Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме

В названии этой сделки указано ограничение, выраженное в имплицитном запрете разрешающей нормы: не любые уступки прав требований, а только те, которые предусматривают исполнение обязательств в денежной форме. Это так называемый факторинг. Хотя сам этот термин в российском законодательстве не употребляется. В ГК РФ есть гл. 43, которая называется "Финансирование под уступку денежного требования". По сути это и есть факторинг. Его основой является цессия, т.е. уступка прав требований. Но если речь идет не просто о цессии, а о финансировании под уступку прав требований, – то это уже предпринимательская сделка.

Раньше для тех коммерческих организаций, которые желали заниматься такой деятельностью, требовалось получение лицензии. Но теперь такое требование отменено, и факторинговой деятельностью может заниматься любая коммерческая организация. Для кредитных организаций есть ограничение. Они могут приобретать только те права требования, исполнение но которым предполагает денежную форму.

В ст. 824 ГК РФ определено, что "по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование".

Там же говорится, что денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. И, что обязательства финансового агента но договору финансирования иод уступку денежного требования могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.

Суть факторинга в том, что в отличие от кредита, фактору, т.е. кредитной организации или факторинговой компании, которая финансирует сделки, легче управлять рисками, в особенности при классическом факторинге, когда кредитная организация контролирует бухгалтерский учет участников сделки. Поставщик (клиент кредитной организации) уступает кредитной организации свои нрава требования по оплате поставленных товаров или услуг, а та приобретает их с дисконтом и тут же перечисляет деньги поставщику, предъявляя эти требования к должнику.

Кредитная организация, выступая в роли фактора, профинансировав поставщика, может подождать, пока ей заплатит должник клиента, к примеру – оптовый покупатель товаров и услуг.

Поэтому такие сделки выгодны сторонам. Например, торговой фирме это позволяет увеличить свои обороты. Если она обратится за получением кредита, то ей нужно доказывать свою кредитоспособность, иметь безупречную кредитную историю, а с факторингом – проще. Факторинг бывает разный: с регрессом и без регресса. Второй вид – дороже. Есть различные экономические классификации факторинга. В нашей стране компаниям не требуется получать лицензию, чтобы заниматься факторингом. Но в отличие от кредитной организации, которая аккумулирует значительные денежные средства, факторинговой компании зачастую приходится обращаться в кредитную организацию, чтобы получить кредит.

Недавно Конвенция Международного института по унификации частного права (УНИДРУА) по международным факторинговым операциям (факторингу) (заключена в Оттаве 28 мая 1988 г.) была ратифицирована в Российской Федерации. Принят Федеральный закон от 05.05.2014 № 86-ФЗ "О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям".

Понятие этой сделки, порядок ее заключения и другие вопросы возникающих из нее правоотношений закреплены в ГК РФ, как "финансирование под уступку денежного требования".

Поэтому международный факторинг для российских банков теперь можно легче применять.