ЕКЗАМЕНАЦІЙНІ ПИТАННЯ З ДИСЦИПЛІНИ
« ПОДАТКОВИЙ МЕНЕДЖМЕНТ»
1. Податковий менеджмент: організаційні, правові та етичні аспекти.
2. Податкове регулювання як складова частина державного податкового менеджменту.
3. Еволюція податкового менеджменту в Україні.
4. Класифікація податкових перевірок.
5. Організаційні аспекти податкового менеджменту.
6. Локальні інструменти податкового регулювання.
7. Ухилення від сплати податків як різновид анти фіскальної поведінки платників податків.
8. Поняття про контролюючі органи та їх компетенцію.
9. Система органів державної податкової служби.
10. Порядок проведення перевірок суб'єктів підприємницької діяльності.
11. Правові основи податкового менеджменту.
12. Системні інструменти податкового регулювання.
13. Принципи податкового регулювання.
14. Причини ухилення від сплати податків.
15. Податкове навантаження як інструмент податкового регулювання.
16. Адміністративна відповідальність платників податків за порушення податкового законодавства.
17. Теоретичні і практичні засади державного податкового менеджменту.
18. Фінансова відповідальність платників податків за порушення податкового законодавства.
19. Основні завдання і об'єкти податкового прогнозування і планування.
20. Кримінальна відповідальність платників податків за порушення податкового законодавства.
21. Морально-етичні аспекти податкового менеджменту.
22. Відповідальність платників податків за порушення податкового законодавства.
23. Принципи податкового планування на підприємстві.
24. Податковий контроль - складова частина фінансового контролю.
25. Фіскальна соціологія як складова державного податкового менеджменту.
26. Мета, суб'єкти і об'єкти корпоративного податкового менеджменту.
27. Методи прогнозування і планування.
28. Ефективний корпоративний податковий менеджмент — противага незаконному ухиленню від сплати податків.
29. Класифікація податкових пільг.
30. Фактори, які впливають на ефективність корпоративного податкового менеджменту.
31. Податкове прогнозування і планування - складова частина державного податкового менеджменту.
32. Оптимізація податку на прибуток.
33. Оптимізація фінансово-господарської діяльності фізичних осіб - суб’єктів підприємницької діяльності.
34. Міжнародне податкове планування як складова податкового менеджменту.
35. Етичні аспекти податкового менеджменту.
36. Комплексні інструменти податкового регулювання.
37. Особливості прогнозування податку на доходи фізичних осіб.
38. Податкове регулювання діяльності малого бізнесу
39. Особливості прогнозування податку на додану вартість.
40. Оцінка ефективності податкового планування на підприємстві.
41. Особливості прогнозування акцизного податку.
42. Показники для оцінки ефективності податкового планування на підприємстві.
43. Особливості прогнозування плати за землю.
44. Корпоративний податковий менеджмент у системі управління підприємством.
45. Особливості прогнозування місцевих податків і зборів.
46. Податкове планування у системі корпоративного податкового менеджменту.
47. Особливості прогнозування єдиного податку.
48. Оцінка податкового навантаження на підприємство та шляхи його зменшення.
49. Податкові пільги як локальний інструмент податкового регулювання.
50. Концептуальні підходи щодо суті податкового планування на підприємстві.
51. Податкова система як об‘єкт податкового менеджменту.
52. Спрощені технології оподаткування як інструмент податкового регулювання.
53. Міністерство доходів і зборів України у структурі державного податкового менеджменту.
54. Зміст і завдання міжнародного податкового планування.
55. Пільги в оподаткуванні юридичних осіб як фактор бюджетного процесу в Україні.
56. Особливості прогнозування податку на прибуток підприємств
57. Шляхи вдосконалення податкового регулювання економіки.
58. Фактори, які впливають на якість прогнозування і планування податкових надходжень.
59. Недоліки пільгового оподаткування.
60. Основні об'єкти, етапи та процедури податкового контролю.