Виды кредита и их классификация по различным признакам
Виды кредита по срокам:
| Краткосрочный | Среднесрочный | Долгосрочный | |
| На Западе | Менее 1 года | 1-3 (5) лет | Более 3 (5) лет |
| РФ | 3-6 месяцев | До 1 года | Более 1 года |
Существует мнение, что в РФ существуют только:
§ краткосрочные кредиты со сроком до 1 года;
§ долгосрочные кредиты сроком свыше 1 года.
Выделение среднесрочных кредитов со сроком от 1 года до 3 (5) лет нецелесообразно, так как в современных условиях долгосрочными кредитами для банков являются кредиты на срок свыше 6 месяцев. Это связано с особенностью ресурсной базы коммерческих банков, в структуре которых основную долю (70%) составляют средства на расчетных (текущих) счетах клиентов, т. е. депозиты до востребования.
Виды кредита по количеству кредиторов:
1. Один кредитор.
2. Консорциальные кредиты — за счет образуемых банковских консорциумов с целью аккумулирования кредитных ресурсов, снижения риска кредитования за счет привлечения других кредиторов или соблюдения установленных ЦБ нормативов, в частности, показателя максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), максимального размера кредитов, гарантий поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9 и Н10). Соглашения банка о предоставлении консорциальных кредитов носят целевой характер и действуют в течение определенного срока.
Пример, осенью 1998 г. создан межбанковский консорциум в составе ЦБ РФ, СБС «Агро», «Мост-банк», «Инкомбанк», «Менатеп» и др. Вкладчики проблемных банков могли перевести свои средства в течение определенного срока в ЦБ РФ.
3. Синдицированные кредиты — это ссуды, выданные банком заемщику при условии заключения банком кредитного договора (договора займа) с третьим лицом, в котором определено, что указанное третье лицо обязуется предоставить банку денежные средства.
Синдицированные кредиты позволяют банкам как диверсифицировать кредитные риски, так и обеспечивать своих клиентов кредитными ресурсами в объеме, который один банк не может предоставить.
Анализ данных по российским банкам показывает, что главный мотив синдицированного кредитования — это диверсификация рисков, а не недостаток кредитных ресурсов.
Виды кредита по валюте, в которой предоставлен кредит:
§ моновалютные- рублевый и валютный;
§ мультивалютный — в нескольких валютах.
Виды кредита по типу заемщика:
§ межбанковский (другим банкам и небанковским финансовым учреждениям);
§ потребительский(населению) — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора выступают юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты лечения и т. д.;
§ кредит хозяйству;
§ государственным органам власти (ссуды клиентам).
Виды кредита по субъектам кредитных сделок:
1. Частный — коммерческий и банковский кредиты.
Коммерческий кредит — отсрочка по оплате товаров, работ, услуг, предоставляемая продавцом покупателю. Цель этой формы — ускорение процесса реализации продукции. Инструментом является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.
Отличается от банковского кредита:
§ в роли кредитора выступают юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг, а не специализированные кредитно-финансовые институты;
§ предоставляется в товарной форме;
§ средняя стоимость ниже средней ставки банковского процента;
§ при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, это может быть фиксированный процент от базовой суммы.
Используется три вида данного кредита:
§ кредит с фиксированным сроком погашения;
§ кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных ему в рассрочку товаров;
§ кредитование по открытому счету, когда поставка партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.
Банковский кредит — предоставление займов в виде денежных средств.
Предоставляется специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от ЦБ.
В роли заемщика могут выступать только юридические лица.
Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение.
2. Государственный кредит — отличительным признаком является участие государства в лице органов исполнительной власти.
Осуществляя функции кредитора, государство проводит кредитование:
§ конкретных отраслей промышленности или регионов, если есть особая потребность и возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в связи с рядом конъюнктурных факторов;
§ коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.
Однако основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком.
Государственный долг выражает результат взаимосвязей исполнительных органов государственной власти РФ с физическими и юридическими лицами, исполнительными органами других государств и международными финансовыми организациями в части формирования фонда заимствованных средств для удовлетворения государственных потребностей РФ (сумма накопленных дефицитов государственных бюджетов за ряд лет).
