Операции коммерческих банков с векселями

Операции коммерческих банков с векселями подразделяются на кредитные и комиссионные. Под кредитными операциями с векселями понимаются операции с целью получения под эти векселя денег до наступления срока платежа по ним. К комиссионным операциям с векселями относятся операции, при которых векселя представляются в банк их держателями для того, чтобы банк получил по ним от векселедателей платежи и передал держателям.

К кредитным операциям коммерческих банков с векселями относятся: а) вексельные кредиты; б) учет векселей; в) выдача кредитов под залог векселей; г) форфейтинг (кредитование внешнеторговых сделок).

а) вексельный кредит – это кредит, предоставляемый заемщику в виде пакета собственных векселей, которыми последний оплачивает товары и услуги. Заемщик-векселедержатель предоставляет банку обеспечение возврата кредита и в обусловленный кредитным договором срок погашает ссуду. Банковские векселя предъявляются векселедержателями к оплате банку-эмитенту по мере наступления сроков их погашения.

б) учетом векселя называется такая операция, в которой банк, принимая вексель от векселедержателя, выдает ему сумму этого векселя до срока платежа по нему, удерживая в свою пользу некоторую сумму, называемую учетным процентом или дисконтом.

Путем учета векселей каждый векселедержатель в случае необходимости имеет возможность превратить находящиеся у него векселя в денежные средства. Учитывая вексель, также избавляется от забот по возврату банку полученных по учету сумм, поскольку банк получает их непосредственно от векселедателей и только лишь при неблагоприятном положении последних обращается к предъявителю векселя.

Банк, в свою очередь, принимая векселя к учету, получает прибыль путем удержания в свою пользу процентов. Векселя предъявляются в банк для учета при реестрах, форма которых устанавливается каждым банком самостоятельно.

Банки проверяют векселя, принимаемые к учету, с точки зрения их юридической и экономической надежности. Векселя, не удовлетворяющие требованиям банка, вычеркиваются из реестра и возвращаются предъявителю.

в) Вексельный кредит может выдаваться банком и в форме ссуды под залог векселей. В этом случае подразумевается операция, по которой банк выдает клиенту ссуду в денежной форме, а в обеспечение платежа принимает от него (заемщика) находящиеся в его распоряжении векселя. Отличие этой ссуды от учета векселей заключается в следующем. Во-первых, при залоге векселей собственность на векселя банком не переуступается, так как векселя закладываются на определенный срок до наступления срока платежа. Во-вторых, ссуда под залог векселей выдается в размере 60-90% номинальной стоимости векселя. В-третьих, возврат позаимствованных по открытому кредиту платежей осуществляется не векселедержателем или плательщиком, как это бывает при учете векселей, а путем получения выданной суммы непосредственно от заемщика. Если клиент неплатежеспособен, то банк сам предъявит векселя векселедателям к оплате.

Выдача ссуд по залог векселей может носить как разовый, так и постоянный характер. В последнем случае банк открывает клиенту под обеспечение векселями специальный ссудный счет. Кредит в форме онкольного счета открывается только клиентам с постоянным оборотом. Разовые ссуды под залог векселей предоставляются клиентам с простого ссудного счета.

г) Форфейтинговые операции с векселями представляют собой особый вид банковского кредитования внешнеторговых сделок в форме покупки банком у экспортера коммерческих векселей, акцептованных импортером, без оборота на продавца. Отличие форфейтинга от операции учета векселей заключается в том, что в данном случае покупатель-форфейтор отказывается от права регресса к продавцу.

Комиссионные операции проводятся банком в форме: инкассирования векселей, домициляции векселей, авалирования векселей, акцепта векселей.

1. Инкассирование векселей банком – операция, в которой банк выполняет поручение векселедержателя по получению платежа по векселю в установленный срок. Сдача векселей в банк удобна для векселедержателя. Удобства состоят в следующем:

- банки, имея широкую сеть своих филиалов и корреспондентов, могут выполнить роль посредников между сторонами по векселю наиболее дешево, надежно и быстро;

- передавая вексель на комиссию в банк, векселедержатель избавляется от необходимости следить за сроками векселей, предъявлять их к платежу или протесту, знать и выполнять все формальности, необходимые для совершения этих действий;

- при наличии в банке расчетного счета векселедержатель выигрывает на том, что полученные суммы банк немедленно зачисляет на его счет.

Для банка операции по инкассированию векселей также выгодны. Во-первых, осуществляя данные операции, банк в общей сложности имеет значительную прибыль. Во-вторых, получая от этих операций значительную прибыль, банк совсем не вкладывает в них собственные средства и, следовательно, не несет никакого риска. В-третьих, банк привлекает в свой оборот крупные суммы, получаемые от векселедателей и плательщиков.

2. Домициляция векселей – это операции по оплате банками по поручению и за счет векселедателей предъявляемых банкам к платежу векселей. В отличие от инкассовой операции банк в этом случае является не получателем платежа, а плательщиком. Как домицилянт банк не несет никакого риска, поскольку оплачивает вексель только в том случае, если на счете должника по данному векселю есть необходимая сумма. В противном случае он отказывает в платеже, а вексель протестуется.

3. Авалирование векселей банками. Аваль – вексельное поручительство, посредством которого обеспечивается платеж по векселю полностью или части вексельной суммы. Такое обеспечение дается третьим лицом или же одним из лиц, подписавшим вексель. Авалистами обычно выступают банки. За выдачу вексельного поручительства авалисты берут плату в виде надписательного процента. Подписав вексель, авалист отвечает по нему также, как и тот, за кого он выдал аваль.

Основанием ответственности авалиста является только неисполнение обязательства лицом, за которое он выдал аваль. Банк, оплативший регрессный иск по векселю, имеет право требования к лицу, за которое он дал аваль, и ко всем другим лицам, обязанным перед ним.

4. Акцепт векселей – это подтверждение плательщиком согласия на оплату по переводному векселю. Получатели денег по векселю могут заранее, до наступления срока платежа, выяснить отношение плательщика к оплате векселя. Эта цель достигается путем предъявления векселя трассату с предложением его акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательство произвести платеж. В данном случае банк предъявляет вексель к акцепту плательщику.