Сущность и структура денежного обращения. Формы безналичных расчетов и инструменты платежа.(ДКБ)Схема 1 страница

Платежный оборот – процесс непрерывного движения средств платежа, существующий в данной стране. Он включает не только движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Это более широкое понятие, чем денежный оборот. В эк литературе нет единства по вопросу о содержании понятия «денежное обращение» и «денежный оборот».

1 подход.

Денежный оборот – процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной форме. Денежное обращение служит частью денежного оборота, а именно налично-денежного оборота.

2 подход. Предпочтительный в рамках современной денежной теории. Основан на том, что денежный оборот и денежное обращение являются однопорядковыми понятиями. Меняя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар) деньги находятся в постоянном движении между несколькими субъектами:

*Центральным банком и коммерческими банками;

*Коммерческими банками;

*Предприятиями и организациями;

*Банком и населением;

*Банками и финансовыми институтами;

*Финансовыми институтами населением и т.д.

В условиях металлического обращения денежный и товарный оборот вступает стоимостным, т.к. металлическая монета имела стоимость действительных денег. Современный денежный оборот стоимостным НЕ является, т.к. реальная стоимость денежного знака, как наличного, так и безналичного, ничтожна по сравнению с номиналом, поэтому ею можно пренебречь.

Под обращающимися деньгамипонимается масса денег, которая опосредует обмен товаров и услуг.

Активный денежный оборот(обращающиеся деньги) и денежное обращение являются однопорядковыми понятиями, т.к. они предполагают товарное обращение, обмен товаров за деньги как для производительного, так и для личного потребления.

Пассивный – средства на расчетных текущих и других счетах субъектов хозяйствования, временно составляющие денежный резервный фонд платежа и сбережения населения. Эти средства постоянно вовлекаются в активный денежный оборот непосредственно, или через финн посредников, или через гос структуры по мере создания материальных предпосылок. Масса обращающихся денег, таким образом, всегда меньше количества денег в обращении на сумму денежного резервного фонда и сбережений населения.

Структура денежного оборота.

1)По форме функционирующих денег: наличный и налично-денежный оборот.

2)По характеру отношений, которые обслуживаются тем или иным оборотом:

а) денежно-расчетный: обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юр и физ лиц.

б) денежно-кредитный: обслуживает кредитные отношения в хозяйстве.

в) денежно-фин: обслуживает финн отношения.

3)в зависимости от субъектов, между которыми возникают финн отношения: межбанковский, банковский, между юр лицами, между физ лицами, между юр и физ лицами..

Задачи денежного оборота в системе рыночных отношений:

-Обеспечение перелива денежных средств из одной сферы рыночных отношений в другую,

-Создание новых денег, обеспечивающих удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.

Т.обр, денежный оборот обслуживает преимущественно рыночные отношения, но также обслуживает и распределительные: кредитные отношения и финансовые отношения, связанные с формированием федерального, регионального и местных бюджетов, внебюджетных фондов.

Особенности денежного оборота в условиях рыночной модели:

-Служит объектом индикативного(рекомендуемого, но не обязательного) планирования государством, коммерч банками, юр и физ лицами.

-Функционирует в условиях существования различных форм собственности,

-Децентрализован. Т.е. его исходный и завершающий этапы рассредоточены в разных коммерческих и гос банках.

-Эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков, эмиссию наличных – гос банк.

Безналичные расчеты занимают преобладающее место в денежном обороте. Это расчеты путем перевода банками денежных ресурсов по счетам клиентов на основании расчетных документов установленной формы и соблюдением соответствующего документооборота, а также путем зачета взаимных требований. Порядок регулируется ГК РФ, фз «О ЦБ РФ», фз «О банках и банковской деятельности», другими законами РФ, Положением о безналичных расчетах в РФ ЦБ РФ от 12.04.2001 г.

Принципы безналичного денежного оборота:

-Наличие согласия,

-наличие банковского счета для всех субъектов экономики,

-принцип ликвидности,

-срочности платежа,

-свободы выбора форм расчета.

Схема.