3. Международный кредит — когда одной из сторон является международная финансовая организация.
Кредиторами и заемщиками выступают:
§ банки — Лондонский клуб;
§ государства — Парижский клуб;
§ международные финансовые органы — МВФ, Мировой банк, ЕБРР.
Виды кредита по обеспеченности:
§ обеспеченные (залоговые и гарантированные);
§ необеспеченные (бланковые).
Виды кредита по целям (направлениям использования):
§ на увеличение капитала предприятия (инвестиционный);
§ на пополнение оборотных средств предприятия;
§ потребительские цели.
Виды кредита по форме и способу предоставления:
§ кредит между предприятиями (коммерческий, покупка ценных бумаг);
§ когда банк выступает заемщиком.
1. Привлечение средств во вклады (физические лица) и депозиты (юридические лица).
Депозиты до востребования — средства могут изыматься и переводиться по усмотрению владельца, без предварительного уведомления банка. Предназначены для проведения текущих расчетов.
Срочные депозиты — средства, помещенные в банк на хранение на определенный срок с начислением процентов. Сумма вклада должна быть неизменной в течение всего срока договора. При досрочном изъятии может лишиться части процентов или всех процентов.
2. Выпуск и продажа банкомценных бумаг.
3. Открытие банковских счетов.
6. Банковская система, ее элементы. Виды банков
Содержание темы. Понятие кредитной организации, банка, небанковской кредитной организации. Банковские операции и сделки. Виды деятельности, запрещенные банком. Принципы организации банковского дела. Банковская система страны: понятие, состав. Банк России: понятие, цели и функции.
Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные указанным федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России.
Банковская система – это совокупность банков и кредитных учреждений, между которыми возникают взаимоотношения.
Банковская система Российской Федерации включает в себя: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Рис. 1. Структура банковской системы
Функции банков:
1. Собирание и аккумуляция временно свободных денежных средств. Мобилизация денежных ресурсов и превращение их в капитал .
2. Посредничество в кредите.
3. Регулирование денежного оборота.
4. Создание кредитных орудий обращения (банкнот, чеков).
5. Посредничество (платежно-расчетная функция).
6. Эмиссионно-учредительская функция.
7. Функция консультирования и предоставления экономической и финансовой информации.
Центральный банк (ЦБ) – орган государственного руководства, выполняющий роль "банка банков" и наделенный правами и полномочиями монопольной эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, кредитно-банковской деятельности, валютной сферы, хранения золотовалютных резервов.
Назначение ЦБ имеет тройственный характер.
1. ЦБ – прежде всего – государственный банк, созданный и действующий в интересах государства и его экономической политики.
2. ЦБ – банк банков, обеспечивающий операции всех банков и служащий для них кредитором последней инстанции.
3. ЦБ – это банк правительства, обслуживающий его счета и управляющий его долгами.
Функции ЦБ:
1. Денежно-кредитное регулирование.
2. Контроль за банковской системой.
3. Обслуживающая функция системы наличных и безналичных расчeтов. Эмиссионная. Кредитование Правительства.
4. Международная функция.
Выделяют два направления денежно-кредитной политики ЦБ РФ:
1. Кредитная экспансия – направлена на стимулирование кредита и денежной эмиссии. В результате кредитной экспансии увеличиваются ресурсы коммерческих банков, которые при выдаче кредитов увеличивают общую массу денег в обращении.
2. Кредитная рестрикция – направлена на их сдерживание и ограничение. Вызывает ограничение возможности коммерческих банков по выдаче кредитов и влияет на насыщение экономики деньгами.
Основной функцией Банка России являются разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.
Для реализации указанной функции Банк России использует набор инструментов и методов:
1. процентные ставки по операциям Банка России,
2. операции на открытом рынке,
3. нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России,
4. рефинансирование кредитных организаций,
5. валютное регулирование,
6. установление ориентиров роста денежной массы;
7. прямые количественные ограничения;
8. эмиссия облигаций от своего имени.
