Эволюция банков и банковского дела

История формирования и развития банковского дела насчитывает 43 века. Наиболее древние упоминания о "банковской" деятельности относятся к 2300 г. до н.э. Уже тогда в древнем Халдейском царстве существовали торговые компании, выдававшие ссуды. Но поскольку основные запасы ценностей, служивших всеобщим эквивалентом (деньгами) на различных этапах экономического развития (слитки, монеты, металлические и кожаные деньги, ракушки, шкурки ценных пушных пород и пр.), хранились в древних храмах, то можно сказать, что в древности именно они играли роль банков, а позже, в период раннего Средневековья, ее взяли на себя монастыри. Так, в исторических источниках есть упоминание о займе, выданном Делосским храмом (Древняя Греция) полису. В Древней Греции выдавались, к примеру, натуральные займы зерном под аренду земли. В Древнем Египте, начиная с Позднего периода, "банкиры" не только осуществляли куплю-продажу и обмен монет, выдачу ссуд и прием вкладов, но и выступали консультантами при составлении экономических актов и в управлении имениями.

Ранний этап эволюции банков и банковского дела (XXIII в. до н.э. – XII–XIII вв. н.э.) характеризовался отсутствием банков в их современном понимании как самостоятельных, приносящих доход экономических структур, осуществляющих конкретный набор банковских операций на постоянной и коммерческой основе. Тем не менее отдельные формы банковского дела и банковских операций существовали, как мы убедились, еще в Древнем Вавилоне. Эти структуры осуществляли лишь некоторые виды банковских операций: ссудные, обменные, ростовщические. В итоге имело место непостоянное, нерегулируемое и неконтролируемое предоставление капитала одним частным лицом другому, как правило, за очень высокий процент. Ссудные и обменные операции превалировали, причем основной формой кредитования было ростовщичество, при котором ссудные операции осуществлялись под очень высокий процент (100, 200, 300% и более). До настоящего времени дошли упоминания о существовании в раннем Средневековье отдельных банковских операций (примерно 476–900 гг.): осуществление платежей и сделок по поручению клиентов (комиссионные операции), прием депозитов, выдача ссуд.

Единого термина, обозначавшего эту сферу деятельности, еще не было. Он появился на рубеже XIII–XIV вв. от итальянского banco и означает "скамья, лавка, контора". В XIII–XIV вв. именно Италия в силу своего географического положения (перекресток торговых путей между Европой, Азией и Африкой) стала "родиной банков" (в том смысле, в котором можно использовать этот термин относительно Средневековья и Нового времени). Генуя, Венеция, Флоренция, Милан были самостоятельными городами-государствами, которые контролировали импорт шелка и специй с Востока. Италия стала к концу XIII в. самой мощной экономической областью Европы, аналогичной США в современной экономической истории.

Учреждение банков в крупнейших торговых центрах в значительной степени способствовало развитию международной торговли: купцы-банкиры сосредоточивали в крупнейших итальянских торговых центрах свои активы, которые вскоре начали ссуживать под проценты, хотя христианская церковь запрещала ростовщичество^[1]. Многие банки этот запрет обходили, ссылаясь на то, что рискуют потерять большие суммы, поэтому любая дополнительная плата, например процент за кредит, – это просто страхование риска невозврата, но совсем нс ростовщичество. Другие банкиры утверждали, что вообще ничего нс знают ни о каких процентах – любое увеличение суммы при возврате долга объяснялось исключительно колебаниями обменного курса. При всей искусственности этих оправданий банковское дело вскоре стало общепринятой практикой.

В конце XIII в. главным банковским центром была Сиена, небольшой город в 70 км от Флоренции. В этот период непременными участниками торговых операций стали менялы, так как существовала постоянная потребность в обмене монет различного веса и номинала. "Скамьи" менял располагались на рынках и торговых площадях. Но банки стали таковыми в полном смысле этого слова лишь тогда, когда отдельные банковские операции (обмен денег, депозиты, ссуды, комиссионные и трастовые операции и т.п.) стали осуществляться не отдельными хозяйствующими субъектами, а специальной организацией. Это произошло тогда, когда в XII–XIII вв. стало понятно, что простое хранение и обмен денежных средств не очень эффективны (прибыльны). Ведь человек, отдававший свои деньги на хранение банкиру раннего Средневековья, требовал вернуть не ту же самую сумму, а другую – с учетом изменения цен за прошедший период.