 

С 1 ноября 2000 г. согласно Положению о безналичных расчетах применяются следующие формы безналичных расчетов:

а) расчеты платежными поручениями;

б) расчеты по аккредитиву;

в) расчеты чеками;

г) расчеты инкассо.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

Платежное поручение(основная форма)–поручение фирмы обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет другой фирмы. Срок действия: 10 дней, не считая дня выписки.

Плюс +: простой и быстрый документооборот, ускорение движения денежных средств, возможность для фирмы плательщика предотвратить проверки качества оплачиваемых товаров и услуг. Расчеты по платежным поручениям проходят почтой, телеграфом, электронным платежом.

Аккредитив— форма расчетов между компаниями и организациями, смысл в том, что: плательщик дает поручение своему банку, чтобы банк, обслуживающий получателя платежа, оплатил требуемую сумму в оговоренный срок на основе условий, записанных в аккредитивном заявлении плательщика. Применяется для расчетов главным образом при сделках купли-продажи. Расчеты аккредитивами производятся только при иногородних расчетах. Наибольшая польза – поставщику. Плюсы: -гарантия платежа поставщику, -контроль за выполнением условий поставки и условий аккредитования банка, -обычно, не отвлекаются средства из хоз оборота. Минусы :-Одна из наиболее дорогих и трудоемких форм, -Большие затраты времени, -Сложный документооборот. Аккредитивная форма расчетов позволяет снизить риск поставщика (в случае неоплаты отгруженной продукции), покупателя ( в случае отсутствия поставки продукции).Банками могут открываться следующие виды аккредитивов:

-покрытые (депонирование) и непокрытые (гарантированные);

-с акцептом и без акцепта;

-отзывные и безотзывные;

-делимые и неделимые;

-подтвержденные и неподтвержденные (для валютных аккредитивов).

При открытии покрытогоаккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. При открытии непокрытого аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных определяется по соглашению между банками. Отзывным является аккредитив, который может быть изменен или отмечен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива. Безотзывным признается аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Порядок предоставления подтверждения по безотзывному подтвержденному аккредитиву определяется по соглашению между банками. По аккредитиву с акцептомпредусматривается акцепт уполномоченного плательщиком лица, т.е. предполагается его присутствие при раскрытии аккредитива. По аккредитиву без акцептаприсутствие представителя плательщика при раскрытии аккредитива не требуется. Делимыйаккредитив открывается для оплаты товара по частям. В подтвержденномаккредитиве указывается банк, гарантирующий оплату. Каждый аккредитив должен содержать указание на его вид. Аккредитив предназначен для расчетов только с одним получателем средств.

Чек — цб, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку, произвести платеж указанной в нём суммы чекодержателю. Чекодатель — юр или физ лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться, путем восстановления чеков. Чекодержателемявляется лицо (юр или физ), в пользу которого выписан чек. Операции с чеками носят предварительный и гарантированный характер. Плательщик заполняет чек и сдает его в банк на инкассо для перечисления денежных средств получателю. Особенностью чека является то, что в нём не указывается по поводу чего производится платеж. Чек удобен для расчетов: когда плательщик не хочет совершать платеж до получения товара, а поставщик — передавать товар до получения гарантии платежа; когда продавец заранее неизвестен. При расчете чеками средства отвлекаются из хозяйственного оборота плательщика на достаточно длительный срок.

Инкассо–посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счет получателя. Простое (чистое) – взыскание платежа по финн документам, не сопровождаемое коммерческими документами. Документарное (коммерческое) – инкассация финн документов, сопровождаемая коммерческими документами.

На основании рассмотренных форм расчетов и соответствующих им документов возникают различные способы платежа:

1)плановые платежи. При равномерных и постоянных поставках между поставщи­ками покупателями расчеты между ними могут осуществляться в по­рядке плановых платежей на основании договоров с исполь­зованием в расчетах платежных поручений. Поставщик берет на себя обязательство от­гружать продукцию покупателю в установленных размерах и в опреде­ленные сроки исходя из согласованного графика поставок. Покупатель обязуется в сроки, определенные договором (ежедневно или периоди­чески), производить плановые платежи исходя из периодичности пла­тежей и планового объема поставок. При переходе на расчеты плановыми платежами стороны сделки направляют в обслуживающие их банки копии соглашений с реквизи­тами контрагента сделки, с указанием длительности расчетных перио­дов, сроков перечисления платежей, указаниями счетов, сроки выверки и порядок завершения расчетов. Ежемесячно проверяется правильность осуществления платежей. Плановые платежи сводят к минимуму раз­рыв во времени между отгрузкой продукции и поступлением денежных средств за нее, упрощают технику расчетов, дают возможность сторо­нам более четко регулировать свой денежный оборот. Обязательным условием успешного применения данной формы расчетов являются ста­бильное финансовое состояние и высокая теснота связей между участ­никами сделки, что достаточно проблематично в современный период перехода к рынку.

2)Периодические расчеты.(то есть, то нет)

3)Зачет взаимных требований–этоперечисление со счета одной организа­ции на счет контрагента только разницы (сальдо) встречных требова­ний. Основное преимущество данной формы безналичных расчетов со­стоит в относительной простоте и экономичности. К зачету могут быть представлены различные расчетные докумен­ты: платежные требования-поручения, платежные поручения, расчетные чеки и др. Зачеты взаимных требований бывают постоянно действующие и разовые. Постоянно действующие про­изводятся обычно один раз в 10 дней. Оба участника зачетов ведут у себя счета взаимных расчетов, на которых учитываются все суммы к платежам. Расчетные документы не сдаются в банк, а направляются сразу покупателю с отражением их суммы на счете взаимных требований. Периодически представители сторон вы­веряют счета взаимных расчетов, устанавливают, в чью пользу имеется сальдо, и на эту сумму выписывают либо платежное поручение, либо другой расчетный документ, который совершает традиционный доку­ментооборот. Разовые зачеты взаимных требований между двумя юр лицами осуществляются в том случае, если одна сторона при соверше­нии платежа в пользу другой стороны имеет к ней встречные требова­ния и претензии. Разовые групповые зачеты могут проводить банки на определенную дату (конец квартала, начало года) для устранения образовавшейся взаимной просроченной задолженнос­ти юр лиц по расчетам друг с другом. Особенно широко зачет взаимных требований применялся в России в условиях командной системы экономики (1933-1987 гг.). Наибольшее распространение в те годы получили зачеты через отделы взаимных рас­четов (ОВР) или бюро взаимных расчетов (БВР). В настоящее время взаимозачеты могут осуществляться через клиринговые палаты.Клиринговые расчеты – безналичные расчеты между странами, компаниями, предприятиями за проданные товары, ЦБ и оказанные услуги путем взаимного зачета исходя из условий баланса платежей. Клиринговые центры создаются обычно банками на акционерных началах, на условиях взаимной выгоды с целью ускорения и рациона­лизации платежного оборота. Расчетные операции коммерческих банков базируются на установлении корреспондентских отношений, которые представляют собой договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками-корреспондентами. Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов на взаимной основе (друг у друга) или в односторонних корреспондентских отношений зависит от различных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможностей оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств. Возможны также отношения между корреспондентами без счета, когда взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым ими в третьем кредитном учреждении. Частный случай такой структуры договорных связей - расчеты через корреспондентские счета, открытые в подразделениях Банка России. Однако они могут проводиться и через счета, открытые в каком-либо коммерческом банке, обычно являющимся крупным центром межбанковских расчетов. Третий вид корреспондентских отношений - через клиринговые центры, в которых открываются клиринговые счета, как разновидность корсчета, для проведения клиринга. При этом равновеликие финансовые требования и обязательства погашаются, а сальдо списывается (дебетовое) или зачисляется (кредитовое) на основной корреспондентский счет. Корреспондентский счет - это счет одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора. Открываемые после заключения договоров корреспондентские счета подразделяются на несколько видов:

-счета Ностро - текущие счета на имя ком банка у банка-корреспондента, отражаемые в активе баланса первого;

-счета Лоро - текущие счета на имя банка-корреспондента у коммерческого банка, отражаемые у него в пассиве баланса;

-счета Востро - счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны.