Денежно-Кредитная Система
В современных моделях развитой рыночной экономики денежно кредитная система занимает важную позицию в работе экономического механизма. Она представляет собой практически систему экономического кровообращения, которая регулирует денежную массу, контролирует финансовые потоки, аккумулирует и перераспределяет денежные потоки, проводит взаиморасчеты между экономическими субъектами, кредитует население и отдельные отрасли экономики.
Существует два понятия кредитно-денежной системы: первое означает совокупность кредитных отношений, методов и форм финансирования (функциональная форма); вторая - совокупность финансово-кредитных учреждений, которым свойственно аккумулировать денежные временно свободные средства, а затем предоставлять ссуды (институциональная форма).
В первом случае речь идет о таких отношениях как банковский, коммерческий, государственный, потребительский, международный кредит.
Второй случай сводится к следующих параметрам. Современная денежно кредитная система – это сложный механизм, имеющий несколько уровней, который аккумулирует и перераспределяет финансовые активы. Основными звеньями системыявляются: Центральный банк, система государственных и полугосударственных банков; банковский сектор, в которых входят коммерческие банки, сберегательные, специализированные банки сферы торговли; ипотечных кредитов, инвестиционные, специализированные кредитно-финансовые небанковские учреждения: пенсионные фонды, компании страховой и инвестиционной направленности, финансовые компании, различного рода ссудо-сберегательные ассоциации, благотворительные фонды.
Такая трехъярусная схема свойственна для большинства развитых стран (США, Япония, страны Западной Европы). Отдельные страны отличаются между собой по степени развитости отдельных звеньев этой системы. Самая развитая денежно кредитная система в США, в связи с чем именно на нее ориентируются развитые страны при формировании собственных кредитных систем.
Государство регулирует кредитно-денежную систему двумя основными способами: при помощи прямого административного вмешательства (путем установления жестких цен, рационирования товаров, т.д.) и косвенного административного вмешательства (проведение денежно-кредитной политики).
Так становится очевидно, что денежно кредитная система государства призвана удовлетворять потребности экономики в распределении свободных денежных средствах и их переливе в наиболее развитые и перспективные отрасли. У одних субъектов хозяйствования периодически возникают временно свободные средства (излишки денег), а у других – потребности в дополнительных средствах. Это противоречие успешно разрешает денежно кредитная система страны.
Денежно кредитная система РФ представлена тремя ярусами: Центральным банком; банковской системой (банки коммерческого характера); специализированные кредитно-финансовые институты. Такая структура хорошо отражает потребности народного хозяйства, она приближается к модели кредитных систем развитых стран и начинает приспосабливаться к новым процессам экономических реалий.
Такая кредитная система пока имеет определенные недостатки практически во всех звеньях (растет количество мелких банков, компаний по страховым операциям, инвестиционных фондов, а коммерческие банки продолжают специализироваться на краткосрочных кредитных операциях, что приводит к недостаточному перенаправлению средств в развитие промышленных и других отраслей народного хозяйства. Поэтому сегодня еще достаточно многие аспекты кредитной системы РФ требуют в дальнейшем совершенствования. Рациональное функционирование денежно-кредитной системы призвано обеспечивать стабильное состояние национальной экономики.
Банковская система России имеет два уровня, представлена Центральным банком РФ (Банк России) и коммерческими банками.
Кредитная система: структура и понятие
|
Кредитная система может быть охарактеризована в соответствии с тремя аспектами: сущностным, институциональным ифункциональным.
В сущностном аспекте кредитная система представляет собой систему кредитно-финансовых отношений, возникающих в связи с предоставлением, использованием и погашением ссуд на условиях возвратности, платности и срочности.
См.далее: принципы кредитования
С институциональной точки зрения — это система кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих кредитные отношения (банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании и т. п.).
С функциональных позиций кредитная система − это совокупность видов и форм кредита (рис. 66).
См.далее: виды кредитаТаким образом, можно дать три определения кредитной системы:
§ Кредитная система — это совокупность форм и видов кредитования (функциональный аспект)
§ Кредитная система — это совокупность кредитно-финансовых учреждений (институциональный аспект)
§ Кредитная система- это совокупность кредитно-финансовых отношений (сущностный аспект)