Развитие экономических отношений в этот период подтолкнуло их участников (производителей, торговцев, суверенные государства, банкиров и пр.) к пониманию того простого факта, что пока одни субъекты имеют излишек денежных средств, другие в них нуждаются, и вполне реально деньги одних субъектов предоставить другим во временное пользование за оговоренное вознаграждение. Такие операции существенно отличались от ростовщичества, так как приобретали комплексный характер и предполагали заимствование средств у одних лиц (депозиты) и передачу их другим (ссуды и т.п.).

Впервые банк (banco di scritta) как организация, осуществляющая денежные расчеты и другие операции для клиентов, упоминается в законе о банках Республики Венеции, изданном в 1318 г.

Но средневековое банковское дело было высокорисковым предприятием. Так, в 1298 г. разорилось семейство Бонсиньори, главных сиенских банкиров. Причиной разорения стало то, что их банк одалживал огромные суммы королевским дворам и дворам могущественных вельмож, которые были в тот период главными заемщиками на мировом финансовом рынке. Поскольку должники такого ранга были сами себе законом, у сиенских банкиров не нашлось экономических и политических рычагов, чтобы вернуть себе одолженные суммы. В итоге они разорились. По существу, это был первый банковский кризис, произошедший вследствие дефолта по долгам. От этого удара сиенские банкиры не смогли оправиться, и лидирующие позиции в банковском деле заняли флорентийские банкиры: семейства Барди, Перуцци и Аччайуоли. Они выдвинулись на первое место в Европе, а семейство Перуцци основало сеть филиалов (пятнадцать) своего предприятия от Лондона до Кипра.

Лидирующее положение Флоренции в мировом банковском деле, надежность самих банкиров привели к тому, что городская валюта превратилась в мировые деньги. Еще в 1252 г. Флоренция выпустила fiorino d'oro, который и стал валютой международных расчетов и платежей – золотым флорином. На протяжении XIII–XIV вв. золотой флорин выполнял роль единой общеевропейской валюты, что было большим преимуществом для всех европейских банкиров, так как снимало валютный и курсовой риски в банковских операциях.

В период XIII–XIV вв. банки вырабатывали тактику, методы и инструменты ведения банковских операций. Была введена система бухгалтерского учета по двойной записи (предложена флорентийским ученым-математиком Л. Паччоли и впервые опробована в 1340 г. Ф. Датини). В это же время как результат кредитных операций банков, основанных на чистом доверии и не обеспеченных никакими активами, стали появляться фидуциарные (необеспеченные) деньги и был заложен механизм инфляции. Быстро развивались банковские переводы и вексельные операции.

И все же, несмотря на столь стремительное развитие банковского дела, флорентийские банкиры повторили ошибку сиенских, открыв королям Неаполя и Англии неограниченную кредитную линию, т.е., если выражаться современными терминами, кредитование по безлимитному овердрафту. В 1340 г. Европа переживала экономическую депрессию, и главы государств, которым нечем было выплачивать банковские долги, просто отказались их платить и объявили дефолт по своим долгам. Так, Эдуард III, английский король, развязал в 1337 г. Столетнюю войну с Францией в том числе и потому, что задолжал банку Перуцци "стоимость целого королевства" и надеялся отдать долг, завоевав французское королевство. Но война затянулась, и начался второй банковский кризис, в ходе которого рухнули один за другим три крупнейших европейских банка (Барди, Перуцци и Аччайуоли).

Вслед за экономической депрессией и банковским кризисом 1340-х гг. во второй половине XIV в. вновь появились крупные банки, прежде всего флорентийский банк семейства Медичи. В 1397 г. Джованни Медичи открыл во Флоренции головной офис банка Медичи, а в 1400–1420 гг. последовательно были открыты филиалы этого банка в Венеции, Неаполе, Милане, Риме, Брюгге (ганзейском городе), Лондоне, Аугсбурге. По существу, банк Медичи стал первым банковским холдингом, а его успех во многом основывался на том, что именно Медичи придумали тратты (переводные векселя). Но, в отличие от банков XIVb., Медичи были очень осторожны в своей кредитной политике и всегда придерживались принципа диверсификации бизнеса, вкладывая банковские прибыли не только в дальнейшее расширение банковского дела, но в другие отрасли. В 1402 г. во Флоренции была создана Гильдия банкиров и менял (Arte del Cambio), во главе которой встал представитель банка Медичи.

