Кредитный договор

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819ГК).

Кредитный договор представляет собой разновидность договора займа. К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные для договора займа, если иное не предусмотрено в § 2 гл. 42 ГК и не вытекает из существа кредитного договора. Значит, общие нормы о договоре займа применяются к кредитным отношениям только при отсутствии специальных правил, и если они не противоречат существу урегулированных кредитным договором отношений.

В банковской практике кредитный договор называют еще договором банковской ссуды, используя термин "ссуда" как равнозначный терминам "кредит" и "заем". Это противоречит действующему гражданскому законодательству. В гл. 42 ГК выделены следующие виды договорных обязательств, формирующих заемные отношения: договор займа; кредитный договор; товарный и коммерческий кредит; заемные отношения, возникающие при приобретении векселей, облигаций и других ценных бумаг. Следовательно, в этом перечне различных видов заемных отношений отсутствует договор ссуды. Более того, в ст. 689 ГК договор ссуды определен как самостоятельный вид договора — договор безвозмездного пользования вещами. В этой статье указывается, что "по договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором". Как видим, ссуда и ссудные отношения законодательством характеризуются двумя важнейшими признаками — безвозмездностью и передачей не денег, а вещей. Поэтому позиция некоторых ученых, что в экономической литературе термины "заем", "кредит" и "ссуда" трактуются как синонимы, а посему их следует так и рассматривать, является некорректной, искажающей суть гражданского законодательства, и допускающей возможность не соблюдать его.

Предметом кредитного договора могут быть только денежные знаки, выраженные в национальной денежной единице Российской Федерации (рублях). Иностранная валюта может быть предметом кредитного договора, заключенного на территории РФ ее резидентами, при условии, что кредитором по такому договору является банк, имеющий статус уполномоченного, т.е. имеющий лицензию ЦБ РФ на осуществление банковских операций в иностранной валюте.

Определяющим для данного договора является то, что кредиторами могут выступать только банки и другие кредитные организации, в уставах и лицензиях которых прямо предусмотрена возможность выдачи кредитов. Предметом кредитного договора могут быть только деньги, но не иное имущество. Более того, поскольку выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, предметом кредитных отношений фактически становятся не деньги (в виде денежных купюр), а соответствующие права требования.

В качестве заемщиков по кредитному договору могут быть любой гражданин и любое юридическое лицо, в том числе и некоммерческое. Для заемщика не нужна какая-либо специальная правоспособность. Для него достаточно, чтобы закон не запрещал получение кредитов категории лиц, к которой относится предполагаемый заемщик, чтобы устав юридического лица не содержал прямого запрета получать кредиты; чтобы кредит использовался для осуществления уставной деятельности организации.

Замена должника в кредитном договоре возможна по правилам перевода долга с согласия кредитора. К кредитному договору возможно применение таких институтов, как отступное, прощение долга, новация и др.

Форма кредитного договора может быть только письменной, несоблюдение которой влечет его недействительность. Кредитный договор, заключенный сторонами путем достижения лишь устного соглашения, для его сторон никаких юридических последствий не имеет. Такой договор ничтожен с момента его совершения, в связи с чем, каждая из сторон обязана возвратить другой стороне все полученное по сделке (ст. 167 ГК).

При заключении кредитный договор должен быть подписан уполномоченными лицами обеих сторон, которые имеют право на основании устава банка (кредитной организации), заемщика — юридического лица, а также на основании доверенности юридического лица, осуществлять эту операцию. При заключении кредитных договоров необходимо проверять, нет ли ограничений полномочий отдельных органов юридического лица, которые могут быть сформулированы как на уровне правовых норм, так и на уровне локальных актов, уставов (ст. 174 ГК).