Счета Ностро в одном банке являются счетами Лоро у его банков-корреспондентов и наоборот. Счета "Востро" - те же самые счета "Лоро", но относящиеся к иностранным банкам-корреспондентам.

 

34.Понятие и структура денежной системы. Типы денежных систем. Особенности денежной системы России.(ДКБ)

Денежная система – это сложившаяся исторически и закрепленная законодательно форма денежного обращения в стране. Денежная система каждой страны складывается в соответствии с ее соц и эк развитием и закрепляется законами, установленными государством. С изменением политического строя и общественных отношений изменяется и денежная система, что отражается на содержании ее элементов. При характеристике денежных систем отдельных стран, обычно ее называют национальной, подчеркивая тем самым наличие каких-либо специфических черт и отличий. Несмотря на особенности национальных денежных систем, им свойственны и общие элементы:

1)Принципы организации.

2)Наименование денежной единицы.

Денежная единица - установленный в законодательном порядке денежный знак, который слу­жит для соизмерения и выражения цен всех товаров, как правило делится на мелкие кратные части. Денежная единица является законным платеж­ным средством.

Законные платежные средства- денежные знаки, которые по закону являются обязательными к приему в погашение долга на терри­тории данного государства. Все законные платежные средства являются деньгами, но не все деньги являются законными платежными средствами. Иностранная валюта не яв­ляется для другой страны законным платежным средством. Отдельные субъекты эк отношений могут быть готовы принять в уплату причитающегося долга различные денежные знаки, но законные платеж­ные средства - это денежные знаки, которые они обязаны по закону при­нимать в уплату.

1)Виды и порядок обеспечения денежных знаков – гос законодательством устанавливается, что может служить обеспечением эмис­сии денежных знаков.

2)эмиссионный механизм – определяется порядок эмиссии наличных и
безналичных денег в оборот и их изъятия.

3)механизм денежно-кредитного регулирования – представляет собой
совокупность инструментов денежно-кредитного регулирования (прямых
и косвенных), права и обязанности органов денежно-кредитного регули­рования.

4)структура денежной массы - рассматривается либо как соотношение
между наличной или безналичной денежной массой, либо как покупюрное
строение массы денежных знаков.

5)порядок установления валютного курса. Валютный курс определяет­ся на основании котировки. Котировка – определение и установление кур­са иностранной валюты к национальной.

6)порядок кассовой дисциплины – отражает набор общих правил, форм
первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться хозяйствующие субъекты при организации наличного де­нежного оборота, проходящего через их кассы.

7)Порядок прогнозирования и планирования денежного оборота.

ТИПЫ денежных систем:

1)В зависимости от эк отношений:

Рыночного типа -свободное функционирование денег. Денежно-кредитное регулирование сохраняется на уровне банковской системы. Регулирование осуществляется с помощью экономических методов.

Нерыночного-характеризуется различными ограничениями в использовании денег, наличием административных методов в регулировании денежного обращения.

2)От степени включения национальной экономики в мировую: -Открытого, -закрытого типа. При обращении золотых монет денежные системы были саморегулирующимися, а с переходом к неразменным кредитным деньгам и бумажным знакам стоимости, потребовалось регулирование денежного обращения.

3)От формы деньг: как товар – всеобщий эквивалент или как знаки стоимости:

1.Система металлического денежного обращения, которая базируется на действительных золотых и серебряных деньгах, и в которой кредитные деньги разменны на металл, и в которой выполняются все пять функций денег.

2.Система обращения бумажных и кредитных денег, при которой действительные деньги вытеснены из обращения, а в обращении находятся бумажные и кредитные деньги.

При системе металлического денежного обращения выделяются два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм, в зависимости от того, сколько металла принято в качестве эквивалента: два или один.

Биметаллизм– государство законодательно закрепляло роль денег за золотом и серебром, предусматривалась свободная чеканка и неограниченное обращение этих металлов, устанавливались две цены на один и тот же товар. Биметаллический стандарт не обеспечивал устойчивости денежного обращения, поскольку рыночные цены золота и серебра менялись постоянно. И как только возникла разница между ценой на мировом рынке и внутренней ценой, один из двух металлов становился более ценным, чем другой. Деньги, рыночная стоимость которых превышала их официально установленную стоимость, исчезали из обращения. В этом проявился закон Грешама, который можно выразить следующим образом: «плохие деньги» вытесняют из обращения «хорошие».Существовало три разновидности биметаллизма:

1.Система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливались стихийно в соответствии с рыночной ценой металла.

