Особенности наследственного права в странах англо-американской правовой системы

Наследственное право Англии и США имеет ряд принципиальных отличий от права стран континентальной Европы.

Если в Европе наследование рассматривается как универсальное правопреемство, то в странах англо-американской системы имущество наследодателя сначала переходит по праву доверительной собственности к так называемому "личному представителю" умершего, который передает наследникам лишь часть наследства, оставшуюся после расчетов с кредиторами.

В отличие от права европейских континентальных стран имущественные права и обязанности умершего в Англии и США не переходят к другим лицам в порядке универсального правопреемства. После смерти наследодателя его имущество должно быть ликвидировано, удовлетворены требования кредиторов, погашены налоговые и прочие обязательства, а оставшийся актив имущества распределяется между наследниками.

Наследственное имущество поступает исполнителю, указанному в завещании, или администратору, назначенному судом при наследовании по закону либо в случае отказа исполнителя. Исполнитель или администратор выполняют свои действия на основе права доверительной собственности^[1].

Источниками наследственного права в Англии являются Закон о завещаниях 1837 г.; Закон об администрировании наследств 1925 г.; Закон о наследстве лиц, не оставивших завещания, 1952 г.; Закон о наследовании 1975 г. При регулировании наследственных отношений в странах англо-американской системы права наряду с нормативными правовыми актами применяется также судебный прецедент.

Регулирование наследственных отношений в США входит в законодательную компетенцию отдельных штатов.

Некоторые штаты пошли по пути включения норм о наследовании в кодифицированные акты, своды законов штатов (Вирджиния, Теннеси, Южная Каролина и др.), в некоторых существуют законы, регламентирующие вопросы наследования.

Сравнение норм о наследовании, действующих в отдельных штатах, показывает, что законодательное регулирование вопросов наследования существенно отличается. В связи с этим возникает объективная необходимость достижения единообразия, первым шагом к которому стала разработка унифицированного закона о наследовании (Uniform Probate Code), принятого пока лишь в нескольких штатах (например, Аляске, Айдахо).

Основанием наследования англо-американская правовая система признает завещание и закон. Причем наследование по завещанию, как и в странах континентальной правовой системы, имеет приоритет перед наследованием по закону.

Наследование по закону применяется только при отсутствии завещания, а также когда оно охватывает лишь часть наследственного имущества.

Завещание представляет собой волеизъявление наследодателя относительно распределения принадлежащего ему имущества на случай его смерти. Это односторонняя сделка, которая может быть отменена или изменена завещателем в любой момент до его смерти.

Наследственное законодательство Англии и США предусматривает возможность составления так называемых совместных завещаний, в которых выражена воля двух или нескольких лиц, а также завещания, содержащие взаимные обязательства нескольких лиц по отношению друг к другу (взаимные завещания).

Форма завещания подробно регулируется законодательством, с тем чтобы минимизировать споры относительно последней воли завещателя. Несоблюдение требований относительно формы завещания влечет за собой его недействительность.

В отличие от стран континентальной Европы в Англии допускается одна форма завещания. Оно должно быть совершено в письменной форме, подписано завещателем или иным лицом по его указанию и удостоверено не менее чем двумя свидетелями в его присутствии (ст. 9 Закона 1837 г.).

Завещание может быть написано не обязательно самим завещателем. Законом дозволяется, чтобы оно было написано другим лицом, отпечатано на машинке и даже оформлено в виде криптограммы. Допускается сочетание рукописного и машинописного текстов.

Правила законодательства американских штатов относительно формы завещания в целом аналогичны английским, кроме законодательства Луизианы, которая следует французскому образцу.

Например, для придания завещанию необходимой формы законодательство некоторых штатов предусматривает необходимость удостоверения завещания тремя свидетелями (Массачусетс, Мэн и др.).

Следует отметить, что в отличие от английского наследственного законодательства, законодательство некоторых американских штатов (Аризона, Арканзас, Калифорния и др.) допускает и другую форму завещания.

В частности, законом предусмотрена возможность в некоторых случаях составления собственноручных завещаний, аналогичных тем, которые разрешены законодательством стран континентальной Европы.

Наряду с рассмотренными формами завещаний законодательство устанавливает упрощенный порядок совершения завещаний в особых, исключительных обстоятельствах, когда обращение к обычным формам невозможно или крайне затруднено, а также применительно к отдельным категориям лиц (военнослужащим, морякам).

В Англии в соответствии со ст. 11 Закона 1837 г. военнослужащие, находящиеся на действительной службе, и моряки в плавании вправе совершать устные завещания в присутствии свидетелей либо письменные завещания, не требующие подписания или удостоверения свидетелями.

