Организация страхования в РФ
Страховые отношения в РФ регулируются законом РФ «О страховании», Указами Президента РФ и Постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными системами Федеральной службы Росси по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзора).
После демонополизации страхового дела в России заметно сократилась сфера государственного страхования, который в настоящее время возглавляется АО «Росгострах». Данное АО обеспечивает поступление страховых платежей в размере 28% от общего объема, имеет разветвленную сеть дочерних страховых компаний.
Коммерческий сектор страхования представлен страховыми АО открытого и закрытого типа.
Сейчас в России насчитывается порядка 3000 страховщиков, но только 10% из них обладают добавочными уставными капиталами и страховыми резервами.
Гарантией выполнения принимаемых страховщиком обязательств являются страховые резервы, т.е. специальные фонды, которые образуются из страховых взносов и расходуются в первую очередь для осуществления страховых выплат страхователям. Резервы формируются не в зависимости от доходов, а в зависимости от обязательств страховщика по заключенным договорам, не исполненным на данный момент.
В зарубежной практике такие резервы называют техническими, они являются критерием оценки финансового состояния и устойчивости страховщика. Кроме того, очень важна правильная инвестиционная политика страховщика.
Размещение страховых резервов должно осуществляться на принципах:
1. Диверсификации – наличие широкого круга объектов инвестиционных средств с целью уменьшения возможного инвестиционного риска и обеспечения большей устойчивости инвестиционного портфеля страховщика;
2. Возвратности – т.е. максимально надежное размещение активов и обязательные гарантии возврата инвестиционных средств в полном объеме;
3. Прибыльности – реализация целей инвестирования, связанных с получением регулярного и высокого дохода;
4. Ликвидности – гарантии возможности быстрой реализации инвестиционных активов не ниже их номинальной стоимости в случае необходимости выполнения обязательств по страховым выплатам.
Страховые резервы могут быть размещены в:
· государственные ценны бумаги;
· ценные бумаги органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления;
· банковские депозиты;
· ценные бумаги АО;
· права собственности на долю участия в уставном капитале;
· недвижимое имущество (в том числе квартиры), но не более 40% средств страховых резервов;
· денежную наличность;
· валютные ценности (иностранная валюта, ценные бумаги в иностранной валюте, драгоценные металлы, природные драгоценные камни), но не более 10% средств страховых резервов.
С целью гарантии ликвидности вложений страховых резервов и осуществления текущих страховых выплат, страховая компания должна иметь в наличии на расчетном счете в банке не менее 3% общей суммы страховых резервов.
Страховая франшиза
С пропорциональной системой страхования тесно связано понятие страховой франшизы. Страховая франшиза представляет собой нижнюю границу, при превышении которой производится возмещение ущерба.
Если ущерб оказывается ниже франшизы, то выплаты по договору не производится. Франшизы устанавливаются либо в % от страховой суммы, либо в абсолютном размере.
Существует условная и безусловная франшиза.
При условной франшизе в случае, если ущерб превышает размер франшизы, производится выплата в сумме рассчитанного ущерба, скорректированного на страховое обеспечение.
При безусловной франшизе выплаты производятся в сумме превышения ущерба над франшизой. В соответствие с системой первого риска (частичной схемой страхования) ущерб страхователя возмещается в пределах страховой суммы.
Риск в пределах страховой суммы носит название первого риска. Второй риск – риск в пределах разницы между страховой стоимостью и страховой суммой. Этот риск не возмещается страховщиком.
Менее распространена система предельной ответственности, которая предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.