2.Система двойной валюты, когда государство фиксировало соотношение между металлами и чеканка золотых и серебряных монет производилась по этому соотношению.

3.Система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты являлись законным платежным средством, но не на равных основаниях, так как чеканка монет из серебра производилась в закрытом порядке (то есть биметаллизм «хромал» на серебряную ногу) в отличие от свободной чеканки золотых монет. В этом случае серебряные монеты становились знаками стоимости.

Биметаллизм существовал достаточно длительное время в странах Западной Европы. Однако, наличие двух металлов в качестве денег вступало в противоречие с природой денег как единственного стоимостного эквивалента, противоречило функции денег как меры стоимости. В результате обесценения серебра в конце 19 века золотые монеты стали уходить в сокровища. Развитие капитализма требовало стабильности денежной системы, единого всеобщего эквивалента. Поэтому на смену биметаллизму пришел монометаллизм.

Монометаллизм – это денежная система, при которой один металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом. Разновидности золотого монометаллизма:

1.Золото-монетный стандарт:

*Во внутреннем обращении находятся полноценные золотые монеты.

*Золото выполняет все функции денег.

*Разрешается свободная чеканка золотых монет для частных лиц.

*Находящиеся в обращении неполноценные (кредитные) деньги свободно н6еограниченно размениваются на золото.

*Допускается свободный ввоз и вывоз иностранной валюты.

*Функционируют свободные рынки золота.

Все это обеспечивало относительную устойчивость и эластичность денежной системы. Поэтому золотомонетный стандарт наиболее соответствовал требованиям капитализма времен свободной конкуренции, что способствовало развитию производства, кредитной системы и т.д.

Плюсы:

-Введение золотого стандарта потребовало от каждой страны конвертировать свою валюту в золото по фиксированному курсу. Поэтому обменные валютные курсы не могли отклоняться от золотого паритета, а стабильный обменный курс обеспечивал стабильность уровня цен.

-возникающие инфляционные процессы способствовали оттоку золота, что вело к сокращению денежной массы внутри страны. И, наоборот, при возникновении дефляционных процессов приток золота и последующее расширение денежной массы стабилизирует уровень цен.

Минусы:

-зависимость денежной массы от добычи и производства золота;

-невозможно проведение независимой денежно-кредитной политики;

-в военное время невозможно было финансировать военные расходы и конвертировать валюту золота, так как золотые запасы уходили за рубеж.

В связи с этим во время 1 Мировой войны многие страны отказались от золотого стандарта, был прекращен обмен банкнот на золото, запрещен свободный вывоз золота. Рост бюджетных дефицитов покрывался выпуском бумажных денег, что привело к росту денежной массы, которая превышала все золотые запасы эмиссионных банков. В этот период золотомонетный стандарт прекратил свое существование. По окончании Мировой войны в рамках Генуэзской валютной системы была предпринята попытка возврата к золотому стандарту, который был произведен в двух урезанных формах: - золотослитковый ,-золотодевизный.

Золотослитковый: в обращении отсутствуют золотые монеты и свободная их чеканка. Обмен банкнот производился только на золотые слитки.

Золотодевизный:тоже отсутствует обращение золотых монет, их чеканка. Обмен неполноценных денег на золото производится с помощью обмена на валюту (девизы) стран с золотослитковым стандартом. Таким путем сохранялась связь денежной единицы стран золотодевизного стандарта с золотом. Поддержание устойчивого курса национальной валюты осуществлялось методом девизной политики, то есть посредством купли-продажи национальных денег за иностранные в зависимости от того, снижается или повышается курс национальной валюты на рынках. Таким образом, при золотодевизном стандарте валюта одних стран становилась в зависимость от валют других государств. В результате мирового эк кризиса 1929 – 1933 гг. золотой стандарт был отменен во всех странах (в США – 1933 г) и утвердилась система неразменных кредитных денег.

