Краткий словарь терминов

Активные операции банка – операции (действия его работников), в результате которых свободные денежные ресурсы банка (собственные и привлеченные) находят целесообразное применение, рассчитанное на получение доходов, или используются для обеспечения общих условий его деятельности без непосредственного расчета на получение дохода.

Акционерное общество – коммерческая организация, уставный капитал (сумма денежного и иного имущества) которого разделен на определенное число долей, выраженных акциями, удостоверяющими обязательственные права участников данного общества (акционеров) по отношению к этому обществу.

Акция – эмиссионная именная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении данным акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.

Банк коммерческий – кредитная организация универсального типа, имеющая в качестве основной уставной цели деятельности извлечение прибыли и распределение ее части среди участников в качестве дохода.

Банк центральный – эмиссионный банк, банк – регулятор банковской системы.

Банк государственный – банк, уставный капитал которого полностью принадлежит государству (правительству или иному его органу). Может быть федеральным или региональным (субъекта РФ).

Банк с государственным участием – банк, часть уставного капитала которого принадлежит государству (правительству или иному его органу). Может быть федеральным или региональным (субъекта Федерации).

Банки развития – государственные кредитные организации, которые финансируют, как правило, масштабные, дорогостоящие и долгосрочные научно-технические и (или) социально-экономические программы, направленные на развитие отраслей и территорий, на продвижение производимой в стране продукции на рынки других государств, на решение других политически и социально значимых общенациональных проблем.

Банковская деятельность – это:

а) проведение банковских операций (оказание банковских услуг);

б) разрешенная законами и иными правоустанавливающими документами (лицензиями – для коммерческих кредитных организаций) специфическая или исключительная деятельность кредитных организаций, т.е. деятельность центрального банка (иногда также некоторых элементов, входящих в верхний уровень банковской системы), коммерческих банков и небанковских кредитных организаций.

Банковская операция – практические действия (упорядоченная, внутренне согласованная совокупность действий) работников банка в процессе обслуживания клиента (оказания ему заказанной конкретной услуги), форма воплощения в действительность банковского продукта; банковская технология, т.е. определенное умение сотрудников банка, которое может применяться, если это нужно клиентам, но может и не использоваться, оставаясь в "резерве".

Банковская система – включенная в экономическую систему страны единая и целостная (взаимосвязанная, взаимодействующая) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

Банковская услуга – результат банковской операции, т.е. итог или полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности.

Банковский кредит – предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежной суммы (собственных средств банка и (или) заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной форме, подконтрольности, а также нередко целевого использования и обеспеченности.

Банковский кризис системный – быстрое и масштабное ухудшение качества деятельности множества банков под воздействием неблагоприятных факторов макроэкономического, институционального, регулятивного и иного характера, проявляющееся в неспособности значительного числа кредитных организаций, а нередко и банковской системы в целом выполнять свои объективно необходимые функции в экономике, проводить базовые и иные банковские операции и обеспечивать собственное поступательное развитие.

Банковский продукт – конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказывать ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка (конкретных его подразделений) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию обслуживания клиента.

Банковское право как комплексная отрасль права – совокупность содержащихся в законодательных и иных нормативных актах правовых норм (предписаний), регламентирующих систему банковских отношений (отношений по поводу банковской деятельности). Включает в себя нормы законов (собственно банковских и иных) и нормы прочих правовых актов.

Банковское управление с точки зрения его объектов – управление всеми процессами, характеризующими деятельность банка, всеми его отношениями – финансовыми, экономическими, трудовыми, технико-технологическими, организационными, правовыми, социальными и др.

Безналичные деньги – участвующие в обращении деньги (их знаки), принадлежащие одному экономическому субъекту, однако физически в данный момент находящиеся у другого экономического субъекта (свидетельством чего служат соответствующий договор и записи в бухгалтерских книгах), причем таким образом, что первый по праву может распоряжаться ими как собственным имуществом, отдавая по мере необходимости соответствующие указания второму; на поверхности явлений они воспринимаются как записи на счетах.

Валютное регулирование – деятельность государства, состоящая в регламентировании общественных отношений, связанных с валютой, порядка проведения операций с валютными ценностями посредством издания нормативных правовых актов.

Валютные ограничения – законодательное или административное запрещение, лимитирование и регламентация операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями.

Валютный контроль – деятельность, имеющая целью обеспечение соблюдения участниками валютных операций соответствующего законодательства и разработанных на его основе нормативных правовых актов.

Внутренние нормативные акты банка – обязательные или инициативные внутренние (локальные) документы банка нормативного и иного характера, в которых конкретизируются правила, механизмы и процедуры, применяемые им в ходе профессиональной деятельности.

