Лекция 11. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА

Кредит ускоряет развитие материальных производительных сил.

Карл Маркс

Изучив материал главы, студент должен:

знать

• теоретическое ОГЛАВЛЕНИЕ понятия "формы кредита";

• различия форм и видов кредита;

• основные классификации видов кредита;

• механизмы предоставления банковского кредита;

• разновидности международного кредита;

уметь

• объяснять соответствия кредитов при их классификации по различным признакам;

• разбираться в механизме взаимодействия субъектов кредитных отношений;

• структурировать конкретную банковскую ссуду по основным параметрам;

• выявлять макроэкономические последствия различий в динамике корпоративного и потребительского кредитования;

владеть

• методами оценки качества кредитов в конкретной сделке;

• навыками оценки рисков при оценке кредитного портфеля;

• инструментами скоринговой оценки кредитоспособности заемщика;

• подходами к выработке конкретной тактики банка в международном кредитовании.

Ключевые термины: товарная, денежная, смешанная формы кредита; товарный кредит; отсрочка платежа; продажа в рассрочку; виды кредита; банковский кредит; ссудная задолженность; кредиты юридическим и физическим лицам; кредиты резидентам и нерезидентам; текущие, платежные, расчетные кредиты; кредиты под оборотный капитал; инвестиционные, проектные, синдицированные кредиты; обеспечение кредита; аннуитетная схема погашения кредита; ссудный счет; овердрафт; кредитная линия; качество ссуды; диверсификация кредитного портфеля; межбанковский, межхозяйственный, коммерческий, вексельный, потребительский кредит; ссуды на неотложные нужды; ссуды по кредитным картам; необеспеченные розничные кредиты; ипотечные и жилищные кредиты; микрокредиты; коллекторские агентства; бюро кредитных историй; скоринговые бюро; международный кредит; форфейтинг; международный факторинг; акцептный кредит; торговое финансирование.

Формы кредита

При рассмотрении форм и видов кредита следует определиться с этими понятиями. Зачастую эти понятия смешиваются, и в качестве примеров форм кредита называются банковский, коммерческий, международный и другие его виды. Мы полагаем, что формы и виды – это разные понятия. Форма представляет собой внешнее выражение какого- либо содержания, будь то экономический процесс, категория, отношения, система, институт. В отношении к кредиту характеристика формы означает выявление специфики представления ссудного капитала как объекта кредитных отношений, определение его внешнего контура, оболочки. Представление же кредита с точки зрения субъектов кредитных отношений, а также в зависимости от целей, сроков кредитования и от других многочисленных аспектов означает характеристику его вида. С этих методологических позиций перейдем к анализу форм кредитов.

Итак, в какой форме движется стоимость, предоставляемая в ссуду? Общепринятыми формами кредита обычно считают денежную, товарную и смешанную формы. Многовековая эволюция кредита, развитие товарно-денежных отношений и обмена привели к сегодняшнему функционированию кредита в рамках рыночной экономики преимущественно в денежной форме. Однако с исторических позиций в качестве первичной внешней оболочки кредита следует выделить его товарную форму.