Эмиссионные операции коммерческого банка. Выпуск облигаций
Эмиссионные (выпуск акций, облигаций, векселей, сертификатов). Выпуск акций и облигаций коммерческими банками регулируется инструкцией ЦБ РФ «О правилах выпуска и регистрации ц/б кредитными организациями на территории РФ». Кредитная организация может выпускать ц/б: именные; на предъявителя. Именные ц/б выпускаются только в бездокументарной форме, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ; Ц/б на предъявителя выпускаются только в документарной форме. Выпуск облигаций кредитными организациями. Выпуск облигаций допускается только после полной оплаты УК. Номинальная стоимость всех выпущенных облигаций не должна превышать размера УК либо величину обеспечения, предоставленную 3-ми лицами. Кредитная организация может выпускать облигации: именные; на предъявителя; обеспеченные залогом собственного имущества либо облигации с обеспечением 3-ми лицами, а также необеспеченные облигации; процентные и дисконтные; конвертируемые в акции; с единовременным сроком погашения либо облигации со сроком погашения по сериям в определенные срок. Кредитные организации могут выпускать облигации без обеспечения не ранее 3-го года существования при условии надлежащего утверждения к этому времени 2-х годовых балансов на сумму, не превышающую размер УК. Предоставления обеспечения 3-ми лицами при выпуске облигаций требуется в случае: - существования кредитной организации менее 2-х лет (на всю сумму выпуска облигаций); - существования кредитной организации более 2-х лет при выпуске облигаций на сумму, превышающую размер УК (наличие обеспечения должно быть не мене суммы превышения размера УК). Также при выпуске облигационных займов может быть подписан договор поручительства или банковской гарантии. Номинальная стоимость облигации может быть выражена в валюте РФ или в иностранной валюте при соблюдении норм валютного законодательства РФ и нормативных актов Банка России. Кредитные организации не вправе выпускать ц/б, конвертируемые в акции, если количество объявленных акций меньше количества акций, полученных путем конвертации. Конвертация банковских акций в привилегированные акции, облигации и иные ц/б не допускается. Уставом кредитной организации может быть предусмотрена конвертация привилегированных акций в обыкновенные акции или привилегированные акции иных типов. Процедура эмиссии ц/б кредитных организаций. Процедура эмиссии включает следующие этапы: 1. принятие решения о размещении ц/б; 2. утверждение решения о выпуске ц/б; 3. государственная регистрация выпуска; 4. размещение ц/б; 5. государственная регистрация отчета об итогах выпуска ц/б. Государственная регистрация выпуска сопровождается регистрацией проспекта в случае размещения ц/б путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500. Приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5% акций требует уведомленияБанка России, более 20% - предварительного согласования с ГТУ ЦБ по месту расположения кредитной организации. Основаниями для отказа в регистрации ц/б могут быть: 1. нарушение кредитной организацией законодательства РФ о ц/б, в том числе наличие в представленных документах сведений, позволяющих сделать вывод о противоречии или несоответствии условий эмиссии и обращения ц/б нормативным актам; 2. несоответствие документов, представленных для государственной регистрации выпуска или регистрации проспекта ц/б, и состава содержащихся в них сведений требованиям ФЗ «О рынке ц/б» и инструкциям ЦБ; 3. непредставление в течение 30 календарных дней по запросу регистрирующего органа всех документов, необходимых для государственной регистрации выпуска ц/б или регистрации проспекта ц/б; 4. несоответствие финансового консультанта на рынке ц/б, подписавшего проспект ц/б, требованиям, установленным законодательством РФ; 5. внесение в проспект ценных бумаг или решение о выпуске ценных бумаг ложных сведений либо сведений, не соответствующих действительности (недостоверных сведений). Отказ в регистрации выпуска ц/б по иным основаниям не допускается. Не позднее 30 дней после завершения размещения эмиссионных ценных бумаг эмитент обязан представить в регистрирующий орган отчет об итогах выпуска ц/б. ГТУ ЦБ на основании полученных документов в срок, не превышающий 10 календарных дней с момента получения всех документов, проверяет правомерность оплаты УК и направляет в регистрирующий орган заключение. После получения от ГТУ ЦБ заключения и при отсутствии претензий, связанных с выпуском ц/б, регистрирующий орган регистрирует отчет об итогах выпуска.
45. Понятие, сущность и принципы.Банковский менеджмент.
Менеджмент - наука о наиболее рациональной системе организации и управления. Банковский менеджмент имеет определенную специфику, обусловленную характером деятельности данного подразделения общественного разделения труда. Банк выступает своеобразным предприятием, занимающимся бизнесом.
Сущностью банковского менеджментаявляется:
- обеспечение рентабельной работы банка как хозяйствующего субъекта в условиях денежного рынка;
- обеспечение ликвидности баланса банка как гарантия надежности банка, соблюдение интересов кредитора и вкладчика;
- максимальное удовлетворение потребностей клиентов в объеме, структуре и качестве услуг, оказываемых банком, обусловливающих длительность и устойчивость деловых связей;
- сочетание успешного решения производственных, коммерческих и социальных проблем данного коллектива;
- создание эффективной системы подготовки, переподготовки и расстановки специалистов, позволяющей наиболее полно реализовать их потенциальные возможности.