Вспомогательные организации банковской отрасли – специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций.

Выяснить ОГЛАВЛЕНИЕ управления – значит ответить на вопросы: для чего должны делать (с какой целью или с какими целями) и что должны делать те, кто принимает управленческие решения (какие именно управленческие действия они могут и должны предпринимать, на что именно могут и должны распространяться принимаемые ими решения). Ответить на первый из этих вопросов – значит раскрыть функции управления, на второй – задачи управления.

Генеральная функция управления – обеспечение максимально благоприятных условий для долговременной стабильной устойчивости функционирования и развития организации в соответствии с ее уставными целями и задачами.

Денежная политика (задача или цель) – обеспечение экономики необходимой и достаточной денежной массой (исключение избытка либо дефицита денежной массы с точки зрения потребностей экономики).

Денежные знаки – это:

а) банкноты, казначейские билеты, монета, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории данного государства (группы государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах (включая вкладные счета) в денежных единицах.

Денежные отношения – часть товарно-денежных отношений, означающая отношения между субъектами экономики по поводу самостоятельного движения денег как таковых.

Инновационный потенциал банковского персонала – проявляющиеся и обогащающиеся в результате его целенаправленного развития профессиональные, интеллектуальные, творческие способности превышать достигнутый квалификационный уровень с целью совершенствования содержания и методов выполнения традиционных операций и осваивать новые банковские технологии.

Инструкция ЦБ РФ – нормативный акт, в котором определяется порядок применения положений федеральных законов, иных нормативных правовых актов по вопросам компетенции Банка России (в том числе указаний и положений Банка России).

Кадровая политика банка (цель) – полное и своевременное обеспечение потребностей банка в кадрах необходимой специализации и квалификации, разделяющих ценности банка и удовлетворенных своим положением в нем.

Капитал регулятивный – капитал, которым банк должен располагать для проведения соответствующих операций, поскольку этого требует регулирующий орган.

Капитал экономический – капитал, необходимый для адекватного покрытия рисков, принимаемых конкретным банком.

Качество управления – совокупность существенных свойств, характеризующих способность управления удовлетворять потребности управляемого объекта (потребности, возникающие в процессе деятельности банков).

Клиринг – способ регулярных безналичных платежей, основанный на расчете (определении) и зачете взаимных денежных требований и обязательств (долгов) юридических лиц за товары и (или) услуги с последующим переводом сальдо.

Коммерческая организация – организация, основной уставной целью деятельности которой является извлечение прибыли с последующим распределением ее части среди участников.

Концепция создания банка – задокументированные принципиальные моменты, по поводу которых у инициаторов учреждения банка должно сложиться единое мнение: миссия и стратегия будущей деятельности банка; размеры и структура уставного капитала, требования к учредителям и другим участникам; цели деятельности, ее сферы и преимущественные направления, клиентская база; организационная структура, органы управления, их полномочия, основные требования к организации управления.

Корпоративное управление применительно к коммерческому банку – особенная часть общего управленческого процесса в банке, представляющая собой инновационный процесс разработки, принятия, мониторинга хода реализации решений по стратегическим вопросам развития банка, основанный на разделении функций управления между собственниками и наемными управляющими, в котором непосредственно участвуют органы собственников банка, а опосредованно – менеджмент банка и весь его трудовой коллектив, а также регулирующие органы и другие заинтересованные стороны, ведущийся в рамках законности с достаточной степенью открытости и имеющий конечной целью долговременное стабильное, бескризисное и экономически эффективное развитие банка с учетом интересов всех заинтересованных в его деятельности сторон.

Кредит в широком смысле слова как общеэкономический процесс – передача одним субъектом экономики другому субъекту во временное пользование на возмездных началах какого- либо фактора или результата производства, используемого его получателем в производительных или личных целях, с последующим получением кредитором надлежащего возмещения от заемщика.

Кредитная история – совокупность информации об открытии и погашении кредитов, полученных заемщиком.

Кредитная организация (по Закону) – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные в Законе.

Кредитная политика (цель) – регулирование доступности кредита исходя из задач стабильного экономического роста.

Кредитный институт – организация, профессионально и на постоянной основе работающая на рынке банковских услуг.

Кредитоспособность – способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга, проценты и др.).

Кризис банковского управления – неадекватность управления тем условиям, в которых банку приходится действовать, задачам, которые реально стоят перед ним.

Ликвидность в самом общем плане – быстрота и легкость реализации, обратного превращения ценностей, активов в деньги.

Механизм управления – обоснованная, внутренне согласованная и комплексно применяемая совокупность средств (инструментов, рычагов, методов и т.д.), посредством которых органы и лица, принимающие управленческие решения, воздействуют на объект управления.

