Порядок создания и регистрации кредитных организаций

Порядок создания и регистрации кредитных организаций регулируется гл. II Закона о банках. Согласно ст. 12 этого Закона кредитные организации подлежат государственной регистрации как и любое юридическое лицо в соответствии с Законом о государственной регистрации юридических лиц, однако с учетом установленного Законом о банках специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.

Законом о банках государственные функции, реализуемые при создании и регистрации кредитных организаций, распределены между Банком России и ФНС России. Основное полномочие – принятие решения о государственной регистрации кредитной организации – принадлежит Банку России. Согласно ст. 59 Закона о Банке России указанный Банк принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций. Однако функция регистрации кредитных организаций как юридических лиц в соответствии со ст. 2 Закона о государственной регистрации юридических лиц и п. 5.3.1 Положения о ФНС России, утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506, осуществляется ФНС России.

На основании решения, принятого Банком России, ФНС России выполняет функции государственной регистрации кредитной организации как юридического лица, в том числе осуществляет внесение в ЕГРЮЛ сведений о создании кредитной организации и иных предусмотренных федеральными законами сведений.

За государственную регистрацию кредитной организации, как и за государственную регистрацию любого юридического лица, взимается государственная пошлина в порядке и в размерах, установленных подп. 1 п. 1 ст. 333.33 НК РФ.

Помимо общей регистрации кредитной организации как юридического лица и отражения сведений о ней в ЕГРЮЛ кредитные организации именно в качестве таковой регистрируются Банком России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций. Для этой цели Банк России ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций и Реестр выданных лицензий на осуществление банковских операций в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

О всех дальнейших изменениях, происходящих с кредитной организацией как с юридическим лицом, подлежащих отражению в ЕГРЮЛ, кредитная организация в течение трех дней с момента таких изменений обязана информировать непосредственно Банк России. Последний, в свою очередь, не позднее одного рабочего дня со дня поступления соответствующей информации от кредитной организации сообщает об этих изменениях в ФНС России, который уже непосредственно вносит в ЕГРЮЛ запись об изменении сведений о кредитной организации. Информация о совершенных регистрационных действиях в отношении указанных изменений и соответствующие регистрационные документы поступают в кредитную организацию из ФНС России также через Банк России. Взаимодействие Банка России с ФНС России по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в согласованном ими порядке. Этот порядок регулируется Регламентом взаимодействия МНС России и Банка России.

При регистрации кредитной организации выполняются следующие процедуры в указанной ниже последовательности в порядке, предусмотренном гл. 6–8 Инструкции № 135-И:

1) учредители кредитной организации предварительно согласовывают с Банком России предполагаемое фирменное наименование кредитной организации;

2) учредители кредитной организации готовят и представляют в Банк России комплект документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций;

3) при представлении указанных документов Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов;

4) Банк России в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных Законом о банках документов, а в отношении небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, – в срок, не превышающий трех месяцев, принимает решение о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом;

5) после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации Банк России направляет в ФНС России свое решение, иные сведения и документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации как юридического лица и внесения сведений о ней в ЕГРЮЛ;

6) на основании решения, принятого Банком России, и представленных им необходимых сведений и документов ФНС в течение пяти рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в ЕГРЮЛ запись о кредитной организации как о вновь созданном юридическом лице и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России;

7) Банк России не позднее трех рабочих дней со дня получения от ФНС России информации о регистрации кредитной организации как юридического лица уведомляет об этом ее учредителей, открывает кредитной организации корреспондентский счет для оплаты уставного капитала, уведомляет учредителей о необходимости оплатить весь объявленный уставный капитал кредитной организации, указывает им реквизиты корреспондентского счета и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной организации в ЕГРЮЛ;

8) учредители кредитной организации обязаны в течение одного месяца после получения указанного уведомления Банка России полностью оплатить объявленный уставный капитал кредитной организации, неоплата или неполная оплата которого в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации данной вновь созданной кредитной организации;

9) после полной оплаты объявленного уставного капитала кредитной организации и при предъявлении учредителями в Банк России документов, подтверждающих указанную оплату, Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций;

10) с момента получения лицензии, выданной Банком России, кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции.

Поскольку кредитные организации, как отмечалось выше, обладают специальной правоспособностью и могут осуществлять банковские операции только на основании лицензии, выданной Банком России, и при этом они не вправе заниматься торговой, производственной и страховой деятельностью, то существование кредитной организации без лицензии, выданной Банком России, экономически не оправдано. Поэтому вышеуказанная процедура государственной регистрации кредитной организации как юридического лица, включая получение ею лицензии, является единым процессом государственной регистрации.