Нередко кредитный договор оформляется путем подачи заемщиком в банк заявления о выдаче кредита с приложением соответствующих документов. К ним относятся: технико-экономическое обоснование ожидаемой прибыли; предполагаемое обеспечение кредита; баланс заемщика, последний отчетный период и на первое число последнего месяца, заверенный налоговым органом; подтверждение налоговым органом о наличии рублевых и валютных счетов в других банках; справки о полученных кредитах в других банках и т.д. Заемщик также представляет нотариально заверенные копии учредительных документов, нотариально заверенную карточку с образцами подписей и оттиском печати, копии договоров или контрактов, для финансирования которых берется кредит. После проверки представленных документов и анализа предложенных заемщиком условий, его финансового положения и других факторов банк либо отказывает в выдаче, либо письменно сообщает о согласии на выдачу кредита.

Если в кредитный договор включены условия о залоге недвижимости, такой договор должен быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в соответствии с Федеральным законом от 16.07.1998 № 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)".

Структура кредитного договора законом не регламентируется. На практике он, как правило, имеет следующие разделы: вводная часть; общие положения; предмет договора; условия предоставления кредита; условия и порядок расчетов; права и обязанности сторон; прочие условия; юридические адреса, реквизиты и подписи сторон.

Существенными условиями кредитного договора являются: условие о предмете — наименование валюты и количество (сумма) денег, передаваемых в кредит; обязанность заемщика возвратить кредит в определенные сроки; а также уплатить проценты за пользование кредитом.

Кредитный договор является консенсуальным. Он считается заключенным с момента, когда сторонами достигнуто соглашение по всем его существенным условиям. К передаче суммы денег по кредитному договору приравнивается перечисление денежных сумм в безналичном порядке. В связи с этим доказательством предоставления кредита является расчетный документ о перечислении сумм на счет заемщика с отметкой банка об исполнении, а также заверенная банком выписка со счета заемщика о поступлении на него сумм по соответствующему расчетному документу.

Кредитный договор является взаимным: обязанность кредитора — предоставить кредит на условиях, предусмотренных кредитным договором. Заемщику же принадлежит право требовать исполнения этой обязанности (за исключением случаев, прямо предусмотренных законом), и он несет обязанность по возврату кредита и процентов по нему. Особенность кредитного договора заключается в том, что ст. 821 ГК допускает односторонний отказ от его исполнения: кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику кредита (полностью или частично) при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что кредит не будет возвращен в срок. К таким обстоятельствам, например, можно отнести наличие у заемщика неудовлетворительной структуры платежного баланса. Такое же право принадлежит кредитору и в том случае, если заемщик, получивший часть кредита, нарушает предусмотренный кредитным договором принцип его целевого использования.

Отказ кредитора по названным выше причинам является правомерным и, следовательно, кредитор, доказавший их наличие, не несет ответственности перед заемщиком. Если отказ или уклонение кредитора от выдачи кредита имели место при отсутствии этих обстоятельств, то кредитор несет перед заемщиком ответственность в форме возмещения убытков и в форме неустойки, если она предусмотрена договором.

В свою очередь, заемщик по общему правилу не обязан получать кредит. Он вправе отказаться от кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором. Кредитный договор может содержать условия о запрещении отказа заемщика от кредита либо обязывающие его в этом случае возместить кредитору убытки, возникшие по причине расторжения или изменения кредитного договора.

Способы выдачи кредита во многом зависят от лично-доверительных отношений между банком и заемщиком и материального положения последнего. Кредитор обязан передать средства на условиях, предусмотренных договором. Они могут передаваться в распоряжение заемщика различными способами и в различных формах.

Самый распространенный способ — это когда при осуществлении кредитования банк открывает заемщику ссудный счет. На этом счете учитывается задолженность заемщика банку по выданным ссудам. По дебету ссудного счета отражается сумма выданных средств, а по кредиту — ее погашение. Режим ссудного счета определяется в договоре. Во исполнение одного кредитного договора банком могут быть открыты несколько ссудных счетов по каждому отдельному объекту кредитования.

