Предмет, методы и задачи банковской статистики
Банковская статистика - отрасль финансовой статистики, задачами которой являются получение информации для характеристики выполняемых банковской системой функций, разработка аналитических материалов для потребностей управления денежно-кредитной системой страны, прежде всего кредитного и кассового планирования и контроля за использованием планов.
Цель банковской статистики:
Макроцель: обеспечить
характеристику деятельности банковской системы;
оценку её результатов;
прогнозирование результатов деятельности банка.
А также выявить факторы, определяющие результаты и оценку влияния банковской деятельности на развитие рыночных отношений и её вклад в конечные экономические результаты.
Микроцель:
1) Выявление факторов доходности, поддержания ликвидности;
2) Определение оценки степени риска при предоставлении банковских услуг и их минимизации;
3) Соблюдение установленных Центробанком экономических нормативов.
4) Объекты банковской статистики - совокупность банковской деятельности.
Банковская статистика изучает:
1. Аккумуляцию временно свободных денежных средств государственных, кооперативных объединений, предприятий, организаций, учреждений, общественных организаций, и населения;
2. Кратко- и долгосрочное кредитование народного хозяйства и населения.
3. Финансирование капвложений;
4. Безналичные расчеты;
5. Оборот наличных денег через кассы кредитных учреждений;
6. Сберегательное дело;
7. Кассовое исполнение бюджета.
Статистика изучает банковскую систему и её деятельность в различных аспектах: по количеству, формам собственности и назначению банков, видам кредитно-расчетного обслуживания, ассортименту оказываемых услуг.
Субъектом статистического анализа являются как сами банки, так и другие кредитные учреждения, реальные и потенциальные клиенты и корреспонденты, физические и юридические лица.
Задачи банковской статистики определяются содержанием и спецификой её предмета. Они ограничиваются статистическим изучением совокупности объективно обусловленных экономических отношений внутри банковской системы, а также отношений элементов банковской системы с финансовой системой в целом и её элементами.
Метод статистики финансов представляет собой определенную процедуру, состоящую из ряда этапов.
Ι этап. является определяющим для последующего статистического исследования. Здесь происходит разработка научной гипотезы. Она предполагает постановку задач исследования для достижения конкретной цели, формулировку этой цели, выделение и ограничение объекта наблюдения, разработку системы показателей, позволяющих описать изучаемый объект.
ΙΙ этап. Статистическое наблюдение, то есть сбор необходимых сведений об изучаемом объекте.
ΙΙΙ этап - сводка и группировка собранных данных. От качества работы, проведенной на Ι и ΙΙ этапах, зависит качество статистического анализа и выводов.
Банковская статистика использует:
а) метод средних. Средняя величина - обобщающая характеристика изучаемого признака в исследуемой совокупности. Характеризует однотипные общественные явления по одному количественному признаку. Отражает типичный уровень признака в расчете на единицу совокупности в конкретных условиях места и времени. Средние величины применяют в работе банков, например, определяют среднюю заработную плату работников банка, средний возраст клиентов банка, средние остатки средств на расчетных счетах предприятий, среднюю оборачиваемость кредитов, средний остаток просроченной задолженности по ссудам и т.д. Основными видами средних величин являются, средняя арифметическая и средняя гармоническая. Средняя арифметическая рассчитывается в двух формах - простой и взвешенной. Средняя арифметическая простая применяется в тех случаях, когда известны только отдельные значения признака (варианты). Средняя арифметическая взвешенная применяется в тех случаях, когда известны не только варианты, но и их вес, то есть частота повторения соответствующих вариант;
б) вариационный анализ. Вариация - это несовпадение уровней одного и того же показателя у разных объектов. От размера и распределения отклонений зависит надежность средних показателей. Основными показателями вариации являются: размах вариации, дисперсия, среднее квадратическое отклонение и коэффициент вариации. При измерении вариации чаще всего применяют показатель дисперсии (δ2), который определяется на основе квадратической степенной средней
где
хi - значение I - того признака (показателя);
х - среднее значение признака (показателя);
n - количество признаков (показателя).
в) индексный метод. Индекс - это относительная величина, показывающая, во сколько раз уровень изучаемого явления в данных условиях отличается от уровня того же явления в других условиях. Различия могут проявляться во времени (тогда говорят об индексах динамики), в пространстве (территориальные индексы) и т.д. По способам расчета различаются цепные и базисные индексы. При цепной системе индексов каждый последующий уровень сравнивают с предыдущим. Между базисными и цепными индексами существует взаимосвязь:
1)произведение цепных индексов равно базисному индексу;
2)частное от деления последующего базисного индекса на предыдущий равно соответствующему цепному индексу.
3)Эту взаимосвязь индексов используют в тех случаях, когда отсутствуют абсолютные показатели и известны лишь относительные величины динамики - базисные или цепные темпы роста;
г) корреляционно-регрессионный анализ. Корреляционный анализ исследует силы связи показателей, регрессионный - оценивает формы связи и воздействие одних факторов на другие.