Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями
Согласно п. 3 ст. 17 Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" (далее – Закон о драгоценных металлах и драгоценных камнях) Банк России в соответствии с федеральными законами (т.е. Законом о банках и банковской деятельности) осуществляет лицензирование операций банков и иных кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
При этом на основании ст. 1 Закона о драгоценных металлах и драгоценных камнях под драгоценными металлами понимаются: золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и иных изделиях[1], монетах, ломе и отходах производства и потребления.
К драгоценным камням относятся: природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде. К драгоценным камням приравниваются уникальные янтарные образования в порядке, устанавливаемом Правительством РФ[2].
Данные перечни могут быть изменены только федеральным законом.
Операции кредитных организаций с драгоценными металлами необходимо разделять на те, которые они могут осуществлять независимо от наличия лицензии на совершение операций с драгоценными металлами (в целях банковского регулирования они относятся к банковским сделкам), и те, для осуществления которых наличие такой лицензии обязательно (в целях банковского регулирования относятся к банковским операциям).
Во втором случае имеются в виду либо генеральная лицензия на осуществление банковских операций, либо лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, которая выдается при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.
Для получения этих лицензий кредитная организация дополнительно к основному пакету документов должна представить:
а) надлежащим образом заверенную копию документа, выдаваемого Минфином России и подтверждающего согласование осуществления кредитной организацией операций с драгоценными металлами[3];
б) справку кредитной организации о наличии весоизмерительных приборов и разновесов в случаях, установленных нормативными актами Банка России[4]. В данном случае имеется в виду, что при приеме и выдаче драгоценных металлов и драгоценных камней кредитные организации обязаны оборудовать свои кладовые (хранилища) или другие помещения кассового узла весоизмерительными приборами и разновесами и обеспечить своевременные поверки и освидетельствования весового хозяйства метрологической службой[5].
Постановки на специальный учет в органах федерального пробирного надзора в настоящее время не требуется[6].
Лицензирования операций с драгоценными камнями Законом о банках и банковской деятельности не предусмотрено.
В связи с этим Банк России определяет перечень операций с драгоценными камнями, а также аналогичные операции с драгоценными металлами, которые осуществляются кредитными организациями при наличии любой из лицензий на осуществление банковских операций вне зависимости от наличия лицензии на совершение операций с драгоценными металлами. К ним относятся: принятие в качестве обеспечения исполнения обязательств, хранение, транспортировка, использование в некоммерческих целях, реализация через уполномоченные организации[7]. При этом оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов кредитные организации могут только при наличии сертифицированного хранилища[8].
В целях банковского регулирования эти операции относятся к иным сделкам, совершаемым кредитными организациями.