В соответствии с указанными целями банковский менеджмент ориентируется на выполнение ряда количественных, качественных и социальных показателей:
1) количественные показателиимеют отношение ко всем сферам управления банковской деятельностью. Количество клиентов банка и их счетов, объем депозитов, кредитных вложений, инвестиций; объем операций и услуг, совершаемых банком, - вот лишь некоторый перечень показателей, используемых для анализа и оценки общих результатов деятельности.
2) качественные показателиможно подразделить на несколько видов:
-показатели доходов и расходов банка. С их помощью происходит управление рентабельностью банка;
- показатели скорости оборота средств, трудоемкости затрат на совершение операций, скорости обработки документов;
- показатели степени удовлетворения запросов клиентов по объему, структуре и качеству оказываемых банком услуг. Сюда же можно отнести и способность банка обеспечить конфиденциальность деловых переговоров, сохранность информации.
3)социальные показателихарактеризуют развитие профессиональной подготовки членов коллектива, их отношение к труду, степень решения социальных проблем.
Также к функциям банковского менеджмента можно отнести соблюдение требований государства, предъявляемых к банкам в целях защиты интересов владельцев денежных вкладов и депозитов. Кроме этого существует и ряд обязательных нормативов и предписаний, направленных на обеспечение ликвидности кредитных учреждений, что означает наличие определенных границ в самостоятельности' принятия решений, обусловленных соблюдением обязательных нормативов и предписаний, и необходимость менеджеров в условиях постоянно изменяющейся конъюнктуры денежного рынка искать пути обеспечения ликвидности банка.
Если говорить об оценке качества менеджмента применительно к обеспечению надежности банка, то такая оценка является прерогативой высшего менеджмента банка, а также его акционеров либо пайщиков. Только они могут в полной мере оценить качество менеджмента банка и через это повлиять на надежность банка.
Что касается оценки финансового менеджмента банка, то она базируется на изучении показателей прибыльности и надежности коммерческого банка. Здесь помощь руководству банка оказывают те отделы, которые по своей функциональной принадлежности занимаются тем или иным типом банковских операций. Не последнюю роль здесь играет сравнительный анализ показателей разных банков. При выявлении недостатков в области финансового менеджмента следует его корректировка.
Оценка управления персоналом состоит в оценке качества подбора и расстановки кадров, их профессиональной пригодности и т. д. В банке должна быть разработана система поощрений и взысканий, направленная на стимулирование сотрудников.
46. Классификация банковских кредитов по различным признакам.Рассмотрим классификацию кредитов по различным признакам: Кредиты заемщика: - персональные (кредит физ. лиц); - деловые (кредит. юр. лиц). По целям кредитования:- Кредиты на пополнение оборотных средств; - Кредиты на развитие производства; - Кредиты на проектное финансирование; По способу погашения:- До востребования; - Срочные (краткосрочные (до 1г.), среднесрочные (1-3гг.) долгосрочные (от 3лет)). По обеспечению: - Необеспеченные; - Обеспеченные (поручительские, гарантированные, залоговые, застрахованные); По методу погашения: - Ссуды, погашенные в рассрочку; - Ссуды, погашенные единовременно. По разновидностям кредитных операций:- Авальный; - Коммерческий; - Ломбардный; - Ипотечный; - Потребительский; - Лизинговый; - и т.д. Авальный кредит. При предоставлении данного кредита банк берет на себя ответственность по обязательствам своего клиента. Эта ответственность может принимать форму гарантии или поручительства. Если клиент – получатель авального кредита не сможет совершить платеж своему контрагенту, то банк берет на себя оплату данных обязательств. Коммерческий кредит. Под коммерческим кредитом понимается кредитование одного другим, при этом кредитное учреждение не является банком, т.е. каждое из них. С такими векселями коммерческие банки могут проводить операции домициляции или инкассации. Ломбардный кредит – краткосрочный кредит, который обеспечивается легко реализуемым движимым имуществом или правами, в этом случае залогом могут быть ц/б, товары, драгоценные металлы, автотранспортные средства и т.д. Ипотечный кредит – долгосрочный кредит банка под залог недвижимости. Залогом по нему могут быть здания, сооружения, дома, квартиры и т.д. Потребительский кредит предоставляется населению на приобретение товаров длительного потребления. Лизинговый кредит – договор, в соответствии с которым арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей. Арендодатель в этом случае не несет ответственности за выбор предмета аренды и продавца. Договором финансовой аренды может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем. (см. статью 665. ГК РФ: "Договор финансовой аренды"). Контокоррентный кредит – Контокоррентный счет – единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. На нем с одной стороны отражаются ссуда банка и все платежи со счета по поручению клиента, а с другой стороны, средства, поступающие на счет в виде переводов, вкладов, возврата ссуд т.д. Эти счета открываются надежным клиентам, первоклассным заемщикам. Владельцы счета при превышении расходов над поступлениями средств имеют возможность без специального оформления в каждом отдельном случае получить кредит в определенной договоре банком сумме. Счет открывается только юридическим лицам.