Расчеты при помощи банковских карт

Основой современного розничного банковского бизнеса являются банковские карты, которые создают возможности оказания широкого спектра разнообразных банковских услуг и использования новых каналов их продвижения и сбыта: банкоматов, автоматизированных банковских отделений, сети Интернет. С развитием информационных банковских технологий эти возможности постоянно расширяются. В России эмиссия банковских карт в рамках реализации проектов сформировала предпосылки для привлечения к банковскому обслуживанию широких масс населения.

Порядок выпуска банковских карт и операций с ними регламентируется положением Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт". В данном положении банковская карта рассматривается как один из видов платежных карт. В свою очередь, платежная карта – это инструмент безналичных расчетов, предназначенный для совершения физическими лицами^[1] (держателями карт) операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом.

Банки имеют право эмитировать три вида банковских карт: расчетные, кредитные и предоплаченные.

Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной банком-эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого банком-эмитентом в соответствии с договором при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных банком-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются банком- эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования обладателя такой карты к банку-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Показатели, характеризующие рынок платежных карт в Российской Федерации, свидетельствуют о его динамичном развитии (рис. 10.1).

Приведенные данные показывают, что за 2003-2013 гг. количество выпущенных в России банковских карт выросло почти в 14 раз. В то же время значительная их часть является неработающей. Так, по данным Банка России, из 144,4 млн карт, эмитированных по состоянию на 1 января 2013 г., лишь 78,8 млн карт или 54,6% являются активными^[2].

Рис 10.1. Количество эмитированных банковских карт в Российской Федерации (млн ед.)^[3]

По технологии обработки и передачи информации банковские карты делятся:

• на карты с магнитной полосой;

• карты со встроенной микросхемой (чиповые).

Наиболее распространенными являются карты с магнитной полосой. Для записи и хранения информации они имеют три магнитные дорожки, одна из которых предназначена для переписи данных во время каждой авторизации, а остальные две используются для идентификации владельца карты. Информация, содержащаяся на магнитной полосе, совпадает с записями на передней стороне карты: имя, номер счета владельца карты, дата окончания ее действия. При платежах по магнитным картам применяется режим on-line. Разрешение на платеж дает в этом случае компьютер банка или процессингового центра при связи с торговой точкой с целью подтверждения платежеспособности владельца карты.

Магнитные карты имеют существенные недостатки, к числу которых относятся плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе можно легко разрушить), невозможность падежного обновления информации, что не позволяет хранить на карточке информацию о состоянии счета клиента, необходимость ее обслуживания в режиме on-line. Это означает, что для каждой трансакции необходимо обращаться через модемную связь в центр авторизации, что дорого и недостаточно надежно. Кроме того, эти карты слабо защищены от мошенничества (их легко украсть, подделать путем копирования информации с магнитной полосы), а также от производства фальшивых карт.

На картах со встроенной микросхемой носителем информации является интегральная микросхема (микрочип), которая записывается заранее. Чиповые карты бывают различных видов:

• карты памяти, микросхема которых содержит только запоминающее устройство. Объем памяти и уровень защиты этих карт не очень высок, поэтому они используются в прикладных системах, которые не требуют значительного уровня защиты информации, например для оплаты телефонных разговоров. Карты памяти являются простейшими электронными картами;

• смарт-карты – это карты, в интегральную микросхему которых включен микропроцессор, что делает их "интеллектуальными". Название "смарт-карта" (smart – интеллектуальный, разумный) связано с ее возможностью выполнять весьма сложные операции но обработке информации. Микросхемы смарт-карты по сути представляют собой микрокомпьютер, способный выполнять расчеты подобно персональному компьютеру, хранить в памяти информацию о состоянии карточного счета, предыдущих расчетных операциях.

При платежах по смарт-картам применяется принципиально новый режим off-line – разрешение на платеж дает сама карта (точнее, встроенная в нее микросхема) при общении с торговым терминалом непосредственно в торговой точке. Накладные расходы по обеспечению платежей чрезвычайно малы, проблемы связи не играют той роли, как в технологиях on-line.

