО «Боровик» по договору №31 от 06.09.2012. за поставку производственного сырья 60 000 руб., в том числе НДС 18%
Провести 09.09.2012 списание с расчетного счета денежных средств по двум выписанным платежным поручениям.