Выданные в безналичной форме денежные средства могут быть перечислены на расчетный счет заемщика либо по его поручению перечислены третьему лицу, или за счет кредита могут быть оплачены предъявленные заемщику требования третьих лиц. Сущность этого способа кредитования состоит в том, что вопрос о предоставлении кредита решается каждый раз в индивидуальном порядке, в зависимости от определенной целевой потребности в средствах. Он применяется при предоставлении кредита на конкретные сроки, т.е. срочных ссуд.

Второй способ кредитования может осуществляться по специальному ссудному счету (кредитование по обороту). Денежные суммы со специального ссудного счета предоставляются в пределах определенного лимита кредитования и используются заемщиком по мере потребности в течение обозначенного периода непосредственно на оплату поступающих расчетных документов за товары и услуги. Каждая выдача такого кредита документально не оформляется. Такой способ предоставления кредита называется открытием кредитной линии. Она открывается в основном на один год, но может быть открыта и на более короткий или более длинный период. В течение срока кредитной линии клиент в любой момент может получить кредит без дополнительных переговоров с банком и какого-либо оформления. Однако за банком сохраняется право отказать клиенту в выдаче кредита в рамках утвержденного лимита, если он установит ухудшение финансового положения заемщика.

Кредитование может осуществляться путем открытия контокоррентного счета, с которого оплачиваются предъявленные клиенту требования при отсутствии его собственных средств на счете. Контокоррентный кредит позволяет производить денежные операции не только в пределах свободного остатка собственных средств заемщика на счете, но и за счет кредита банка.

Четвертый способ, это договор об онкольном кредите, который предусматривает соглашение о предоставлении клиенту права пользоваться кредитом до определенной суммы с правом банка в любое время прекратить кредитование, а также потребовать от клиента частичного или полного погашения задолженности.

Все эти формы отличаются одна от другой не правовой сущностью, а способами взаимодействия кредитора и заемщика. В любом случае для их реализации необходимо вначале заключить кредитный договор и только после этого предоставлять кредит в той или иной форме. Совершаемые сторонами действия означают реализацию ранее заключенного кредитного договора.

Основная обязанность заемщика по кредитному договору — возвратить сумму кредита в срок и в порядке, который предусмотрен договором. Различаются краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты. Среди приоритетов государства — увеличение с 50 до 80% в банковском обороте доли долгосрочных кредитов, т.е. на срок более одного года и до пяти лет. Присутствие на рынке таких долгосрочных кредитов, по мнению специалистов, будет способствовать сдерживанию инфляции, сохранять стабильность общей макроэкономической ситуации в стране.

Кредит может быть предоставлен на условиях до востребования. Если срок возврата кредита договором не установлен или определен моментом востребования, сумма кредита должна быть возвращена заемщиком в течение 30 дней со дня предъявления кредитором требования об этом, если иное не предусмотрено кредитным договором.

При просрочке возврата кредита в договоре может быть указано два вида ответственности для заемщика: размер уплачиваемых процентов увеличивается; санкции на сумму кредита начисляются в виде пени. Здесь стороны по договору должны помнить, что проценты, уплачиваемые заемщиком за пользование кредитом, в том числе в повышенном размере, по своему характеру являются установленной договором платой за пользование кредитными средствами, а не неустойкой. Поэтому к требованиям об их взыскании должен применяться общий трехгодичный срок исковой давности.

Второй обязанностью заемщика но кредитному договору является уплата процентов за пользование кредитом. Кредитный договор — всегда процентный и не может быть иным, в отличие от договора займа, которым можно предусмотреть и иное. Согласно п. 2 ст. 819 ГК к отношениям, связанным с начислением процентов но кредитному договору, применяются правила, предусмотренные для договора займа, если иное не вытекает из существа кредитного договора.

Как говорилось выше, кредитный договор вступает в силу с момента его подписания сторонами. Однако проценты за пользование кредитными средствами начисляются с момента поступления кредитных средств на счет заемщика, а не с момента заключения договора либо даты, когда кредитор должен был предоставить денежные средства. Это правило обусловлено тем, что проценты на сумму кредита выплачиваются за время реального пользования кредитными суммами.

