Показатели развития европейского страхового рынка

Рассматривая экономические аспекты страхового рынка ЕС, можно отметить следующие особенности:

• страховые рынки стран – участниц ЕС значительно отличаются по своим размерам, что наглядно демонстрируют данные о страховых премиях, собранных в странах ЕС за 1997–2001 гг., и о доле мирового рынка, приходящегося на страны ЕС^[1] (табл. 4.3);

• для крупнейших рынков ЕС характерны незначительные изменения темпов прироста страховых премий, в то время как небольшие рынки (например, Ирландия, Люксембург^[2]) демонстрируют высокую динамику (см. табл. 4.3);

• для новых стран – членов Евросоюза характерны значительные изменения прироста (спада) страховых премий, что является проявлением процессов, происходящих на развивающемся страховом рынке в условиях значительного увеличения конкуренции со стороны иностранных страховщиков (после вступления в единую Европу).

Таблица 4.3

Подписанные страховые премии на страховом рынке стран ЕС по странам в 2002–2011 гг., млн евро

Страна		2002		2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	Номинальный рост 2011- 2010 гг., %
1	Австрия	12615		13128	13974	15295	15589	15874	16214	16415	16743	16452	-1,7
2	Бельгия	22304		25774	28417	33832	29489	31193	29278	28439	29612	29207	-1,4
3	Болгария	275		297	385	478	643	772	915	850	821	813	-1,0
4	Швейцария	36151		33907	32816	32658	31352	30132	33532	35508	39896	45312	1,4
5	Кипр	454		526	549	594	646	714	773	815	844	848	0,4
6	Чешская Республика	2548		2837	3332	3709	4099	4445	5196	5130	5825	5958	-0,5
7	Германия	141007		147729	152 166	157984	161945	162922	164533	171417	178844	178083	-0,4
8	Дания	13405		14534	15515	16398	18118	19377	20496	20386	20917	22436	7,3
9	Эстония	139		168	203	254	299	376	326	307	296	283	-4,3
10	Испания	48061		40630	45418	48779	52836	54297	59266	61194	56306	59568	5,8
11	Финляндия	12247		12641	13191	14297	14942	15047	15812	16181	18631	18145	-2,6
12	Франция	131998		142028	158226	175884	197092	195732	183194	199640	207257	190013	-8,3
13	Греция	2895		3235	3624	3923	4371	5007	5085	5374	5237	4885	-6,7
14	Хорватия	753		801	884	993	1118	1235	1341	1282	1268	1229	-3,1
15	Венгрия	2036		2206	2380	2767	3142	3701	3540	2963	3064	2939	-4,1
16	Ирландия	11208		11884	11998	13580	16150	18204	13431	12470	12724	11365	-10,7
17	Исландия	294		294	281	344	350	403	279	236	263	275	4,4
18	Италия	87708		96993	101038	109780	106502	99095	92019	117802	125720	110227	-12,3
19	Лихтенштейн	нет данных		нет данных	1490	2713	4311	4203	3769	5948	6826	3892	-43,0
20	Люксембург	809		784	830	988	1030	1103	1704	1636	1905	1666	-12,5
21	Латвия	179		195	197	219	291	438	476	315	267	191	-28,4
22	Мальта	183		208	237	258	286	352	275	284	325	307	-5,3
23	Нидерланды		44149	46443	48710	48519	73601	74979	78512	77667	77878	78751	1,1
24	Норвегия		9172	9498	10381	11968	11945	12965	12711	11846	13784	15220	10,4
25	Польша		6006	5646	6091	7717	9631	11580	16825	11863	13555	13742	1,4
26	Португалия		8414	9445	10472	13444	13123	13751	15326	14516	16340	11669	-28,6
27	Румыния		434	514	614	890	1276	2016	2440	1804	1972	1845	-6,4
28	Швеция		16964	19264	19096	22384	23079	24887	25010	23488	28436	29401	3,4
29	Словения		1185	1275	1457	1547	1726	1894	2019	2070	2094	2025	-3,3
30	Словакия		850	1008	1198	1309	1439	1714	2031	2027	1994	2015	1,1
31	Турция		2527	2938	3725	4739	5340	6119	6049	5677	7059	7104	0,6
32	Великобритания		255173	236682	246072	266491	294 270	366459	247567	205297	206906	213452	3,2
Итого, Европа			872142	883513	934967	1014735	1100030	1 180986	1059943	1060848	1 103609	1079318	-2,2

Очевидно, что доминирующими на территории Европы являются рынки шести стран (Великобритания, Германия, Франция, Италия, Испания и Нидерланды), на долю которых в период 2002–2011 гг. приходилось 86–87% общеевропейского рынка (рис. 4.2).

Рис. 4.2. Распределение страхового рынка среди стран – членов ЕС^[3]

Мнение специалиста

Высокая динамика сбора страховых премий в малых европейских странах, отмеченная выше, частично объясняется и тем, что страны этой группы отличаются либеральным режимом проведения платежей, а также дополнительными возможностями по созданию специализированных предприятий: холдингов, финансовых компаний и торговых фирм^[4]. В этом контексте интересны системы налоговых льгот в Нидерландах, где действуют так называемые "Правила освобождения", и в Люксембурге, чей налоговый режим – один из самых либеральных в Европе. Эти страны относятся к малым высокоразвитым экономикам узкой специализации производства и недостатка ресурсов, вынужденным в целях привлечения капитала и рабочей силы проводить политику налогового благоприятствования в виде реализации ряда налоговых льгот и предоставления налоговых кредитов. Расходы, связанные с владением бизнесом в стране с умеренным налогообложением, в несколько раз выше. Там установлены более жесткие требования к квалификации управляющих, бухгалтеров, аудиторов и др., что приводит к увеличению затрат. Поэтому в странах с умеренной налоговой системой применяется целая система специальных налоговых льгот. Они касаются прежде всего деятельности компаний определенных типов, в том числе холдинговых, финансовых и торговых. Льготами охватывается также механизм перевода доходов и репатриирования прибыли. Налоги, взимаемые в этих странах при вывозе и репатриировании дивидендов, банковских процентов, платежей роялти и некоторых других видов дохода, обычно значительно снижены. Примером стран с умеренной налоговой системой служат Нидерланды, Швейцария, Ирландия, Люксембург, с оговорками – Австрия, Лихтенштейн, Дания и некоторые другие^[5]. По некоторым параметрам, налогообложение в данных юрисдикциях даже приближается к условиям оффшорных зон. В известном смысле именно Нидерланды и Люксембург являются "налоговыми экспериментальными лабораториями" Европы и мира.

По распределению рынка по группам страхования (жизни – не жизни) видно (рис. 4.3), что доля сборов по стра-

Рис. 4.3. Страховые премии по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни, на европейском страховом рынке, 2001–2011 гг., млрд евро^[6]

хованию жизни занимает более 50% и имеет долгосрочную тенденцию к росту, даже несмотря на падение сборов в 2010 г., когда объем премий упал на 4% и составил 613,4 млрд евро. Это стало следствием неуверенности потребителей в экономических перспективах и предпочтения вложений в краткосрочные банковские депозиты против долгосрочных страховых продуктов, таких как unit-linked.

Напротив, по страхованию иному, чем страхование жизни, в 2011 г. премии выросли почти на 3%, что в абсолютном значении составило 439 млрд евро. Такая положительная динамика объясняется переориентацией страховщиков на низкомаржинальные направления бизнеса (автострахование). Они и обеспечили рост в 2011 г. бизнеса и общую положительную тенденцию развития рынка.