Достоинства смарт-карт заключаются также в их надежности и безопасности. Копирование данных, кроме как их производителями, невозможно благодаря внутреннему коду, записанному на каждой карnе (ПИН-коду), известному только ее хозяину. Пока этот код не будет представлен карте, последнюю использовать невозможно. При несанкционированной попытке использования смарт-карта способна самостоятельно на время или навсегда прекратить свою работу. Для восстановления функционирования карты необходим ее возврат на место выдачи (в банк).

Еще одним преимуществом смарт-карт над другими платежными картами является и их многофункциональность. Благодаря встроенным микросхемам, позволяющим осуществлять многие математические и логические операции, и значительному по объему хранимой на них информации одни и те же смарт- карты могут использоваться в различного типа автоматических устройствах: в автоматах по продаже сигарет, прохладительных напитков, телефонных автоматах, на автомобильных стоянках и мойках, в автосервисах и т.д.

Банковские карты как разновидность платежных карт функционируют в рамках определенной платежной системы. Участниками платежной системы являются:

– эмитент карт;

– держатели карт;

– торговые организации, обслуживающие карты, т.е. принимающие по ним платежи или представляющие другие услуги;

– кредитная организация – эквайрер;

– процессинговый центр;

– расчетный агент.

Рассмотрим функции каждого участника совершения операций с использованием пластиковых карт.

Эмитент банковских карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении операций с использованием им банковских карт. Наименование и логотип эмитента обязательно должны присутствовать на банковской карте. В качестве эмитента для физических и юридических лиц может выступать банк-резидент, имеющий лицензию на проведение операций по счетам указанных лиц и в соответствующей валюте. Банки эмитируют расчетные и кредитные карты для физических и юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей, а предоплаченные карты – только для физических лиц. Эмиссию карт для своих клиентов банки осуществляют на основании договора, предусматривающего совершение операций с их использованием. Эмиссия расчетных и кредитных карт, предназначенных для совершения операций, связанных с собственной хозяйственной деятельностью банка, производится на основании распоряжения единоличного исполнительного органа банка.

Наряду с эмиссией банки имеют право осуществлять на территории РФ выдачу банковских карт других кредитных организаций – эмитентов, а также платежных карт эмитентов – иностранных юридических лиц, не являющихся иностранными банками, т.е. проводить распространение платежных карт.

Условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям с использованием расчетных и кредитных карт, порядок возврата предоставленных денежных средств, а также начисления и уплаты процентов определяются в договоре с клиентом.

Держатель карты – физическое лицо, которому непосредственно выдается банковская карта. Она может быть персональной и корпоративной. Юридическому лицу выдаются корпоративные карты, использование которых осуществляется держателем, уполномоченным данным юридическим лицом. Физическое лицо имеет персональную карту и вправе само распоряжаться средствами на счете.

Для расчетов с использованием расчетных и кредитных карт клиенту (физическому или юридическому лицу) открывается в банке счет, для чего с ним заключается договор банковского счета, предусматривающий совершение операций с использованием расчетных и кредитных карт. На этот счет зачисляются денежные средства, предоставленные банком. Возврат этих средств и уплата по ним процентов осуществляются в безналичном порядке путем списания или перечисления соответствующих сумм с банковских счетов клиентов, открытых в банке-эмитенте или другой кредитной организации, а также наличными деньгами через кассу или банкомат (клиентами – физическими лицами).

По одному счету клиента могут совершаться операции с использованием нескольких расчетных и кредитных карт, выданных банком-эмитентом. По нескольким счетам клиентов могут совершаться операции с использованием одной расчетной или кредитной карты, выданной банком-эмитентом.

При совершении клиентом – физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты договор банковского счета (договор банковского вклада) с ним не заключается.

Каждая карта должна содержать наименование и логотип эмитента, позволяющие его идентифицировать. Кроме того, карте присваивается персональный идентификационный номер (ПИН-код).

Клиент – физическое лицо осуществляет с использованием банковской карты следующие операции:

• получает наличные денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте на территории РФ и за ее пределами;

• оплачивает товары (работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности) в валюте РФ па территории РФ, а также в иностранной валюте за пределами территории РФ;

• иные операции в валюте РФ, в отношении которых законодательством РФ не установлен запрет (ограничение) на их совершение, и в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства РФ.

Клиент – физическое лицо может осуществлять с использованием предоплаченных карт данные операции за счет средств в валюте РФ и (или) в иностранной валюте, внесенных для расчетов с использованием предоплаченной карты.