Более детально порядок создания и регистрации кредитных организаций в целях реализации вышеназванных статей Закона о Банке России и Закона о банках регламентируется нормативными актами Банка России – Инструкцией № 135-И. Если кредитная организация создается в форме АО, то помимо вышеуказанных нормативных документов Банка России процедура формирования уставного капитала кредитной организации путем выпуска акций дополнительно регулируется также Инструкцией № 128-И.

Вся процедура регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом занимает шесть месяцев с даты представления учредителями кредитной организации в Банк России всех необходимых для этого документов, а процедура регистрации небанковкой кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, занимает три месяца.

Вышеуказанные процедуры создания кредитной организации можно разделить на следующие этапы, выполняемые либо учредителями кредитной организации, либо Банком России и ФНС России:

1) организационно-подготовительный;

2) разрешительный;

3) формирование уставного капитала;

4) выдача лицензий.

Первый и третий этапы выполняются и зависят только от учредителей кредитной организации, второй и четвертый – выполняются или организуются Банком России.

1. Организационно-подготовительный этап. Организационно-подготовительный этап создания кредитной организации является наиболее ответственным для учредителей кредитной организации и состоит из нескольких стадий:

1) стадия согласования наименования и участия лица-нерезидента в создании кредитной организации. Согласование фирменного наименования с Банком России, которое осуществляется на основании ст. 7 Закона о банках в порядке, указанном в п. 6.2, 6.3 Инструкции № 135-И. В рамках этой стадии учредители кредитной организации направляют в Банк России запрос о возможности использования кредитной организацией предполагаемого наименования. Кредитная организация должна иметь полное и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке, а также полное и (или) сокращенное фирменное наименование на языках народов РФ и (или) иностранных языках. Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер ее деятельности путем использования слов "банк" или "небанковская кредитная организация".

Банк России обязан запретить использование фирменного наименования кредитной организации, если предполагаемое фирменное наименование уже содержится в Книге государственной регистрации кредитных организаций, либо содержит слова, использование которых в фирменном наименовании допускается в порядке, установленном соответствующими федеральными законами, но этот порядок учредителями не соблюден.

Банк России в течение пяти рабочих дней с момента получения запроса учредителей о возможности использования предполагаемого наименования направляет учредителям письменное сообщение, содержащее заключение о возможности использования предполагаемого наименования кредитной организации. Данное заключение (разрешение) действительно в течение 12 месяцев с даты его направления. В течение указанного срока кредитная организация вправе принять решение об использовании данного наименования.

При регистрации кредитной организации (в состав учредителей которой входит иностранное юридическое или физическое лицо) учредителями должно быть получено также предварительное разрешение Банка России на создание кредитной организации с иностранными инвестициями. Порядок получения такого разрешения регулируется п. 6–8 Положения об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями, утвержденного Банком России 23 апреля 1997 г. № 437.

• Предварительное разрешение – принципиальное согласие Банка России на участие конкретного лица-нерезидента в создании кредитной организации-резидента.

При этом учитывается:

– уровень использования квоты участия иностранного капитала в банковской системе России;

– финансовое положение и деловая репутация учредителей- нерезидентов;

– очередность подачи заявлений;

– размер иностранных инвестиций в банковской системе РФ из государств места нахождения учредителей, а также характер двусторонних отношений между Российской Федерацией и государством места нахождения каждого из учредителей.

Для получения разрешения учредители представляют в Банк России следующие документы:

– заявление (ходатайство) о выдаче разрешения на создание кредитной организации с иностранными инвестициями, содержащее информацию, указанную в вышеназванном Положении;

– удостоверенные надлежащим образом учредительные документы юридического лица – нерезидента;

– решение уполномоченного органа юридического лица – нерезидента о его участии в уставном капитале кредитной организации на территории РФ;

– копия документа (или выписка из него), подтверждающего регистрацию юридического лица – нерезидента;

– бухгалтерские балансы юридического лица – нерезидента за три предыдущих года деятельности, подтвержденные аудиторским заключением;

– письменное согласие соответствующего контрольного органа страны места нахождения юридического лица – нерезидента на участие последнего в уставном капитале кредитной организации на территории РФ либо заключение этого органа об отсутствии необходимости получения такого согласия,

– удостоверенные надлежащим образом документы, удостоверяющие личность физического лица – нерезидента;

– подтверждение платежеспособности физического лица – нерезидента, выданное первоклассным согласно международной банковской практике иностранным банком, имеющим определенный рейтинг. Банк России может запросить дополнительную информацию, необходимую для принятия решения.