Несмотря на появление собственной гильдии банки в этот период выглядели очень скромно, хотя имели огромные обороты, равнявшиеся бюджетам крупнейших государств, и высокую доходность. Банки обычно занимали одну довольно большую комнату, разделенную надвое banco, или конторкой, за которой сидели клерки и бухгалтер со счетами. В большинстве банков работало 5–6 служащих, а весь банковский "холдинг" Медичи насчитывал в 1402 г. 17 служащих, причем только пять из них работали в головной конторе во Флоренции, а остальные – в филиалах. Банковские клерки зарабатывали около 50 флоринов в год, на что можно было жить очень скромно (на 200 флоринов в год можно было содержать довольно большую семью и слуг, а также вести домашнее хозяйство). Служащие банков не всегда были обязаны своим местом собственным достоинствам и талантам: здесь часто играли роль внутрисемейные связи или знакомства с влиятельными персонами за пределами семьи. Для укрепления доверия руководители местных отделений становились младшими партнерами.

В XIV–XV вв. банк Медичи стал вести счета папского двора и всей римской католической церкви. Поэтому он получал большую часть своих доходов от зарубежных епархий церкви. Так, епископ гренландский платил церковную дань тюленьими шкурами и китовым усом, которые в Брюгге конвертировались в золотые флорины. Суммы счетов папского двора, фигурировавшие в ведении банком Медичи, были настолько велики, что, если их пересчитать в современные доллары, они намного превысят оборот крупнейших современных транснациональных корпораций.

После открытия в 1402 г. банка Медичи во Флоренции в 1407 г. в Генуе возник первый публичный банк, представлявший собой объединение частных банкиров-кредиторов, – Банк Святого Георгия. Затем в Венеции и Милане были созданы городские жиробанки, специализировавшиеся на безналичных расчетах путем перечисления денег со счета на счет. Во всех крупнейших итальянских городах были приняты законы о банках, а слово "банкир" постепенно вытеснило слово "меняла".

Европейские банки XVII–XVIII вв. на систематической основе осуществляли определенный комплекс банковских операций: прием вкладов, выдачу ссуд, осуществление платежей, вексельные операции. Поскольку уже в XVII в. банки в Европе были повсеместно, в большинстве развитых стран они активно участвовали в кредитовании промышленности и других отраслей хозяйства. В этот период банки стали приобретать специализацию (делиться на различные типы): центральные (эмиссионные), коммерческие (универсальные), расчетные, сберегательные, инвестиционные и пр.

Деятельность банков подлежала строгому регулированию и контролю. Так, в XVII в. право на выпуск национальных денег (эмиссию) передавалось одному банку – центральному эмиссионному, а до этого денежную эмиссию осуществляли почти все крупные универсальные коммерческие банки.

В 1664 г. начал работу Банк Англии, "штатный" состав сотрудников которого насчитывал 19 человек. В обмен на займы королю Карлу II банк получил исключительное право эмиссии национальных денег, а в 1697 г. ему была предоставлена монополия на ведение счетов английской короны (банкир правительства), а также получение всех налоговых платежей и управление ими. С 1751 г. Банк Англии управляет государственным долгом. При этом банковским законом 1709 г. (отменен в 1827 г.) в стране было запрещено создание других акционерных банков.

После отмены в 1827 г. запрета на создание акционерных банков с 1830 по 1850 г. было образовано 140 акционерных банков, среди которых заметно выделялись крупнейшие: Лондонский акционерный банк, Вестминстерский акционерный банк, Союзный банк, Вест-Индский банк, Национальный провинциальный банк и т.д. Но после банковского кризиса 1847 г. число акционерных банков сократилось в четыре раза.

К концу XIX в. в Великобритании окончательно сложились банковская система и банковское законодательство, которые стали образцом для всех других европейских стран. Основным принципом банковского законодательства была узкая специализация банков: депозитные банки принимали вклады и выдавали краткосрочные кредиты; учет (покупку) векселей осуществляли учетные дома и билл-блокеры; торговые банки размещали иностранные займы и кредитовали торговлю; колониальные банки осуществляли свои операции в британских колониях.

В отличие от Англии во Франции получили большее распространение не специализированные, а универсальные коммерческие банки. Банк Франции был основан указом Наполеона I (который считал, что для развития военной промышленности Франции необходима развитая банковская система) в 1800 г. в форме правительственного учреждения. Он осуществлял денежную эмиссию и контролировал денежное обращение.