Размер процентов определяется договором сторон и практически складывается на рынке в зависимости от спроса на кредит и потребности в нем заемщика. Размер процентов определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования).

Основными факторами, которые учитываются при установлении платы за кредит, являются, помимо базовой ставки процента по кредитам, предоставляемым ЦБ РФ коммерческим банкам, следующие: средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других банков для своих активных операций; средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида; структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит); срок, на который испрашивается кредит, и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения.

В договоре должны быть четко сформулированы основания для изменения процентных ставок в ходе действия договора и периодичность пересмотра платы за кредит в условиях финансовой нестабильности и гиперинфляции. В случае изменения ЦБ РФ ставки рефинансирования за централизованные кредитные ресурсы кредитор вправе в одностороннем порядке увеличить размер процентов за пользование заемными средствами лишь в случае, когда это право пре и кредитном договоре согласно п. 1 ст. 450 ГК.

Согласно ч. 7 ст. 30 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" кредитная организация до заключения кредитного договора с заемщиком — физическим лицом обязана предоставить ему информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.

В связи с этим можно рекомендовать сторонам в договоре фиксировать соотношение уровня учетного процента, устанавливаемого ЦБ РФ для кредитных организаций, и уровня ставок по кредитным договорам банков с заемщиками. Кроме этого, элемент упорядоченности в отношениях сторон вносит определение периодов, по истечении которых банк или заемщик может поставить вопрос об изменении платы за кредит. Для этого необходимо устанавливать в договоре обязанность банка информировать клиента о наступлении обстоятельств, которые в соответствии с договором являются основаниями для изменения процентов. Одностороннее изменение банком размера платы (процентов) за кредит должно быть доказано банком.

В последнее время прокурорскими работниками осуществляется анализ заключенных банками кредитных договоров с физическими лицами на предмет наличия пункта о возможности одностороннего изменения процентной ставки. Только в Волгоградской области в семи районах не только коммерческие, но и государственные банки включали в кредитные договора этот пункт, который противоречит ст. 310 ГК о недопустимости одностороннего отказа от исполнения обязательства. Эксперты считают, что ряд банков вполне осознанно включают этот пункт в договор в надежде на то, что не всякий клиент дочитает его до конца. А если и дочитает, то редко кто дойдет до суда1.

В соответствии с гражданским законодательством РФ одностороннее изменение условий договоров не допускается, за исключением случаев, предусмотренных договором или законом. К сожалению, на практике банки нередко ограничиваются направлением клиентам письменного извещения об изменении процентной ставки за кредит. Однако если заемщик не дал положительного ответа на такое извещение, договор нельзя считать измененным.

Отсюда вытекает, что требование банка о взыскании процентов за пользование кредитом в размере, не согласованном с клиентом, не может быть удовлетворено. Договор считается измененным лишь при положительном решении заемщика. Поэтому банк может при заключении договора оговорить иной порядок изменения условий о плате за кредит, к примеру, установив, что размер платы увеличивается или уменьшается периодически (раз в месяц, квартал, полугодие) на установленное число пунктов.

Обычно ставка процентов на сумму кредита определяется в кредитном договоре. Если в договоре не предусмотрен размер процентов, начисляемых при просрочке должника, кредитор вправе требовать от заемщика проценты в размере, определяемом на основании публикаций в официальных источниках информации о средних ставках банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, предоставляемых в месте нахождения кредитора. При отсутствии таких публикаций размер процентов определяется на основании справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, подтверждающей применяемую им ставку по краткосрочным валютным кредитам.

При отсутствии иного соглашения проценты за кредит выплачиваются заемщиком ежемесячно до дня возврата всей заемной суммы.