Данное Банком России разрешение на создание кредитной организации с иностранными инвестициями согласно п. 11 вышеназванного Положения действительно в течение 12 месяцев с даты его подписания. В этот период кредитная организация вправе принять решение об участии нерезидента в уставном капитале создаваемой кредитной организации и представить в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации иные документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, определенные в ст. 14 Закона о банках;

2) стадия представления в Банк России комплекта документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций. Несмотря на то что исчерпывающий перечень необходимых документов определен в ст. 14 Закона о банках, тем не менее Банк России в п. 3.1 Инструкции № 135-И расширяет указанный перечень. Это обусловлено полномочиями Банка России, который согласно ст. 59 и 60 Закона о Банке России и ст. 14 Закона о банках принимает решения о государственной регистрации кредитных организаций, регистрирует их эмиссию ценных бумаг при создании кредитной организации в форме АО и устанавливает порядок регистрации кредитных организаций. Кроме того, общий порядок регистрации юридических лиц регулируется и иными федеральными законами. В связи с этим в указанной Инструкции Банк России обобщает требования различных нормативных актов.

Необходимые документы подаются учредителями кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по месту создания кредитной организации в течение одного месяца после принятия учредителями решения о создании кредитной организации (после проведения учредительного собрания).

Все документы, составленные на иностранном языке, должны иметь приложенные к ним заверенные нотариально переводы документов на русский язык. Документы учредителей-нерезидентов, выданные государственными органами или иными уполномоченными лицами иностранных государств, кроме того, должны быть легализованы в порядке, установленном законодательством РФ, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Российская Федерация и соответствующее иностранное государство, в котором был создан документ.

2. Разрешительный этап. Данный этап состоит из трех стадий:

– рассмотрение документов территориальным учреждением Банка России по месту планируемого места нахождения кредитной организации;

– рассмотрение вопроса центральным аппаратом Банка России;

– совершение регистрационных записей и уведомления.

1) рассмотрение документов территориальным учреждением Банка России по месту планируемого места нахождения кредитной организации. Порядок рассмотрения документов территориальным учреждением Банка России регулируется Положением о рассмотрении документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуществление банковских операций, и ведении баз данных по кредитным организациям и их подразделениям, утвержденным Банком России 9 июня 2005 г. № 271-П.

При представлении в территориальное учреждение Банка России документов, необходимых для регистрации кредитной организации, указанное учреждение выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения указанных документов.

Срок рассмотрения документов в указанном территориальном учреждении для подготовки заключения о возможности государственной регистрации кредитной организации не должен превышать трех месяцев. При наличии замечаний по представленным документам, отсутствии полного комплекта документов территориальное учреждение в рабочем порядке посредством связи, обеспечивающей оперативное поступление информации, предлагает заявителю устранить выявленные недостатки в течение пяти рабочих дней после получения сообщения.

Исправленные и повторно представленные в территориальное учреждение Банка России документы заявителя считаются вновь поступившими, а срок их рассмотрения начинает течь заново.

В случае непредставления заявителем в установленный срок документов, подтверждающих устранение выявленных замечаний, представленные документы возвращаются заявителю не позднее вышеуказанного трехмесячного срока с указанием в письменной форме причин возврата.

В ходе рассмотрения документов, полученных от заявителя, территориальное учреждение в пределах вышеуказанного установленного срока вправе запросить информацию о финансовом положении и деловой репутации учредителей кредитной организации в правоохранительных органах, иных федеральных органах исполнительной власти и организациях, а также у физических лиц.

• Деловая репутация – оценка профессиональных и иных качеств лица, позволяющих ему занимать соответствующую должность в органах управления кредитной организации.

Если учредителем кредитной организации является другая кредитная организация, то территориальное учреждение запрашивает информацию о финансовом положении кредитной организации – учредителя у территориального учреждения, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации – учредителя.

Для подготовки заключения о соответствии помещений кредитной организации для совершения операций с ценностями требованиям, установленным нормативными актами Банка России, либо подготовки заключения о представлении документов, предусмотренных нормативными актами Банка России для случая страхования наличных денег в размере минимального остатка хранения наличных денег, находящихся в кассе кредитной организации, территориальное управление вправе осуществить проверку помещений с выходом специалистов на место.