Завещательная дееспособность, т.е. способность совершить завещание в Англии и США зависит от достижения лицом определенного возраста, а также от того, осознает ли оно значение и последствия своих действий. В Англии, большинстве штатов США способность к составлению завещания возникает в полном объеме с достижением совершеннолетия (18 лет). В некоторых штатах США способность к составлению завещания возникает еще раньше (например, в Джорджии — с 14 лет). В Англии военнослужащим и морякам в плавании предоставлено право совершать завещания по достижении 14-летнего возраста.

Недействительными признаются завещания, совершенные лицами, не достигшими требуемого законом возраста, а также душевнобольными, слабоумными. Недействительными будут и завещания, совершенные под влиянием насилия, угрозы, обмана, заблуждения и т.п.

ОГЛАВЛЕНИЕ завещания составляют в первую очередь распоряжения имущественного характера, однако оно может включать и положения другого рода, например признание внебрачного ребенка, назначение опекуна несовершеннолетнему, назначение исполнителя завещания.

Объектом завещания должно быть определенное имущество, принадлежавшее завещателю. Лица, приобретающие имущество по завещанию, также должны быть четко определены.

Как мы уже отмечали, в странах англо-американской правовой системы в силу существующего порядка распределения наследства, при котором имущество наследодателя переходит сначала к его "личному представителю", наследники не рассматриваются.

Следствием этого является отсутствие различия правового статуса наследников и отказополучателей.

В соответствии с принципом свободы завещания наследодатель вправе указать в качестве наследника любое лицо, не считаясь с интересами ближайших родственников.

В наследственном праве Англии принцип свободы завещания выражен максимально последовательно. Английскому наследственному законодательству и судебной практике неизвестны такие понятия, как "резерв" или "обязательная доля". Однако средства защиты интересов семьи наследодателя в законе все же предусмотрены.

Так, в соответствии с Законом о наследовании (об обеспечении семьи) 1938 г. переживший супруг наследодателя, несовершеннолетние и нетрудоспособные дети наследодателя имеют право просить суд о назначении им "разумного" содержания из наследственного имущества, если таковое не было обеспечено завещанием.

В соответствии с действующим Законом о наследовании 1975 г. такое право получили также бывший супруг наследодателя, не вступивший в другой брак, все дети умершего, в том числе еще не родившиеся, иждивенцы и некоторые другие лица, не связанные с наследодателем кровным родством. Этим же Законом суду были предоставлены более широкие полномочия определять по своему усмотрению размер и способ исчисления назначаемого указанным лицам "разумного" содержания.

Наследственное законодательство США также знает случаи ограничения свободы завещания, в частности в интересах пережившего супруга.

Во многих штатах переживший супруг наследодателя вправе по своему выбору наследовать либо по завещанию, либо по закону. Так же как и в Англии, в некоторых штатах переживший супруг имеет право на получение "разумного" содержания из имущества наследодателя, обычно в течение ограниченного срока.

В Англии, в отличие от стран континентальной Европы, переживший супруг занимает привилегированное положение в ряду наследников по закону. Размер его доли в наследственном имуществе зависит от того, оставил ли наследодатель нисходящих, родителей, братьев и сестер (и их нисходящих).

В случае наличия нисходящих наследников переживший супруг имеет право на получение фиксированной денежной суммы, установление размера которой отнесено к компетенции лорда-канцлера. Кроме того, он получает в пожизненное пользование половину остального имущества наследодателя, свободного от долгов. Другая половина имущества переходит к нисходящим наследодателя — детям или внукам (по праву представления). Если нисходящие являются несовершеннолетними, то предназначенная им доля имущества образует доверительную собственность на основе закона (statutory trust), при этом они становятся бенефициантами.

В случае если у наследодателя нет нисходящих, но остались родители либо братья и сестры, то переживший супруг имеет право на получение фиксированной денежной суммы в большем размере.

Переживший супруг также имеет право на 1/2 остального наследственного имущества, свободного от долгов. Другая половина имущества переходит в этом случае к родителям на праве собственности, а если их нет в живых — к братьям и сестрам наследодателя на началах доверительной собственности. В обоих рассмотренных случаях пережившему супругу также принадлежит исключительное право на предметы домашнего обихода (personal chattels). Если у наследодателя нет никого из вышеуказанных родственников, то все имущество переходит к пережившему супругу.

Приоритет перед другими наследниками по закону имеет переживший супруг и в большинстве штатов США. Например, в штате Нью-Йорк переживший супруг имеет право на получение 2 тыс. долл. или равноценного персонального имущества, а также 1/3 оставшегося имущества (при наличии двух или более детей или их нисходящих).

Если у наследодателя есть только один ребенок или его нисходящие, доля пережившего супруга возрастает до 1/2 имущества.