Клиент – юридическое лицо и индивидуальный предприниматель осуществляют с использованием расчетных или кредитных карт следующие операции:

• получение наличных денежных средств в валюте РФ для осуществления на территории РФ расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов;

• оплату расходов в валюте РФ, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов, на территории РФ;

• выполнение иных операций в валюте РФ на территории РФ, в отношении которых законодательством РФ не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

• получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории РФ для оплаты командировочных и представительских расходов;

• оплату командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории РФ;

• выполнение иных операций в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства РФ.

В случае отсутствия или недостаточности денежных средств на банковском счете при совершении клиентом операций с использованием расчетной карты ему в пределах лимита, предусмотренного в договоре банковского счета, может быть предоставлен овердрафт для осуществления данной расчетной операции.

Достоинством применения банковских карт (для осуществления расчетов и получения наличных денег) является возможность отражения операций с использованием нескольких однотипных банковских карт по одному счету и разрешение проведения автоматического обмена (конвертации) валют. Так, для осуществления платежей в торговой сети и получения наличных денег в валюте РФ допускается списание средств со счетов, открытых в иностранной валюте, и наоборот. При этом все расчеты в иностранной валюте осуществляются с соблюдением действующего валютного законодательства РФ.

В качестве организаций, обслуживающих карты, как правило, выступают предприятия торговли или сферы услуг, которые на основе договора, заключенного с эквайрером, берут на себя обязательства по приему документов, составленных с использованием карт, в качестве оплаты за свою продукцию. Одна организация может принимать карты разных эмитентов.

Торговые точки, обслуживающие банковские карты, должны быть оборудованы терминалами – специальными электронными устройствами, с помощью которых осуществляется авторизация банковских карт и составление соответствующих документов. Авторизация предоставляется эмитентом карты и означает его согласие (разрешение) на совершение операции с данной картой.

Банк-эквайрер – это кредитная организация, которая осуществляет расчеты с предприятиями торговли и сферы услуг по операциям, совершаемым с помощью банковских карт, а также проводит выдачу наличных денег держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями.

Операции приема и выдачи наличных денег держателям банковских карт могут совершаться через банкоматы и пункты выдачи наличных, которые открываются эквайрерами (или эмитентами карт).

Кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение последних. Перечисленные операции осуществляются кредитными организациями на основании внутрибанковских правил в соответствии с законодательством РФ, нормативными актами Банка России и правилами участников расчетов, содержащих их права, обязанности и порядок проведения расчетов между ними.

Процессинговый центр – это компания, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками платежной системы. Он располагает информацией о состоянии карточных счетов участников системы и соответственно осуществляет авторизацию всех операций по банковским картам. В функции процессингового центра также входят сбор, обработка и рассылка участникам платежной системы данных по операциям с банковскими картами. Процессинговый центр может принадлежать банку- эмитенту или выступать самостоятельной организацией.

Расчетный агент – это кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между банками – членами платежной системы на основе данных, полученных из процессингового центра. Для этого между банками устанавливаются корреспондентские отношения. Таким образом, расчетный банк зачисляет средства на корреспондентские счета банков-эквайреров и списывает средства со счетов банков-эмитентов карт.

Значение расчетного банка повышается по мерс того, как растет количество участников платежной системы, усложняются взаимозачеты между ними. Для того чтобы гарантировать осуществление платежей по банковским картам, их эмитенты размещают в расчетном банке страховые суммы в обеспечение оплаты операций, проводимых но картам.

Универсальные платежные системы, карты которых получили в настоящее время наибольшее распространение, включают большое число участников каждого их вида. Например, одна и та же карта (т.е. карта с единым названием, эмблемой и изготовленная в едином стандарте) может эмитироваться разными банками. Одновременно эти же банки могут быть распространителями карт других эмитентов. При большом объеме информации, проходящей в платежной системе, создаются дополнительные процессинговые центры. Они, как правило, учреждаются банками, выступающими одновременно и эмитентами, и эквайрерами. Такие банки становятся расчетными для других участников. Однако степень развития платежной системы без сомнения в первую очередь зависит от количества держателей карт, а также от числа и расположения торговых точек и банкоматов, обслуживающих карты данной системы.

