Тема Денежная система. Финансово-правовое регулирование денежного обращения.
Деньги – это реальная или символическая ценность, которая в данных исторических обстоятельствах обладает наибольшим диапазоном и максимальной степенью ликвидности, т.е. превращением в товары и услуги. Эта экономическая категория, в которой проявляются и с помощью которой строятся отношения между людьми.
Деньги – это особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров.
В своей эволюции деньги прошли этапы:
1) Металлические.
2) Бумажные.
3) Кредитные.
4) Электронные.
Роль денег проявляется в их функциях:
1) Мера стоимости.
2) Средство обращения.
3) Средство платежа.
4) Средство накопления и сбережения.
5) Мировые деньги.
Мера стоимости. Деньги, как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Это означает, что цену любого товара достаточно выразить только через денежную единицу, поэтому стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой.
Средство обращения. Как средство обращения или обмена деньги позволяют обществу избежать неудобств бартерного обмена, поскольку деньги везде и легко принимаются в качестве платежа. Деньги – это социальное изобретение, которое позволяет использовать деньги при приобретении любого товара, при чём при этом деньги должны присутствовать реально.
Средство платежа. Эта функция возникла в связи с развитием кредитных отношений.
Средство накопления и сбережения. Деньги, обеспечивая их владельцу, право получения любого товара или услуги становятся воплощением общественного богатства, поэтому очевидно, что у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению, т.е. людям свойственно создавать запасы.
Мировые деньги. Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнёру вызвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее платёжное, покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства.
Все 5 функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг. Логические и исторические, каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущего. Благодаря выполнению всех функций деньги играют ключевую роль в развитии производства. Общественная роль денег в экономической системе состоит в том, что они являются связующим звеном между независимыми товаропроизводителями. Денежное обращение – это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны в системе внешнеэкономических связей в наличной и безналичной форме обслуживающая реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, где товарный мир разделяется на два вида товаров: собственно товары и товар-деньги. С помощью денег, наличной и безналичной формах, осуществляется процесс обращения товара, а также движением денежной массы внутри страны. Из процесса денежного обращения, таким образом, возможно вычленение понятия денежного оборота. В денежный оборот есть проявление сущности денег, в их движении. Он охватывает процессы распределения и обмена. На объём и структуру денежного оборота оказывают влияние стадии производства и потребления. Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих моментах:
1) Отлаженность хозяйственного оборота и платёжно-расчётной системы.
2) Способность обеспечить сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать дефицита товара.
3) Характер и степень влияния денежной массы на рост цен и инфляции.
4) Хронический недостаток денежных средств субъектов рынка для своевременной выплаты заработной платы и финансирование оборотных средств.
Денежная система – это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закреплённая национальным законодательством. В зависимости от того в какой форме функционируют деньги, как товар всеобщий эквивалент или как мера стоимости, различают 2 типа денежных систем:
1) Система металлического обращения при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, аккредитные деньги размена на золото.
2) Система обращения денежных знаков когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами.
В зависимости от металла который в данной стране принят в качестве всеобщего эквивалента, различают биметаллизм и монометаллизм.
Биметаллизм – это денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента законодательно закреплена за двумя благородными металлами. Предусматривая свободную чеканку монет из обоих металлов и их неограниченное обращение. Биметаллизм был распространён в 16-17вв.
Монометаллизм – денежная система, при которой один денежный металл (золото или серебро) служат всеобщим эквивалентом и основой денежно обращения, а функционирующие монеты и знаки стоимости размены на один металл.
Современные деньги выпускаются в обращение непосредственно государством, но чаще от его имени уполномоченным банком. Денежные знаки являются таким же символом государства, как герб, флаг и гимн. Национальная валюта является олицетворением независимости и суверенитета государств. Официальные денежные знаки предусмотрены законодательными актами государств.
Денежные суррогаты – т.е. либо такие денежные знаки, которые не предусмотрены законодательством, либо денежный эквивалент также не закреплён законодательно.
Денежная система РФ включает в себя официальную денежную единицу (рубль), порядок эмиссии наличных денег, организацию и регулирование денежного обращения. Денежная единица, т.е. рубль имеет одинаковую платёжную силу на всей территории РФ, выпуск и обращение других денежных единиц и денежных суррогатов законом запрещается. В связи с переходом России к рыночной экономике и потерей рублём покупательной способности соответствующей его золотому содержанию с 1992г золотое содержание рубля было утрачено, золото перестало быть основой российской денежной системы, но сохранилось как стратегический металл, имеющийся у каждой страны в золотовалютных запасах на который можно купить иностранную валюту и получить в иностранных банках кредит под залог золота.
Официальный курс рубля к денежным единицам других государств устанавливается по результатам торговли по ММВБ и публикуется Центральным Банком (ЦБ).
В зависимости от изменения курса валюты различают процессы ревальвации и девальвации.
Ревальвация – повышение курса валюты по отношению к валютам других стран.
Девальвация – обесценение национальной валюты, выражается в снижении её курса по отношению к иностранной валюте.
Эмиссия денежных средств.
В сфере регулирования денежного обращения в России только банк России наделён правом осуществления эмиссии наличных денег, т.е. дополнительного выпуска в обращении денежных знаков.
ЦБ имеет оборотную кассу и резервные фонды.
Регулирование денежного обращения осуществляется с помощью таких операций как денежная реформа и деноминация.
Денежная реформа – полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью стабилизации и укрепления денежного обращения.
Деноминация в отличие от денежной реформы является технической операцией выражающейся в замене старых денег новыми с приравниванием одной денежной единицы новым знаком к большему количеству рублей старых знаков.
В России различают движение денежной массы внутри страны в наличной и безналичных формах. Для государства наиболее удобен безналичный оборот денежных средств.
В России принято использовать следующие виды расчётных документов:
1) Платёжные поручения (90% платежей).
2) Платёжные требования.
3) Аккредитивы.
4) Чеки.
5) Векселя.
6) Инкассо.