Если у наследодателя нет нисходящих, но живы родители, то переживший супруг получает 25 тыс. долл. и 1/2 оставшегося имущества. При отсутствии нисходящих и родителей наследодателя к пережившему супругу переходит все имущество.

Размер доли пережившего супруга в имуществе наследодателя колеблется от 1/2 до 1/3 в зависимости от наличия нисходящих или их количества (штаты Айова, Калифорния, Мэн, Огайо и др.).

В некоторых штатах помимо получения доли имущества наследодателя переживший супруг имеет право на получение фиксированной денежной суммы, которая может достигать весьма значительных размеров (например, в Айове — 25 тыс. долл. при отсутствии нисходящих, в Южной Дакоте — 100 тыс. долл. в аналогичной ситуации).

Завещание, как односторонняя сделка, в любой момент может быть отозвано завещателем. Для этого завещатель вправе совершить новое завещание, прямо отменяющее предыдущее или противоречащее ему; уничтожить завещание; изъять официально депонированное завещание и др.

Взаимные завещания по англо-американскому праву также могут быть отозваны в одностороннем порядке, однако нарушенные вследствие этого интересы другой стороны могут быть защищены правовыми средствами.

Отмена завещания в силу закона имеет место, как правило, при расторжении брака (применительно к завещаниям в пользу супруга), а также при вступлении завещателя в брак.

В странах англо-американского права в результате расширения наследственных прав усыновленных и внебрачных детей, усыновленные были полностью уравнены в наследственных правах с законнорожденными детьми (Закон 1958 г. в Англии; законы отдельных штатов США).

Внебрачные дети также (за некоторыми исключениями) получили равные права с законнорожденными, а их родители могут наследовать после них в принципе так же, как после своих законнорожденных детей (Закон 1969 г. в Англии; законы отдельных штатов США). Необходимым условием для этого является признание внебрачного ребенка со стороны родителя или установление его происхождения по решению суда.

Очередность призвания к наследованию в Англии при отсутствии пережившего супруга выглядит следующим образом: 1) нисходящие; 2) родители; 3) полнородные братья и сестры; 4) неполнородные братья и сестры; 5) дедушки и бабушки; 6) полнородные дяди и тети; 7) неполнородные дяди и тети.

Причем совершеннолетние нисходящие и родители наследодателя получают имущество в собственность, все остальные — на началах доверительной собственности.

В США при отсутствии пережившего супруга все имущество наследодателя переходит к другим наследникам по закону, в первую очередь нисходящим, а при их отсутствии — к родителям, другим восходящим и боковым родственникам (с определенными различиями в регламентации порядка призвания к наследованию и размера наследственных долей по законодательству отдельных штатов). Круг наследников по закону, за некоторыми исключениями (в штатах Канзас, Вайоминг), не ограничивается какой-либо степенью родства.

При отсутствии наследников, а также в случае их отказа от наследства имущество наследодателя переходит к государству.

В Англии и США имущество наследодателя, не оставившего наследников, рассматривается как выморочное и переходит к государству без каких-либо обременении, как любое другое бесхозяйное имущество.

Институт принятия наследства в странах англо-американской системы права принципиально отличается от порядка, предусмотренного законодательством стран континентального права.

Центральной фигурой при переходе наследственного имущества является "личный представитель" наследодателя. Если он назначен в завещании, то именуется исполнителем завещания (executor), в остальных случаях — администратором (administrator).

"Личным представителем" может быть как одно лицо, так и несколько лиц, в зависимости от содержания завещания или решения суда. Полномочия "личного представителя" возникают с момента утверждения его судом. К нему переходит все наследственное имущество, которым он управляет как доверительный собственник. "Личный представитель" осуществляет ликвидацию имущества наследодателя, погашая его долги в соответствии с установленной законом очередностью и предъявляя требования к должникам наследодателя. Он вправе совершать и другие действия, связанные с управлением вверенным ему имуществом, в частности необходимые для обеспечения нормального функционирования предприятия наследодателя. Ликвидация имущества осуществляется под контролем суда, который может потребовать представления описи имущества и отчета "личного представителя" о произведенных им действиях.

Очищенное от долгов имущество наследодателя "личный представитель" передает наследникам по завещанию или наследникам по закону с учетом причитающейся каждому из них доли. Поскольку наследники приобретают, таким образом, не обремененное долгами имущество, вопрос об их ответственности перед кредиторами наследодателя в англо-американском праве не возникает. В этих условиях важной становится тема об ответственности "личного представителя", на которого возлагается обязанность возместить наследникам и кредиторам наследодателя ущерб, возникший вследствие допущенных им злоупотреблений и упущений^[2] .