В феврале 2010 г. в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" внесена очередная поправка, правовые нормы которой касаются только договоров, заключенных уже после вступления в силу нового Закона. Банкам запрещается вносить в кредитный договор положения, которые дают право в одностороннем порядке изменять: срок действия договора; величину процентной ставки; порядок определения ставки; величину комиссионного вознаграждения либо вводить новые комиссии. Процентные ставки по кредитам (вкладам), порядок их определения и размер комиссионного вознаграждения по операциям устанавливаются по соглашению с клиентом. То есть оговариваются в кредитном договоре. Но устанавливать "плавающие ставки" банкам разрешено.

Третья обязанность заемщика по кредитному договору — использовать сумму кредита по строго целевому назначению — не составляет необходимой принадлежности всякого кредитного договора. Однако на практике свыше 90% всех кредитов предоставляется именно на условиях их целевого использования. В этом случае он может быть использован для предусмотренных договором целей — реконструкции торгового предприятия, капитального строительства, формирования средств предприятия, покрытия недостатка оборотных средств, в связи с финансовыми трудностями, приобретения складских помещений и т.д. Физическим лицам может быть предоставлен ипотечный кредит (на приобретение и строительство жилья, приобретение земельных участков).

Если кредитный договор предусматривает такую обязанность, то заемщик должен обеспечить возможность осуществления кредитором права контролировать использование суммы кредита. Методы контроля могут быть самыми различными и зависят от конкретной ситуации. В условиях договора предусматриваются технические и организационные способы осуществления этих правомочий банка. В договоре могут быть установлены сроки представления необходимой документации, а также формы фиксации фактов уклонения заемщика от контроля. Право банка контролировать целевое использование кредита, обеспечено применением к клиент}' имущественных и оперативных санкций вплоть до досрочного взыскания кредита и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором (ст. 814 ГК).

Отсутствие в договоре четкого механизма контроля за целевым использованием кредита лишает практического смысла включения в преамбулу договора указания на цель его использования.

И наконец, четвертая обязанность заемщика — предоставить обеспечение своих обязательств по кредитному договору и сохранить качество предоставленного обеспечения. Как правило, исполнение обязательства по кредитному договору обеспечивается: залогом ценных бумаг; залогом товара, находящегося в пути или на складе; залогом драгоценных металлов заемщика; под залог требований (например, требований по страховым договорам, требований на выплату заработной платы и т.д.); недвижимого имущества; поручительством либо банковской гарантией.

В кредитном договоре делается ссылка на способ обеспечения, указывается дата и номер договора о залоге или договора поручительства или банковская гарантия, фиксируются данные о поручителе, гаранте и залогодателе, если залогодателем является не заемщик, а третье лицо Банковекая гарантия обычно должна находиться в составе договорных документов, и на нес также делается ссылка в кредитном договоре.

Залог — это способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит имущество, за изъятиями, предусмотренными законом. В случае если до наступления срока возврата кредита качество обеспечения ухудшилось (например, реализация заложенного имущества стала невозможной из-за существенного понижения цены, разорился поручитель или прекратил платежи банк-гарант), кредитор вправе потребовать его замены новым обеспечением, равноценным старому.

Банковская гарантия — это письменное обязательство банка (гаранта), выраженное по просьбе другого лица (принципата), уплатить кредитору принципала — бенефициару в соответствии с условиями данной гарантии денежную сумму при представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Гарантом могут быть кредитные учреждения или страховая организация, имеющие соответствующие лицензии. Банковская гарантия вступает в силу со дня ее выдачи, если в ней не предусмотрено иное (ст. 373 ГК).

В кредитном договоре в целях обеспечения возвратности взятых взаймы денежных сумм могут предусматриваться условия о запрете ликвидации и реорганизации предприятия-заемщика без согласия банка, или о запрете реализации объектов, на строительство которых был взят кредит, до полного погашения его.

В то же время надежным и платежеспособным заемщикам кредит может быть предоставлен без обеспечения, это так называемый бланковый кредит. Бланковый кредит, как правило, кратковременный, сроком от одного до трех месяцев. Поскольку кредит выдается без обеспечения се возврата соответствующими обязательствами в виде залога, гарантии, поручительства, т.е. на доверии к клиенту, то устанавливается более высокая процентная ставка, чем по другим кредитам.

В случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму кредита, как указывалось выше, на эту сумму должны быть начислены проценты со дня, когда она должна быть возвращена, до дня ее возврата кредитору независимо от уплаты процентов за пользование кредитом, если иное не предусмотрено законом или кредитным договором.

Следует обратить внимание на то, что поскольку с момента выдачи денежных средств между кредитором и заемщиком возникают отношения по договору займа, порядок возврата долга регулируется ст. 810 ГК. Однако в отношениях с участием в качестве заемщиков юридических лиц погашение задолженности по кредиту байка и уплата процентов по нему производится путем перечисления денежных средств клиентом с его расчетного (текущего) счета.

Исполнение обязанностей по выдаче и возврату суммы кредита считается состоявшимся с момента получения всей этой суммы соответственно заемщиком или кредитором. Обыкновенно это дни зачисления соответствующих денежных средств на банковские счета участников кредитного договора. В договоре может предусматриваться обязанность выдачи и (или) возврата суммы кредита по частям. В таком случае каждая часть кредита должна выдаваться и возвращаться именно согласованными частями в установленные договором сроки. Поскольку предметом кредитного договора являются деньги, кредитор не может отказаться от принятия просроченного исполнения. Сумма кредита может быть возвращена досрочно только с согласия кредитора.

Как показывает практика, банки нередко предъявляют требования о возврате кредита лицам, не связанным с ними договорными отношениями. В частности к лицам, которым в соответствии с условиями договора банком были перечислены суммы кредита за заемщика. Однако такое лицо не несет ответственности за возврат кредита перед банком.

Местом исполнения заемщиком обязательства по возврату кредита считается место нахождения банка-кредитора, а само обязательство считается надлежаще исполненным в момент поступления средств в банк-кредитора на его счет, если иное не предусмотрено договором.

Надлежащее исполнение кредитного договора прекращает договор. Одностороннее расторжение кредитного договора происходит по инициативе кредитора в следующих случаях: 1) когда заемщик не выполняет условия кредитного договора о целевом использовании суммы кредита: 2) заемщик воспрепятствует кредитору в контроле за целевым использованием кредита; 3) заемщик нарушает сроки, установленные для возврата очередной части кредита; 4) заемщик не выполняет обязанности по обеспечению возврата суммы кредита, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые кредитор не отвечает; 5) за просрочки уплаты процентов за пользование суммой кредита.

В информационном письме Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 № 147 подчеркивается, что банки должны избегать необоснованных начислений комиссий, не могут брать плату за выдачу справки о состоянии задолженности по кредиту, за досрочный возврат кредита. Проценты по кредиту должны быть в этом случае основным источником дохода банкиров. Во-вторых, при выдаче кредита не должны требовать у заемщика досрочного погашения долга из-за того, что у человека ухудшилось финансовое положение. В-третьих, в кредитный договор не должны включаться условия о том, что услуги банка оплачиваются заемщиком в соответствии с утверждаемыми банком тарифами, которые он вправе изменять в одностороннем порядке в течение срока действия договора. В-четвертых, то, что согласно Федеральному закону "О банках и банковской деятельности" процентные ставки по кредитам, а также срок кредитования могут быть изменены банком в одностороннем порядке в случае, если это предусмотрено договором с заемщиком, не означает, что сторона договора, уведомленная об изменении условий договора и не согласная с такими изменениями, не может доказать, что одностороннее изменение договорных условий нарушает разумный баланс прав и обязанностей сторон договора, противоречит устоявшимся деловым обыкновениям либо иным образом нарушает основополагающие частноправовые принципы разумности и добросовестности. В-пятых, заемщик может оспорить договор, если проект был разработан банком и никаких изменений банкиры не принимали.