После рассмотрения представленных учредителями документов территориальное учреждение в пределах своей компетенции готовит заключение о возможности государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, которое направляется в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России. К заключению прилагаются документы, представленные учредителями;

2) рассмотрение вопроса центральным аппаратом Банка России. Рассмотрение вопроса центральным аппаратом Банка России осуществляется в пределах общего установленного срока регистрации кредитной организации, т.е. в течение шести месяцев с даты представления учредителями в территориальное учреждение всех необходимых документов. При учреждении небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, срок рассмотрения указанных документов не должен превышать трех месяцев с даты их представления в территориальное учреждение.

Департамент лицензирования рассматривает полученные из территориального учреждения заключение и документы в течение вышеуказанных сроков, после чего Комитет банковского надзора Банка России, действуя в рамках своей компетенции, принимает решение о государственной регистрации кредитной организации либо об отказе в государственной регистрации.

Основаниями для отказа в государственной регистрации кредитной организации могут служить только обстоятельства, исчерпывающий перечень которых определен в ст. 16 Закона о банках. Это следующие обстоятельства:

1) несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации и его заместителей, квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. Под несоответствием понимаются:

– отсутствие у них необходимого сочетания высшего образования и опыта (стажа) руководства подразделением кредитной организации, деятельность которого связана с осуществлением банковских операций;

– наличие судимости за совершение преступлений в сфере экономики;

– совершение в течение одного года, предшествовавшего дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением уполномоченного органа;

– наличие в течение двух лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации на основании совершения виновных действий работником, непосредственно обслуживающим денежные или товарные ценности, если эти действия дают основание для утраты доверия к нему со стороны администрации;

– предъявление Банком России в течение трех лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, к кредитной организации, в которой каждый из указанных кандидатов находился на должности руководителя кредитной организации, требования о замене его в качестве руководителя кредитной организации;

– несоответствие деловой репутации указанных кандидатов требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;

– наличие иных оснований, установленных федеральными законами;

2) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение ими своих обязательств перед бюджетом за последние три года;

3) несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России;

4) несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, наличие у них судимости за совершение преступления в сфере экономики.

Кроме того, при регистрации кредитной организации с иностранными инвестициями (среди учредителей которой есть лица - нерезиденты) и филиалов иностранных банков Банк России также учитывает размер (квоту) участия иностранного капитала в банковской системе РФ, которая устанавливается федеральным законом по предложению Правительства РФ, согласованному с Банком России.

При достижении установленной квоты Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам иностранных банков либо ограничивает участие иностранного учредителя на участие в уставном капитале кредитной организации.

Банк России вправе также по согласованию с Правительством РФ устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности.

В случае принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения об отказе в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций Департамент лицензирования направляет в территориальное учреждение письмо, содержащее обоснование и мотивировку принятого решения. К письму должны быть приложены документы, ранее направлявшиеся из территориального учреждения в Департамент лицензирования. При этом по одному экземпляру каждого из представленных документов остается в Департаменте лицензирования. В случае представления документов в одном экземпляре эти документы не возвращаются.

Территориальное учреждение Банка России в течение трех рабочих дней после получения из Департамента лицензирования письма об отказе в государственной регистрации кредитной организации и прилагаемых к нему документов направляет их учредителям кредитной организации. По одному экземпляру каждого из представленных учредителями кредитной организации документов остается в территориальном учреждении. При наличии в данном учреждении документов в одном экземпляре они не возвращаются.

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, а также непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.

В случае принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций Департамент лицензирования в течение трех рабочих дней с момента принятия решения направляет в территориальный орган ФНС России по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации с сопроводительным письмом документы, предусмотренные Законом о государственной регистрации юридических лиц, необходимые для регистрации кредитной организации как юридического лица и внесения соответствующих сведений в ЕГРЮЛ;

3) совершение регистрационных записей и уведомления. Регистрационные записи о регистрации кредитной организации совершаются уполномоченным территориальным органом ФНС России по предполагаемому месту нахождения кредитной организации и Банком России в соответствии с п. 6.13–6.16 Инструкции № 135-И.

При этом орган ФНС России регистрирует кредитную организацию как юридическое лицо, присваивает ей основной государственный регистрационный номер (ОГРН) и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и вносит регистрационную запись об этом в ЕГРЮЛ. Банк России, в свою очередь, регистрирует кредитную организацию как таковую, присваивает ей регистрационный номер кредитной организации и вносит запись об этом в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

На основании решения, принятого Банком России, и представленных им необходимых сведений и документов территориальный орган ФНС России по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации в течение пяти рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в ЕГРЮЛ запись о создании кредитной организации как юридического лица и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, направляет в территориальное учреждение сообщение о внесении в ЕГРЮЛ записи о государственной регистрации кредитной организации и свидетельство о ее государственной регистрации.

