Тема 8. Основные показатели деятельности банка
Тема 2. Создание и организация деятельности банка. Отчетность банка.
Законодательное и нормативное регулирование банковской деятельности. Организационно-правовые формы банков.Порядок открытия, государственной регистрации и ликвидации коммерческих банков.Виды банковских лицензий.
Общие принципы деятельности коммерческого банка. Органы управления банком. Организационная структура банка и задачи основных его подразделений.
Отчетность как информационная база контроля за деятельностью банка. Основные виды банковской отчетности.Нормативные документы, регулирующие предоставление банковской отчетности. Баланс банка: состав, структура и принципы его построения.
Тема 3. Деятельность банка по формированию ресурсной базы.
Содержание и структура ресурсов коммерческого банка. Основные тенденции развития ресурсной базы банка. Источники формирования ресурсной базы банка.
Виды привлеченных ресурсов банка. Заемные и привлеченные ресурсы банка. Депозитные и недепозитные способы формирования ресурсов банков.
Виды межбанковских кредитов, предоставляемых банками. Установление лимитов по межбанковским кредитам. Кредиты Банка России коммерческим банкам. Виды, особенности предоставления и погашения.
Виды ценных бумаг, эмитируемых банками для привлечения денежных средств.
Экономическое содержание пассивных операций банка.Характеристика пассивных операций с точки зрения риска и затратности.
Тема 4. Собственный капитал – экономическая основа деятельности банка.
Собственный капитал и его значение в деятельности банка. Функции собственного капитала. Источники формирования собственного капитала. Структура собственного капитала. Значение уставного капитала в формировании собственных средств банка. Фонды банка, направления их использования.Резервный фонд банка.
Понятие достаточности капитала, его оценка с учетом российских и международных стандартов. Норматив достаточности собственного капитала банка – Н1.
Тема 5. Расчетно-кассовые операции банка.
Платежная система и ее структура в современной России. Система безналичных расчетов. Принципы организации безналичных расчетов.
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка. Договорная основа отношений банков с клиентами в процессе проведения расчетов. Порядок открытия банковских счетов. Счета юридических лиц: виды и назначение. Договоры банковского счета.Очередность платежей.
Платежные инструменты: платежные поручения, заявления на аккредитив, чеки, платежные карты. Виды платежных карт и эффективность их использования. Способы расчетов платежными поручениями, по инкассо, на основе аккредитивов.
Межбанковские корреспондентские отношения.Понятие банка-корреспондента и банка-респондента. Экономическое содержание корреспондентского счета и круг выполняемых по нему операций. Счета «Лоро» и «Ностро». Платежи наличными. Операции с наличностью. Кассовые операции банка.
Тема 6. Активные операции банка.
Понятие активов банка. Структура и состав активов банка, их характеристика.
Экономическое содержание активных операций.Виды активных операций банка.
Кредитные операции банка: их классификация и содержание. Современные способы предоставления и погашения кредитов. Кредитный договор. Содержание кредитного процесса в банке.
Инвестиционные операции банка. Операции с ценными бумагами.Банк как профессиональный участник рынка ценных бумаг.
Виды и содержание валютных операций банка.Операции банка с драгметаллами.
Качество активов. Нормативное регулирование качества активов в российских банках.
Тема 7. Банковские риски.
Понятие и сущность рисков банка, их классификация.Факторы, влияющие на возникновение банковских рисков. Основные методы и способы снижения рисков банка.
Риск потери ликвидности банком. Понятие ликвидности и платежеспособности. Факторы, влияющие на ликвидность банка. Нормативы ликвидности. Источники восстановления и обеспечения ликвидности банка.
Тема 8. Основные показатели деятельности банка.
Источники доходов банка. Содержание, состав и структура доходов банка.Доходность банковских операций. Процентные и комиссионные, стабильные и нестабильные, основные и дополнительные источники доходов.
Банковский процент. Процентные ставки: формирование и способы начисления процентов. Процентная маржа банка. Чистая процентная маржа.
Расходы банков: их классификация и характеристика.