Порядок разработки комплексных целевых программ

Порядок разработки программ включает следующие этапы (на примере сферы услуг):

1. Оценка существующего состояния сферы услуг и ее развития на перспективу с учетом сложившихся в настоящем и прошлом темпов и пропорций (прогноз показателей на основе экстраполяции).

2. Разработка модели идеального состояния сферы услуг (по отраслям и сферам деятельности) с точки зрения оптимального удовлетворения потребностей в ее продукции и услугах и обеспечения ее конкурентоспособности с учетом внешних угроз (на основе целевых нормативов и показателей, а также прогнозных данных из стратегического плана развития).

3. Сопоставление идеального и возможного развития сферы услуг по ее отраслям (видам экономической деятельности) и определение разрыва между этими показателями. Формирование проблем и выделение наиболее важных с точки зрения достижения запланированных целей. Описание наиболее важных проблем под программную разработку (для обоснования проблем можно использовать данные стратегического плана, а их описание осуществляется в рамках разработки программы).

4. Определение цели, задач и наиболее важных мероприятий, решающих поставленную программную проблему. На этом этапе используются методы построения "дерева целей", теории "графов", которые позволяют разукрупнить цель до комплекса мероприятий, обеспечивая единую целевую направленность всех заданий и мероприятий.

5. Формирование концепции решения проблемы, разработка вариантов развития объекта программно-целевого планирования, обоснование необходимых экономических и структурных преобразований в развитии сферы услуг при условии обеспечения максимального приближения ее развития к общественно-необходимым потребностям (идеальному состоянию).

6. Определение необходимых ресурсов для реализации программы в укрупненном варианте (материальных, финансовых, трудовых) и оценка существующей ресурсной базы на предмет возможности реализации программных мероприятий на базе имеющихся ресурсов.

7. Взаимная увязка потребностей и возможностей ресурсного обеспечения программ и определение оптимального ресурсного потенциала для эффективного и запланированного развития сферы услуг в рамках реализации программы.

8. Разработка макета программы и обоснование конкретных мероприятий, заданий, сроков их осуществления, необходимых ресурсов и их номенклатуры для реализации программных заданий. Оформление программы в виде документа представлено в табл. 8:

Таблица 8

Задания и мероприятия комплексной целевой программы развития туризма в регионе (пример)

Наименование заданий и мероприятий	Срок реализации	Ответственный исполнитель	Объем затрат (ресурсов), тыс. руб.	Источники финансирования, тыс. руб.				Эффективность (ожидаемые результаты)
				акционерные, собственные средства предприятий	Бюджет		заемные
					федеральный	местный
1. Строительство гостиницы эконом, класса (адрес)	Август 2011 г.	Комитет по туризму	500 000	200 000	-	100 000	200 000	Увеличение занятости (500 чел.). Поступление в бюджет ежегодно 1 млн руб.
1.1. Выделение земельного участка под строительство гостиницы	Март 2010 г.	Земельный комитет	200	200	-	-	-	-
и т. д.

9. Сопоставление возможных и необходимых ресурсов по номенклатуре и объему (материальных, финансовых, трудовых), по количеству и качеству; формирование условий по оптимальному и первоочередному обеспечению программы необходимыми ресурсами. Расчет эффективности программы (социальный, экономический, экологический и т. д.).

10. Уточнение программы и приведение ее в соответствие с утвержденным макетом. Согласование программных заданий с исполнителями, уточнение и разукрупнение основных показателей. Составление графика выполнения работ.

11. Утверждение программы как директивного документа и организация доведения заданий программы до исполнителей. Определение системы отчетности.

12. Организация реализации программы (создание координационных советов и т. д.). Контроль за ходом реализации (определение форм контроля и их периодичности, определение ответственности за выполнение показателей программы).

В окончательном виде программа как документ включает следующие разделы:

1. Паспорт программы, где содержатся краткие сведения о программе, включая ее основные параметры (типовая форма паспорта приведена в приложении 1).

2. Оценка существующего состояния объекта планирования (в этом разделе дается обоснование проблемы и необходимость ее решения с помощью программы на основе сопоставления желаемого состояния объекта планирования с существующим, характер и результативность действующих мер по решению проблемы). Выявление основных проблем развития создает объективную основу для системного построения целей и задач программы, выделения ее этапов.

3. Цели, задачи и основные мероприятия программы обосновываются исходя из проблемы, которую необходимо решить с помощью программы; разукрупнение цели до комплекса задач, а затем до системы основных укрупненных мероприятий производится в основном на основе "графов", т. е. по правилам построения "дерева целей".

4. Система программных заданий и мероприятий, их ресурсное обеспечение (программные задания носят конкретные, четко прописанные параметры, адресность, сроки выполнения конечных заданий и промежуточных значений, расчет ресурсов: материальных, финансовых, трудовых по их количеству и качеству по каждому заданию программы).

5. Объемы и источники финансирования программных заданий. Необходимые объемы финансовых ресурсов по заданиям программы суммируются, а затем определяются источники их поступления. Финансирование программы, особенно из федерального или регионального бюджетов, предполагает, что выделяемые средства носят адресный характер и целевое использование, из чего вытекает определение по всем заданиям и мероприятиям источников финансирования, сроков получения ресурсов и их целевое использование.

6. Эффективность программных мероприятий (в этом разделе дается обобщенный эффект и эффективность реализации программы; особо выделяется эффективность решения обозначенной проблемы при достижении поставленной цели. Помимо экономической приводится прогнозная социальная или экологическая (демографическая) эффективность. Обосновываются условия достижения запланированного эффекта, возможные риски и их влияние на результативность программных мероприятий). К показателям эффективности обычно относят: отношение чистой прибыли к затратам; увеличение платежей в бюджеты всех уровней, срок окупаемости инвестиций, число новых рабочих мест, повышение коэффициента комфорта жизни населения и др.

7. Комплекс мер по совершенствованию внешней и внутренней нормативной базы (в этом разделе дается обоснование внесения изменений в законодательные или иные правовые и другие нормативные акты, обеспечивающие благоприятные, протекционистские условия реализации программных мероприятий).

8. Механизм управления программой (в этом разделе дается описание организационных, экономических и правовых механизмов, необходимых для полноценной реализации программы, в том числе меры стимулирующего и протекционистского характера. Базовым принципом, определяющим построение механизма реализации программы, является принцип баланса интересов, который подразумевает обеспечение соблюдения интересов предприятий и организаций различных форм собственности, субъектов управления различного иерархического уровня, участвующих в реализации программы).

9. Ресурсное обеспечение программы и система отчетности и контроля за ходом реализации программных мероприятий (в этом разделе дается график и объемы поступления ресурсов, синхронизированные по видам и срокам, формы и периодичность отчетности по выполнению программных мероприятий, ответственность участников за их выполнение).

В учебнике приведены наиболее характерные для любой программы разделы и их ОГЛАВЛЕНИЕ. В тоже время специфика каждой программы может изменить некоторые разделы, увеличить их количество или укрупнить, модифицировать. Но общие положения разработки и организации реализации программы едины, а направленность программы на решение наиболее важной комплексной проблемы характерна для всех программ.

Контрольные вопросы и задания

1. Дайте определение комплексной целевой программы и методам ее разработки.

2. Чем программы отличаются от плана?

3. Каковы специфические принципы разработки программ?

4. Перечислите основные этапы разработки программ и их характеристики.

5. Какова структура программы как планового документа?