Территориальное учреждение Банка России после получения от территориального органа ФНС России сообщения и свидетельства о государственной регистрации кредитной организации направляет:

– не позднее следующего рабочего дня в Департамент лицензирования уведомление о внесении в ЕГРЮЛ записи о государственной регистрации кредитной организации и копию свидетельства о государственной регистрации кредитной организации;

– не позднее трех рабочих дней (при условии государственной регистрации первого выпуска акций кредитной организации) направляет учредителям кредитной организации уведомление о государственной регистрации кредитной организации с требованием об оплате уставного капитала и с указанием реквизитов корреспондентского счета, открываемого для оплаты ее уставного капитала, выдает оригинал свидетельства о государственной регистрации кредитной организации председателю совета директоров (наблюдательного совета) или другому уполномоченному лицу кредитной организации. Департамент лицензирования после получения уведомления от территориального учреждения банка России:

– не позднее следующего рабочего дня осуществляет государственную регистрацию первого выпуска акций кредитной организации (если в соответствии с нормативными актами Банка России государственную регистрацию первого выпуска акций кредитной организации осуществляет Департамент лицензирования) и, в свою очередь, направляет в территориальное учреждение Банка России соответствующее уведомление об этом;

– в течение трех рабочих дней вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведения о государственной регистрации кредитной организации и направляет в территориальное учреждение по два экземпляра свидетельства о государственной регистрации кредитной организации по форме, установленной Банком России, и устава кредитной организации со штампом Банка России с указанием даты государственной регистрации и основного государственного регистрационного номера кредитной организации.

Территориальное учреждение Банка России после получения от Департамента лицензирования свидетельства о государственной регистрации кредитной организации по форме, установленной Банком России, и устава кредитной организации выдает председателю совета директоров (наблюдательного совета) или иному уполномоченному лицу кредитной организации один экземпляр свидетельства о государственной регистрации кредитной организации по форме, установленной Банком России; один экземпляр устава кредитной организации; по одному экземпляру анкет кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации; заключение о соответствии помещений для совершения операций с ценностями требованиям, установленным нормативными актами Банка России.

Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в "Вестнике Банка России".

После получения указанных документов кредитная организация оформляет трудовые отношения с руководителями и уведомляет об этом в территориальное учреждение с приложением подтверждающих документов.

Территориальное учреждение Банка России после получения необходимых документов на следующий рабочий день после получения от ФНС России сообщения и свидетельства о внесении в ЕГРЮЛ записи о единоличном исполнительном органе кредитной организации направляет это свидетельство в кредитную организацию.

3. Этап формирования уставного капитала. Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. При этом уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме АО, составляется из номинальной стоимости ее акций, приобретенных учредителями кредитной организации; уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме ООО или общества с дополнительной ответственностью, составляется из номинальной стоимости долей ее учредителей.

В целях оплаты уставного капитала кредитной организации Банк России включает в уведомление о государственной регистрации кредитной организации, направляемое ее учредителям, требование произвести оплату объявленного уставного капитала кредитной организации. Согласно п. 7.1 Инструкции № 135-И учредители кредитной организации должны оплатить 100% объявленного уставного капитала кредитной организации, указанного в уставе кредитной организации, в течение одного месяца со дня получения указанного уведомления. Статья 15 Закона о банках устанавливает, что неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

Для оплаты уставного капитала территориальное учреждение Банка России открывает зарегистрированному банку, а при необходимости – и небанковской кредитной организации корреспондентский счет. Реквизиты корреспондентского счета указываются в уведомлении Банка России о государственной регистрации кредитной организации.

Кредитная организация обязана оплатить уставный капитал полностью и для подтверждения фактической оплаты своего уставного капитала в срок, не превышающий одного месяца с даты его полной оплаты, представляет в территориальное учреждение необходимые документы.

Кредитная организация, созданная в форме АО, также в течение одного месяца с даты полной оплаты уставного капитала направляет в Департамент лицензирования документы для регистрации отчета об итогах первого выпуска ее акций и иные необходимые документы, предусмотренные Инструкцией № 128-И.

Территориальное учреждение Банка России в течение 10 календарных дней с даты получения от кредитной организации документов, подтверждающих уплату уставного капитала, осуществляет проверку правомерности оплаты уставного капитала кредитной организации, в том числе в соответствии с Указанием Банка России от 14 августа 2002 г. № 1186-У "Об оплате уставного капитала кредитных организаций за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления" осуществляет контроль за оплатой акций (долей) кредитной организации за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления.