Мораторий – отсрочка исполнения обязательств (обязанностей), устанавливаемая на определенный срок или до окончания каких-либо чрезвычайных событий.

Надзор – процесс внешнего контроля, т.е. отслеживания, наблюдения (мониторинга), проверок и анализа всех параметров деятельности банка, существенных с точки зрения надзорного органа, включая как характеристики самой указанной деятельности, так и ее результаты, в целях контроля за соблюдением банком и его сотрудниками норм законодательства, правил, устанавливаемых Банком России, и внутренних документов самого поднадзорного банка.

Надежность банка – комплексная (интегральная) характеристика текущего финансово-экономического состояния банка и его перспектив на обозримое будущее, полученная, как правило, на базе дистанционного ("бесконтактного") анализа его официальной и публикуемой отчетности.

Небанковская кредитная организация – узкоспециализированная кредитная организация.

Нематериальное производство – сфера общественного хозяйства, где полезный труд воплощается в особом результате, имеющем, как правило, собственную стоимость, где вырабатываются свои особые продукты – услуги.

Облигация – эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и (или) дисконт.

Общество с ограниченной ответственностью – коммерческая организация, уставный капитал которого разделен на доли, выраженные свидетельствами о внесении имущества в уставный капитал (паями), не являющимися ценной бумагой.

Оперативное управление (регулирование) – принятие текущих управленческих решений в целях адекватной реализации утвержденных планов (программ, заданий и т.п.) функционирования и развития организации и ее подразделений, недопущения нежелательных отклонений от принятых в организации режимов и необходимых (запланированных) результирующих качественных и количественных параметров функционирования.

Организационная деятельность ("организация") – распределение и координация трудовых функций, формирование (переформирование) необходимых организационных структур, поскольку такая работа ведется в оперативном, текущем режиме (наиболее важные решения в этой части принимаются на этапе планирования).

Основные ценные бумаги – наиболее распространенные удостоверения прав на основные виды имущества (ресурсы), такие как земля, недвижимость, продукция, деньги, т.е. ценные бумаги, в которых выражено некое основное имущественное право или требование. Основными ценными бумагами принято считать прежде всего акции и облигации.

Пассивные операции банка – операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает и может распоряжаться.

Платежеспособность – способность (возможность) и готовность (желание) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства (долги).

Планирование деятельности банка – формулирование (уточнение, пересмотр) политик банка на предстоящий период развития и определение системы практических мер, необходимых для их реализации, в форме составления обобщающего концептуального документа (документов), трактующего деятельность банка по отдельным ее направлениям.

Платежи – погашение покупателем товара (получателем услуги, работы) своего денежного обязательства (освобождение от долга в рамках принятых обычаев и процедур) или погашение участниками сделки (сделок) своих взаимных денежных обязательств.

Платежная система – действующая по согласованным правилам совокупность организаций, осуществляющих расчеты и проводящих платежи в целях урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота.

Политика банка – цели деятельности банка, получившие уточненное качественное и количественное выражение (измеренные цели) и ставшие планами и критериями успешности деятельности банка в целом и (или) отдельных его подразделений; политика банка всегда существует как целая система политик, отвечающих различным направлениям деятельности организации.

Положение ЦБ РФ – нормативный акт, в котором устанавливаются системно связанные между собой правила по вопросу, отнесенному к компетенции Банка России.

Представительство – обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое представляет и защищает интересы юридического лица.

Проблемные кредиты – все кредиты, в отношении которых заемщики перестают соблюдать существенные условия кредитных договоров.

Пруденциальный (от англ. prudential; от лат. providentia – предвидение, от pro- "впереди" + videre "видеть") – осторожный, благоразумный, дальновидный. Сфера употребления этого определения – финансово-экономическая.

Пруденциальный надзор – предварительный, "ранний" надзор, позволяющий регистрировать потенциальные возможности осложнений и проблем в деятельности финансовых институтов.

Пруденциальные нормы – обязательные требования, выполнение которых обеспечивает надежность, ликвидность и платежеспособность, управление рисками, защиту интересов участников и вкладчиков.

Расчеты – процесс определения размера обязательства (долга) покупателя товара (получателя услуг, работ) перед продавцом (лицом, оказавшим услугу или выполнившим работу) или размеров взаимных обязательств сторон сделки (сделок).

Реальный сектор экономики – сфера материального производства.

Регулирование деятельности банка – воздействие на банк со стороны центрального банка и (или) иных руководящих органов с целью заставить или побудить банк изменить в нужном направлении параметры своей деятельности и соответственно ее результаты в случае, если непринятие таких мер может иметь негативные последствия для самого банка, его клиентов и вкладчиков, для банковского сектора в целом.