Несколько слов о договоре коммерческого кредита. Коммерческий кредит представляет собой кредитование одного предприятия другим. В экономической литературе выделяются следующие формы коммерческого кредита: кредит продавца и кредит покупателя. В современных условиях значительно расширились границы коммерческого кредита. Если первоначально коммерческий кредит использовался в сфере торговли, то теперь в том или ином виде он используется практически всеми промышленными и сельскохозяйственными предприятиями, а также торговыми организациями. Через механизм коммерческого кредита все чаще финансируется сбыт не только крупных, но и мелких партий товаров.

В соответствии со ст. 823 ГК договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом.

Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского кредита. Во-первых, в роли кредитора может выступать не банк или другая кредитная организация, а любое юридическое или физическое лицо, связанное с производством либо реализацией товаров, либо предоставлением работ и услуг. Во-вторых, в связи с тем, что источником банковского кредитования, как правило, являются привлеченные денежные средства, устанавливаются публично-правовые правила регулирования отношений между банком и заемщиком. Отношения, связанные с коммерческим кредитованием, подпадают под частноправовое регулирование, так как осуществляются за счет собственных средств юридического или физического лица (п. 1 ст. 823 ГК). В-третьих, если банковское кредитование всегда осуществляется путем передачи денежных средств (ст. 819 ГК), то коммерческое кредитование допускает использование не только денежных средств, но и любых иных вещей, определенных родовыми признаками (ст. 823 ГК). Например, коммерческий кредит можно предоставлять путем передачи зерна, фуража, горюче-смазочных материалов, товаров в обороте и другие. В-четвертых, если формой предоставления банковского кредита является кредитный договор, заключаемый в письменном виде по определенным процедурам и правилам, то форма коммерческого кредитования связана с исполнением других договоров (купли-продажи, поставки, подряда) об уплате покупной цены предмета договора в рассрочку или с отсрочкой в сравнении со временем получения товара или услуг. Например, применительно к договору купли-продажи различают три вида коммерческого кредита: предварительную оплату товаров (ст. 487 ГК); оплату товара, проданного в кредит (с отсрочкой — ст. 488 ГК); оплату товара в рассрочку (ст. 489 ГК). В-пятых, средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени. В-шестых, при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.

В случае, когда в договоре не установлен размер процентов за предоставление коммерческого кредита, кредитор вправе требовать проценты на сумму коммерческого кредита в размере и порядке, установленных ст. 395 ГК. Если продавец, получивший коммерческий кредит в форме предварительной оплаты, не исполнил обязательство по передаче оговоренного товара, он должен оплатить проценты на сумму предварительной оплаты в соответствии со ст. 395 ГК. Продавец также обязан оплатить проценты в соответствии с указанной статьей в случае правомерного отказа покупателя от товара, за который была осуществлена предоплата, при просрочке возврата полученной суммы кредита.

Проценты за пользование коммерческим кредитом должны начисляться с момента, установленного договором или законом. Если такой момент не определен, следует считать, что обязанность по уплате процентов возникает с момента получения товара (производства работ или оказания услуг) в случае предоставления отсрочки платежа либо со дня предоставления денежных средств в форме аванса или предварительной оплаты. Период начисления процентов оканчивается исполнением обязательств по договору, по которому получен кредит, либо возвратом сумм, полученных в качестве коммерческого кредита, если иное не предусмотрено условиями договора или положениями закона.

Законодатель указывает, что к коммерческому кредиту применяются правила гл. 42 ГК, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства (п. 2 ст. 823 ГК).

Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ "О кредитных историях" определяет порядок формирования, хранения и использования кредитных историй, деятельность Бюро кредитных историй, принципы их взаимодействия с банками, заемщиками, органами государственной власти, органами местного самоуправления и ЦБ РФ. К сожалению, их роль в предотвращении рисков невозврата кредитов очень мала. Необходимо время, чтобы все субъекты кредитных правоотношений на собственном опыте убедились в значимости и полезности Бюро кредитных историй.