После проверки и подтверждения правомерной оплаты всего уставного капитала кредитной организации территориальное учреждение Банка России направляет в Департамент лицензирования заключение об оплате уставного капитала кредитной организации и полный список учредителей кредитной организации.

4. Этап выдачи лицензий. Само определение кредитной организации содержит указание на осуществление данной организацией банковских операций. В то же время согласно ст. 13 Закона о банках осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Исключение составляют следующие организации:

– Внешэкономбанк, который вправе осуществлять банковские операции, указанные в Законе о банке развития, без лицензии, выданной Банком России;

– коммерческие организации, не являющиеся кредитными организациями, которые в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 г. № 7-ФЗ "О клиринге и клиринговой деятельности" осуществляют функции центрального контрагента, перечисленные в указанном Законе, и вправе для выполнения этих функций осуществлять без лицензии, выдаваемой Банком России, куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

Банк России также вправе осуществлять банковские операции, но это право определено не наличием лицензии, а ст. 46 Закона о Банке России.

Таким образом, без наличия лицензии, выданной Банком России, невозможно само существование и деятельность кредитной организации.

• Лицензия на совершение банковских операций – специальное разрешение Банка России на осуществление кредитной организацией определенных видов банковских операций, указанных в Законе о банках, без ограничения срока действия. Лицензия оформляется как отдельный документ на бумажном носителе с определенными реквизитами.

Лицензирование деятельности кредитных организаций преследует следующие организационно-правовые цели:

– отбор специальных субъектов предпринимательской деятельности, обладающих необходимыми свойствами и возможностями для осуществления банковской деятельности;

– подтверждение предварительного соответствия субъекта предпринимательской деятельности требованиям, необходимым для осуществления банковских операций;

– закрепление статуса и специальной (банковской) дееспособности кредитной организации;

– косвенный контроль соблюдения требований осуществления лицензируемой деятельности под угрозой лишения лицензии.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

Банк России также вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации такого юридического лица.

Таким образом, кредитная организация как юридическое лицо имеет право осуществлять банковские операции только с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Поскольку согласно Закону о банках банковские операции могут осуществляться только на основании лицензий, выданных Банком России, а такие лицензии Банк России выдает только кредитным организациям, являющимся юридическими лицами, то из этого следует, что физические лица не вправе осуществлять банковские операции. Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается кредитной организации после ее государственной регистрации в порядке, установленном Законом о банках и Инструкцией № 135-И. Основанием для выдачи лицензии является подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала кредитной организации (а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме АО).

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Банк России выдает определенные виды лицензий с фиксированным набором банковских операций, которые указаны в Инструкции № 135-И. Виды лицензий различаются объемом указанных в них банковских операций, и валютой, в которой совершаются данные операции. Вид лицензии, выдаваемой конкретной кредитной организации, зависит от требования, заявленного учредителями кредитной организации в своем ходатайстве о регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, а также от соответствия кредитной организации заявленным требованиям.

В ходатайстве о выдаче лицензии при создании и регистрации кредитных организаций могут быть указаны и соответственно могут быть выданы Банком России следующие виды лицензий, указанные в Инструкции № 135-И:

1. Вновь созданной банковской кредитной организации могут быть выданы лицензии следующих видов:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). Данная лицензия дает кредитной организации право на осуществление следующих операций:

– привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

– размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

– открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

– осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

– инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

– выдача банковских гарантий.

– осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Данная лицензия предусматривает возможность обслуживания только юридических лиц в полном объеме банковских операций, совершаемых в рублях.

Обслуживание физических лиц банками, имеющими такую лицензию, происходит ограниченно – только в части обслуживания их денежных переводов без открытия счетов и в части кассового обслуживания, связанного с данными операциями (прием наличных денежных средств у физических лиц для осуществления таких переводов), поскольку согласно ст. 5 Закона о банках данная операция, за исключением переводов электронных денежных средств, осуществляется только по поручению физических лиц;

2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). Данная лицензия дает кредитной организации право на осуществление следующих операций:

– привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

– открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

– купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

– выдача банковских гарантий.

Данная лицензия дает право совершать все операции, которые были названы в предыдущей лицензии, как в рублях, так и в иностранной валюте, а также по сравнению с предыдущей лицензией данная лицензия дает право на совершение еще одной операции – купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

3) лицензия на осуществление банковских операций по привлечению во вклады и размещение драгоценных металлов. Эта лицензия может быть выдана кредитной организации одновременно с вышеназванной лицензий на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте.