Рекапитализация прибыли банка – направление части прибыли в состав его действующего капитала.

Ресурсы банка (банковские ресурсы) – совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.

Рефинансирование коммерческих банков – кредитование коммерческих банков центральным банком.

Руководитель банка (по Закону) – единоличный исполнительный орган банка, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа (правления).

Система оплаты труда в банке (цель) – обеспечение постоянной и прямой заинтересованности каждого сотрудника в достижении установленных руководством результатов личной трудовой деятельности, а по возможности и в улучшении этих результатов в сравнении с заданными.

Собственный капитал (собственные средства) банка – денежное выражение всего реально имеющегося имущества, принадлежащего банку.

Специфические (исключительные) для банков операции – операции, которые вправе проводить только банки.

Стратегическое управление развитием банковской системы, банка – рассчитанное на доступный прогнозированию период (не обязательно много лет) управление важнейшими параметрами жизнедеятельности банковской системы, банка.

Стратегия развития банка – внутренний документ банка, в котором определены ключевые приоритеты его деятельности на обозримый период, содержатся сценарии развития и планы мероприятий, способных реализовать выбранные приоритеты и цели, описано согласование процедур оперативного управления с механизмами стратегического управления и планирования.

Структура активов – количественные соотношения между разными по качеству активами (вложениями средств) или, что то же самое, доли разных групп активов в их общем балансовом итоге.

Трудовая политика банка (цель) – формирование в банке надлежащей корпоративной культуры, а именно подтвержденных реальной практикой и отвечающих миссии (стратегии) банка общих ценностей и норм трудового и межличностного поведения, которые работники, составляющие коллектив, принимают на себя в качестве кодекса поведения.

Указание ЦБ РФ – нормативный акт, в котором устанавливается отдельное правило по вопросу, отнесенному к компетенции Банка России. Указания также могут быть:

• об изменении и дополнении действующего нормативного акта ЦБ РФ;

• об отмене действующего нормативного акта ЦБ РФ.

Управление – отдельный, специфический вид сознательной человеческой деятельности, умственного труда, сущность которого сводится к целенаправленному воздействию на участников и на существенные характеристики и факторы процесса совместной человеческой деятельности посредством определенных управленческих действий (решений) в целях достижения желаемых результатов такой деятельности.

Управленческое решение – определенным образом зафиксированный план, вариант, способ необходимых или возможных действий, направленных на достижение поставленных целей, доведенный до исполнителей в однозначной форме. Соответственно принятие управленческого решения – процесс выявления проблемы, определения способов ее решения и принятия определенной программы действий, которая фиксируется в письменной или устной форме и имеет обязательную силу.

Устав кредитной организации – единственный ее учредительный документ. Участники создания хозяйственного общества должны также заключить в письменной форме договор об его учреждении (создании).

Уставный капитал коммерческого банка – денежное выражение имущества, которым банк должен обладать как юридическое лицо и как хозяйствующая единица (не менее некоторой нормативно устанавливаемой величины), т.е. это тот размер имущества, только при наличии которого вновь создаваемый банк может быть вообще зарегистрирован в качестве юридического лица и получить банковскую лицензию.

Филиал – обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения (вне места нахождения его головной конторы) и осуществляющее часть его функций, в том числе функции представительства.

Финансовые риски – реальная возможность неоправданного увеличения расходов, снижения доходов, уменьшения прибыли, возникновения убытков, уменьшения капитала, неспособности расплачиваться по своим обязательствам вследствие любых факторов внутреннего и внешнего характера (включая неверные действия или отсутствие действий), влияющих на условия и результаты деятельности экономического субъекта.

Ценные бумаги – это:

а) акции, облигации, векселя и другие (в том числе производные от них) удостоверения имущественных прав (прав на ресурсы), обособившиеся от своей основы и признанные в таком качестве в законодательстве;

б) (в соответствии с ГК РФ, ст. 142–144) документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности. В случаях, предусмотренных в законе или в установленном им порядке, для осуществления и передачи прав, удостоверенных ценной бумагой, достаточно доказательств их закрепления в специальном реестре (обычном или компьютеризованном).

К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент^[1], акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые в законах о ценных бумагах или в установленном в них порядке отнесены к числу ценных бумаг.

Экономическая устойчивость банка – достижение им равновесного состояния на каждый конкретный момент времени за счет регулирования собственной деятельности, адаптации к внешним и внутренним условиям функционирования.

Эмиссионная ценная бумага – любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками:

а) закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных формы и порядка;

б) имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

в) размещается выпусками.

Виды эмиссионных ценных бумаг:

• акции;

• облигации;

• опционы эмитента;

• депозитарные расписки.