Сторонами договора банковского счета являются банк и клиент.
Законодатель уточняет, что под банком понимается собственно банк (в том числе Банк России), а также иная небанковская кредитная организация (далее по тексту - банк). К числу небанковских кредитных организаций относятся, в частности, органы Федерального казначейства, операторы электронных денежных средств, операторы платежных систем, операционные центры, платежные клиринговые центры и др., обладающие лицензией на право совершения банковских операций.
К отношениям, вытекающим из договора банковского счета с участием граждан, применяется Закон о защите прав потребителей, в частности правила данного Закона о праве граждан на предоставление информации, об ответственности за нарушение прав потребителей, о компенсации морального вреда. Причем права, предоставленные гражданину-потребителю, реализуются не только гражданами, заказавшими финансовую услугу по привлечению банковского вклада (депозита), но и их наследниками <1>.
--------------------------------
<1> Пункты 2, 3 Постановления Пленума ВС РФ N 17.
4. Существенным условием данного договора в силу закона является условие о предмете договора, в который входят финансовые услуги банка: по списанию и зачислению денежных средств, совершению иных операций по счету клиента (п. 1 ст. 845 ГК). Объектом услуги являются находящиеся на банковском счете клиента денежные средства, с которыми осуществляются банковские операции. К существенным условиям договора, согласно ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности, относятся также цена договора банковского счета - стоимость банковских услуг и сроки выполнения банковских услуг, в том числе сроки обработки платежных документов.
5. В зависимости от того, кто открывает счет, и круга операций с денежными средствами принято выделять несколько видов банковских счетов:
- текущие счета - открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой;
- расчетные счета - открываются юридическим лицам (не являющимся кредитными организациями), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся частной практикой (в том числе нотариусам и адвокатам), а также некоммерческим организациям и представительствам кредитных организаций;
- бюджетные (лицевые) счета - открываются органами Федерального казначейства РФ юридическим лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов бюджетной системы РФ (п. 1 ст. 166.1 БК);
- корреспондентские счета - открываются кредитным организациям и иным организациям в соответствии с законодательством РФ или международным договором;
- корреспондентские субсчета - открываются филиалам кредитных организаций;
- счета доверительного управления - открываются для осуществления операций по доверительному управлению имуществом (п. 1 ст. 1018 ГК);
- специальные банковские счета, в том числе счета банковского платежного агента и субагента, торговый банковский счет, клиринговый банковский счет, счет гарантийного фонда платежной системы, номинальный счет (ст. ст. 860.1 - 860.6 ГК), счет эскроу (ст. ст. 860.7 - 860.10 ГК), залоговый счет (ст. ст. 358.9 - 358.14 ГК), специальный банковский счет должника;
- депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов;
- счета по вкладам (депозитам) (п. 3 ст. 834 ГК).
6. Поскольку одной из сторон договора является банк (юридическое лицо), то договор банковского счета должен быть совершен в письменной форме (п. 1 ст. 161 ГК).
7. Порядок открытия банковского счета. Клиенты вправе открывать необходимое им количество счетов в любой валюте в одном или нескольких банках с их согласия, если иное не установлено законом. Клиенту может быть открыто несколько счетов на основании одного договора банковского счета.
Банковский счет всегда является именным. Как правило, удостоверение права распоряжения счетом клиента осуществляется посредством подписи управомоченного лица и печати на расчетном (платежном) документе. Договором может быть предусмотрено удостоверение права распоряжения счетом с применением технологий дистанционного доступа к банковскому счету (включая интернет-банкинг) и другими документами (в том числе банковскими картами) с использованием аналогов собственноручной подписи: электронно-цифровой подписи, кодов, паролей и иных средств (п. 2 ст. 160, ст. 847 ГК).