Говоря о лицензии на осуществление банковских операций по привлечению во вклады и размещение драгоценных металлов, следует отметить то, что в ст. 5 Закона о банках выделены две категории операций и сделок с драгоценными металлами. К первой категории относятся те, которые относятся к банковским операциям и требуют наличия лицензии, выданной Банком России. Ко второй относятся сделки, которые не требуют наличия такой лицензии.

Кредитным организациям не требуется наличие лицензии на совершение операций с драгоценными металлами для совершения следующих сделок с драгоценными металлами:

– прием драгоценных металлов/драгоценных камней в качестве обеспечения исполнения обязательств юридических и физических лиц (в залог);

– предоставление юридическим и физическим лицам услуг по хранению драгоценных металлов/драгоценных камней в сертифицированных хранилищах ценностей кредитных организаций, оборудованных с учетом требований Банка России и по их транспортировке силами и средствами инкассаторской службы кредитной организации;

– использование принадлежащих кредитным организациям драгоценных металлов/драгоценных камней для обеспечения своей деятельности в социально-культурных и иных не связанных с извлечением прибыли целях;

– реализация драгоценных металлов/драгоценных камней через уполномоченные организации (индивидуальных предпринимателей) по договорам посреднических услуг (комиссии, агентирования и т.п.) в соответствии с законодательством РФ (п. 1, 2 официального разъяснения Банка России от 29 января 2002 г. № 23-ОР "Об отдельных вопросах применения законодательства о проведении кредитными организациями операций с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации").

Таким образом, согласно п. 8.2.3 Инструкции № 135-И лицензия на осуществление банковских операций по привлечению во вклады и размещение драгоценных металлов дает кредитной организации право на совершение следующих операций с драгоценными металлами:

– привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

– осуществление других операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством РФ.

Перечень указанных "других операций с драгоценными металлами" устанавливается Банком России. Исходя из п. 7.1, 7.4, 8.1–8.3 Положения о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами, утвержденного Банком России 1 ноября 1996 г. № 50, к таким операциям, за исключением сделок с драгоценными металлами, которые могут совершаться при отсутствии названной лицензии Банка России, относятся:

– получение кредитов в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов;

– купля-продажа драгоценных металлов как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения) с поставкой драгоценных металлов в физической форме или с отражением по счетам;

– другие сделки (опционы, свопы, фьючерсы и др.) с драгоценными металлами в соответствии с законодательством РФ и международной банковской практикой.

Следует учесть, что в тех случаях, когда кредитная организация не обладает лицензией на право привлечения во вклады денежных средств физических лиц, лицензия на право совершения операций с драгоценными металлами дает кредитной организации право на совершение таких операций только с юридическими лицами;

4) лицензия на осуществление банковских операций по привлечению во вклады денежных средств физических лиц в рублях.

Данная лицензия может быть выдана вновь создаваемому банку одновременно с лицензией, дающей право на осуществление банковских операций со средствами в рублях, и дает банку право на совершение следующих операций в рублях:

– привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

– размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет;

– открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

– осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц по их банковским счетам;

5) лицензия на осуществление банковских операций по привлечению во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Данная лицензия может быть выдана вновь создаваемому банку одновременно с лицензией, дающей право на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, и дает банку право на совершение следующих операций в рублях и в иностранной валюте:

– привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

– открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

– осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц по их банковским счетам.

Согласно ст. 36 Закона о банках лицензии, дающие банку право на осуществление банковских операций по привлечению во вклады денежных средств физических лиц, могут быть выданы вновь создаваемому банку при условии, что заявленный и оплаченный уставный капитал банка составляет 3 млрд 600 млн руб., а учредители банка представили в Банк России в комплекте документов, необходимых для регистрации кредитной организации, подтверждение о раскрытии неограниченному кругу лиц информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка;

6) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц). Данная лицензия не предусматривает право кредитной организации осуществлять операции с наличными денежными средствами, соответственно не предусматривает и право обслуживать переводы физических лиц без открытия банковского счета, которые предусматривают необходимость приема наличных денежных средств от физических лиц. Учитывая, что в настоящее время практически все банковские операции юридическими лицами осуществляются путем безналичных расчетов по счетам, данная лицензия дает право кредитной организации выполнять перечень операций, достаточный для обслуживания клиентов – юридических лиц, не создавая хранилища и кассовые подразделения для работы с наличными денежными средствами и иными ценностями. Указанная лицензия дает кредитной организации право на осуществление следующих банковских операций в рублях:

– привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

– открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

– выдача банковских гарантий;

7) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц). Данная лицензия также не предусматривает право кредитной организации осуществлять операции с наличными денежными средствами и право обслуживать переводы физических лиц без открытия банковского счета, но по сравнению с предыдущей лицензией данная лицензия дает кредитной организации право совершать сделки также и с иностранной валютой. Указанная лицензия дает кредитной организации право на осуществление следующих банковских операций в рублях и в иностранной валюте:

– привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

– открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

– купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;

– выдача банковских гарантий.

