Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ)

Объектом этого преступления является нормальный порядок осуществления законной предпринимательской деятельности.

Понятие предпринимательской деятельности, содержащееся в ст. 2 ГК РФ, уже раскрывалось при анализе ст. 169 УК РФ. Большое значение имеет уяснение норм гражданского законодательства о необходимости государственной регистрации предпринимательской деятельности (ст. 23, 49, 51 ГК РФ).

Объективную сторону преступления могут образовать следующие альтернативные виды незаконных деяний:

1) осуществление предпринимательской деятельности без регистрации;

2) осуществление предпринимательской деятельности без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна.

Пленум Верховного Суда РФ в постановлении от 18 ноября 2004 г. № 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" (далее в этой главе – постановление № 23) содержит разъяснение, что осуществление предпринимательской деятельности без регистрации будет иметь место в случаях, когда в едином государственном реестре отсутствует запись о создании данного юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо содержится запись о ликвидации юридического лица или о прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (п. 3 постановления).

Под представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, следует понимать представление документов, содержащих такую заведомо ложную либо искаженную информацию, которая повлекла за собой необоснованную регистрацию субъекта предпринимательской деятельности.

Согласно ст. 2 Федерального закона "О лицензировании отдельных видов деятельности" под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий понимается занятие этим видом предпринимательской деятельности на основании специального разрешения (лицензии) лицом, не выполняющим лицензионные требования и условия, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности.

Диспозиция статьи имеет бланкетный характер, поэтому для установления признаков состава преступления необходимо обращаться к предписаниям иных нормативных правовых актов, положения которых нарушены.

Незаконная предпринимательская деятельность – преступление, содержащее материальный состав; оно признается оконченным при наступлении одного из двух условий:

1) причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству;

2) если деяние сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

О понятии крупного ущерба и дохода в крупном размере см. примечание к ст. 169 УК РФ.

Пленум Верховного Суда РФ в п. 12 постановления № 23 разъяснил, что под доходом применительно к ст. 171 УК РФ следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности.

При определении понятия "доход" следует руководствоваться ст. 247 и 249 НК РФ.

Субъектом преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ, могут быть лица, имеющие статус индивидуального предпринимателя, а также иные лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без регистрации (ст. 23, 48, 49, 51, 53 ГК РФ).

При осуществлении организацией незаконной предпринимательской деятельности ответственности по ст. 171 УК РФ подлежат физические лица, на которых в силу служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены обязанности по руководству организацией, а также лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации.

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в форме прямого умысла.

Квалифицирующими признаками деяния, предусмотренного ч. 2 ст. 171 УК РФ, являются:

– совершение его организованной группой;

– сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

О понятии особо крупного размера см. примечание к ст. 169 УК РФ.

Пленум Верховного Суда РФ в постановлении № 23 разъясняет, что при исчислении размера дохода, полученного организованной группой лиц, следует исходить из общей суммы дохода, излеченного всеми ее участниками (п. 13).

Действия участников организованной группы надлежит квалифицировать по п. "а" и "б" ч. 2 ст. 171 УК РФ с приведением в описательно-мотивировочной части приговора мотивов принятого решения.

Федеральным законом от 7 апреля 2010 г. № 60-ФЗ ст. 173 УК РФ, предусматривавшая ответственность за лжепредпринимательство, исключена из УК РФ.

Федеральным законом от 7 декабря 2011 г. № 419-ФЗ УК РФ дополнен двумя статьями, направленными на уголовно-правовую охрану сферы экономики от рейдерства, – ст. 173.1 и 173.2.

В ст. 173.1 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность за незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица.

В ч. 1 данной нормы закреплена ответственность за образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставных лиц.

В примечании к данной статье раскрывается, что под подставными лицами понимаются лица, являющиеся учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица, путем введения в заблуждение которых было образовано (создано, реорганизовано) юридическое лицо.

В ч. 2 ст. 173.1 УК РФ предусмотрены квалифицирующие признаки:

а) деяние, совершенное лицом с использованием служебного положения;

б) деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Статьей 173.2 УК РФ предусмотрена ответственность за незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица.

В ч. 1 данной статьи предусматривается ответственность за предоставление документа, удостоверяющего личность, или за выдачу доверенности, если эти действия совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

Часть 2 устанавливает ответственность за приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо со сделками с денежными средствами или иным имуществом.

Согласно примечанию к ст. 173.2 УК РФ под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.