Современная денежная система организуется на основе следующих принципов (правил, в соответствии с которыми государство организует денежную систему):

-централизованного управления. Преимущественно на основе эк рычагов.

-планирования денежного оборота. Т.е. составляются не директивные планы (кроме гос бюджета), а прогнозы.

-устойчивости и эластичности денежного оборота. Система должна быть организована таким образом, чтобы не допускать с одной стороны инфляции, а с другой стороны полностью обеспечивать экономику денежными средствами.

-кредитного характера денежной эмиссии. Эмиссия возможна только в результате проведения банками кредитных операций.

-обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. Денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом, цб и др.

-неподчиненности ЦБ правительству и подотчетности его парламенту страны.

-предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования.

-комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования.

-контроля и надзора за денежным оборотом (через финансовую, банковскую систему, налоговые органы).

-функционирования исключительно нац валюты на территории страны. (внутри страны платежи должны осуществляться только в нац валюте, хотя население и предприятия могут свободно обменивать рубли на другие валюты).

Современная денежная система характеризуется:

*отменой официального золотого содержания, демонетизация золота,

*господство кредитных денег,

*сохранение в обороте наряду с кредитными бумажных денег,

*выпуск банкнот в обращение при кредитовании государства, ком банков или под прирост золото-валютных резервов,

*увеличение безналичного обращения и уменьшение наличного,

*формирование свободного плавающего валютного курса.

Денежная система РФ

Официальной денежной единицей РФ является рубль. Законом о денежной системе запрещен выпуск иных денежных единиц и денежных суррогатов, определена ответственность лиц, нарушающих единство денежного обращения. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Исключительное право выпуска наличных денег, организации и изъятия их из обращения на территории РФ принадлежит ЦБ РФ. Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банковские билеты (банкноты) и металлическая монета, образцы которых утверждаются ЦБ РФ. Банкноты и металлическая монета являются безусловными обязательствами ЦБ и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории РФ во все виды платежей, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода. Платежи на территории России осуществляются в виде наличных и безналичных расчетов. Формы безналичных расчетов определяются правилами, устанавливаемыми ЦБ в соответствии с законодательными актами РФ. Закон разделил полномочия правительства и ЦБ в области изготовления денежных знаков. ЦБ несет ответственность лишь за планирование объемов их производства. На него возлагаются также: создание резервных фондов банкнот и монет; определение правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег; установление порядка замены и уничтожения денежных знаков; утверждение правил кассовых операций в экономике. Правительство РФ совместно с ЦБ РФ разрабатывает основные направления эк политики, в том числе денежно-кредитной. Осуществление денежно-кредитного регулирования экономики ЦБ проводится путем использования общепринятых в рыночной экономике инструментов: определения размеров резервных требований, процентной ставки рефинансирования и проведения операций на открытом рынке. Он регулирует также величину и темпы роста денежной массы. Для осуществления эмиссионно-кассового регулирования, кассового обслуживания ком банков, а также предприятий, организаций и учреждений в главных территориальных управлениях ЦБ, расчетно-кассовых центрах имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных билетов и монет. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется, поскольку они включаются в общую массу денег, находящуюся в обращении. Если количество денег в оборотной кассе превышает установленный лимит, то излишние деньги передаются из оборотной кассы в резервные фонды. Резервные фонды денежных билетов и монет – это запасы не выпущенных в обращение билетов и монет в хранилищах ЦБ. Эти фонды создаются по распоряжению ЦБ, который устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения. Образование резервных фондов позволяет удовлетворять потребности экономики в наличных деньгах, оперативно обновлять денежную массу в обращении, сокращать затраты на перевозку и хранение денежных знаков. Выпуск наличных денег в обращение производится на основе эмиссионного разрешения – документа, дающего право подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов. В коммерческих банках резервные фонды не создаются – у них имеются операционные кассы, предельный остаток денег в которых определяется по согласованию с ЦБ. Кассовое обслуживание коммерческих банков осуществляется РКЦ (Расчетно-кассовый центр ) на основе договоров.