2. Вновь созданной небанковской кредитной организации в зависимости от ее вида могут быть выданы лицензии следующих видов:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций. В зависимости от ходатайства учредителей данная лицензия может содержать все или часть из указанных банковских операций:

– открытие и ведение банковских счетов юридических лиц.

– осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов);

– купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

Следует отметить, что право на совершение операций купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах такая лицензия дает только в том случае, если она дает право на совершение операций и в рублях, и в иностранной валюте. А куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме и кассовое обслуживание физических лиц такая лицензия позволяет осуществлять расчетной небанковской кредитной организации только в связи с осуществлением переводов денежных средств физических лиц без открытия банковских счетов;

2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции. В зависимости от ходатайства учредителей данная лицензия может содержать все или часть из указанных банковских операций:

– привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

– размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

– купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;

– выдача банковских гарантий.

Право на совершение операций купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме такая лицензия дает только в том случае, если она дает право на совершение операций и в рублях, и в иностранной валюте. При этом данную операцию небанковская кредитная организация вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет;

3) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Эта лицензия дает право на совершение следующих операций:

– открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц небанковская кредитная организация вправе осуществлять только в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов. Эти счета открываются для промежуточного зачисления на них средств, полученных от физических лиц при осуществлении указанных переводов, впоследствии данные средства переводятся на иные счета соответствующих физических лиц в иных кредитных организациях. Соответственно, инкассация денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц осуществляются небанковской кредитной организацией также только в связи с осуществлением указанных переводов денежных средств.

После полной оплаты кредитной организацией заявленного уставного капитала и получения заключения территориального учреждения Банка России о правомерности его оплаты (а также при регистрации отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме АО) Банк России (Комитет банковского надзора) в трехдневный срок после получения от территориального учреждения Банка России указанного заключения принимает решение о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций и направляет в территориальное учреждение два экземпляра данной лицензии. Один из указанных экземпляров может быть выдан непосредственно Департаментом лицензирования председателю совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации или иному уполномоченному лицу кредитной организации.

Территориальное учреждение Банка России в течение трех рабочих дней после получения из Банка России двух экземпляров лицензии кредитной организации направляет в кредитную организацию или выдает под расписку председателю совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации или иному уполномоченному лицу кредитной организации ее экземпляр лицензии на осуществление банковских операций (если первый экземпляр лицензии на осуществление банковских операций не был выдан непосредственно Банком России).

В течение пяти рабочих дней после принятия решения о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России направляет соответствующие сведения в ФНС России для отражения данных сведений о кредитной организации в ЕГРЮЛ.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий на осуществление банковских операций публикуется Банком России в "Вестнике Банка России" не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в данный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр.

Весь объем банковских операций, предусмотренных законодательством и весь объем специальной правоспособности кредитной организации предоставляет генеральная лицензия на осуществление банковских операций, выдаваемая Банком России.

Генеральная лицензия дает право на совершение следующих банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте:

– привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

– размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

– открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

– осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам;

– купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

– выдача банковских гарантий;

– осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов). Особенность генеральной лицензии заключается также в том, что помимо права совершения всех видов банковских операций кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России – представительства. Кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, также может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации.

Согласно ст. 11.2 Закона о банках и п. 14.1.5 Инструкции № 135-И генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (включая лицензию на осуществление банковских операций по привлечению во вклады денежных средств физических лиц в рублях и в иностранной валюте), и имеющему собственные средства (капитал) не менее 900 млн руб. по состоянию на первое число месяца, в котором было подано в Банк России ходатайство о получении генеральной лицензии.

Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии.

При рассмотрении вопроса о выдаче банку генеральной лицензии в банке проводится комплексная проверка в порядке, установленном нормативными актами Банка России, или принимаются во внимание результаты комплексной проверки, если она была завершена не ранее чем за три месяца до представления ходатайства о выдаче данной лицензии.

Кредитная организация, ходатайствующая о выдаче генеральной лицензии, вправе самостоятельно обратиться в территориальное учреждение с ходатайством о проведении комплексной проверки.

Для получения лицензии, расширяющей деятельность, кредитная организация должна представить в территориальное учреждение необходимые документы.