В Российской Федерации массовое внедрение розничных платежных систем на основе банковских карт началось лишь в 1990-х гг. Сегодня на российском карточном рынке работают семь известных платежных систем: международные "Visa", "Europay", "Diners Club", российские "Сберкарта", "Золотая Корона", "Union Card", "STB Card", "Master Card".

Неоспоримым лидером в российском карточном бизнесе является Сбербанк России. К выпуску собственных карт "Сберкарта" он приступил в 1993 г., и уже в 1999 г . эти карты обслуживались в 2270 его филиалах в 233 городах 62 регионов страны. В 2001 г. Сбербанк России выпустил в обращение миллионную карту собственной платежной системы. В настоящее время он открывает микропроцессорные карты "Сберкарта" в рублях с функциями "электронного" кошелька. Карты "Сберкарта" обслуживаются в его филиалах по всей территории России, оборудованных электронными терминалами, банкоматах с соответствующим стикером, и торгово-сервисных предприятиях, оборудованных для приема этого вида банковских карт.

Российские платежные системы "Union Card" и "STB Card" заключили соглашение о сотрудничестве и совместной деятельности. После объединения сетей обслуживания данных платежных систем новая инфраструктура обслуживает более 650 банков-участников и их филиалов, предлагает клиентам сервис в 3500 банкоматах и 26 000 точках торговли и сервиса. В системе работают более 6 млн карт, ее присутствие охватит более 90% городов России и стран СНГ.

Международные платежные системы работают с состоятельными клиентами из крупных, прежде всего столичных, городов, тогда как карты "Union Card" или "Золотая корона" эмитируют в основном средние региональные банки. Карты системы "Сберкарта" в первую очередь также ориентированы на малообеспеченные слои населения – пенсионеров и работников бюджетной сферы. Средний месячный оборот по одной карте международной платежной системы составляет 126 долл., а российской – 84 долл., т.е. оборот по российской карте 1,5 раза ниже. Средний размер одной платежной трансакции по карте международной системы составляет 876 руб., российской – 276 руб., т.е. сумма среднего платежа по российской карте в 3,2 раза меньше^[4].

На российском рынке банковских карт почти все карты индивидуальные. Из общей массы выпущенных карт по состоянию на 1 января 2013 г. 99,8% – это индивидуальные карты физических лиц и только 0,2% – корпоративные^[5].

При создании карточных платежных систем российские банки сразу ориентировались на микропроцессорные карты. Сейчас более 90% карт систем "Сберкарта", "Union Card" и "Золотая корона" – это микропроцессорные карты с функциями электронного кошелька. В то же время ведущие западные карточные системы, работающие на нашем рынке, используют магнитные карты. Поэтому, несмотря на очевидное преимущество чиповых карт и их опережающее внедрение в российские карточные системы с учетом международных систем, их число пока не превышает число традиционных магнитных карт.

Использование банковских карт как инструмента безналичных платежей имеет для клиентов банка целый ряд достоинств по сравнению с другими способами расчетов: удобство в использовании средств карточного счета, защищенность средств, хранящихся на нем (особенно на смарт-карте), быстрота совершения расчетных операций, возможность получения банковского кредита и т.д.

Вместе с тем в Российской Федерации все еще преобладают операции по снятию наличных денег с карточных счетов над безналичными операциями, совершаемыми в торгово-сервисной сети. По данным Банка России, доля безналичных платежей в общем объеме сделок, совершаемых с использованием платежных карт на территории РФ, в 2013 г. составила 25,4% против 74,6% по операциям, связанным с выдачей наличных денег, в 2006 г. данное соотношение составляло 18,6 и 81,4% соответственно. Такое положение обусловлено, с одной стороны, недостаточной развитостью сети предприятий торговли и сервиса, принимающих к оплате банковские платежные карты (менее 10% торгующих организаций), с другой – исторически сложившимся предпочтением населения рассчитываться наличными денежными средствами, низким уровнем доходов населения. В результате в Российской Феедерации доля безналичных операций, совершаемых с использованием банковских карт, составляет в настоящее время менее 2% в общем объеме розничного товарооборота и платных услуг. В то же время в последние годы инфраструктура, принимающая к оплате платежные карты, динамично развивается.