В настоящее время банковская система Франции является двухуровневой:

1) Банк Франции и органы банковского надзора (Национальный кредитный совет, Комитет банковской регламентации, Банковская комиссия и Комитет кредитных учреждений);

2) банковские учреждения (коммерческие, инвестиционные, торговые, региональные, кооперативные и др.), специализированные кредитно-финансовые институты (сберегательные кассы, управление почтовыми чеками и пр.).

Формирование банков и банковской системы Германии началось в XVIII в. Банки создавались в регионах (Германия в этот период была раздробленным государством, состоявшим из множества королевств, княжеств, графств и т.п.) в основном для кредитования растущей промышленности: рудников, шахт, заводов. Первый акционерный банк был создан в 1848 г. в Пруссии, крупнейшем государстве Германии (банк Шарфхаузена).

В США после Войны за независимость (1775–1783 гг.) Конгрессом был учрежден Первый банк США и санкционирован выпуск национальной валюты – доллара. В 1816 г. был учрежден Второй банк США, просуществовавший 20 лет – до 1836 г. Он имел право создавать филиалы и отделения в штатах без согласования своих действий с местными властями.

После закрытия в 1836 г. второго по счету центрального банка число коммерческих банков быстро увеличилось и разразился банковский кризис, который начинался в 1847 г. в Европе, перекинулся затем в Западное полушарие и стал первым мировым банковским кризисом. Системные проблемы регулирования и контроля банковской деятельности удалось решить лишь в 1913 г. после создания Федеральной резервной системы (ФРС) США. К 1913 г. в стране существовало более 20 тыс. банков, в том числе 7 тыс. эмиссионных. Территорию государства для преодоления такой раздробленности в эмиссии поделили на 12 федеральных резервных округов, в каждом из которых создавался федеральный резервный банк. Все 12 банков были частными коммерческими, таким образом в США была создана уникальная система центрального банка (ФРС), в которой не было государственных банков, а все функции центрального банка (денежная эмиссия, "банк банков", банкир правительства и пр.) стали выполнять 12 коммерческих банков, объединенных в ФРС.

В наши дни банковская система США имеет следующую структуру:

1) Федеральная резервная система США – центральный банк;

2) коммерческие банки двух видов: национальные (лицензия выдается федеральными властями) и банки штатов (лицензируются и контролируются властями штатов).

После глобального кризиса, начавшегося осенью 2008 г., крупнейшие коммерческие банки США ("Ситигруп Корпорейшн", "Меррилл Линч", "Леман Бразерз" и др.) или объявили о банкротстве, или были реорганизованы. Поэтому трудно сейчас говорить о новых лидерах банковского дела в США. Должен пройти посткризисный период восстановления и оздоровления банковской системы, чтобы можно было четко выделить банки-лидеры.

В XX в. в большинстве развитых стран банковские системы были серьезно реорганизованы после двух мировых войн и банковских кризисов (мировых и локальных). Только после 1950-х гг. они приобрели современный вид. В 1957 г. в Германии был создан "Дойче-Бундесбанк" (центральный), в 1987 г. были расширены надзорные полномочия Банка Англии.

Характерной чертой развития банковского дела в конце XX – начале XXI вв. стати интеграционные, а затем глобальные процессы, способствовавшие развитию кредитно-банковского рынка и денежно-кредитных систем. Крупнейшие коммерческие банки стали в основном транснациональными, но и в этом случае уже не справлялись с огромными объемами финансовых ресурсов, которые они получали изо всех секторов финансового рынка. Поэтому в 1990–2007 гг. последовала волна слияний и поглощений банков. Одновременно резко возросла конкуренция между американскими и европейскими ТНБ. На рубеже XX–XXI вв. сформировалась Европейская региональная банковская система с собственным центральным банком – Европейским (ЕЦБ) и европейской системой центральных банков.

В середине 1980-х гг. начался новый этап развития мировой банковской системы, который связан с технологической революцией в банковском деле, формированием электронного информационного пространства, развитием электронных платежных и расчетных систем, острой конкуренцией на рынке банковских услуг. На этом этапе кардинально поменялись формы и методы банковских операций за счет повсеместного развития компьютерных технологий, современных телекоммуникаций и оборудования. Кардинально изменилось и общение банка с клиентом. Большинство банков в развитых странах используют системы обслуживания через Интернет, мобильные телефоны и другие средства связи. Компьютерные технологии применяются для учета и анализа операций, моделирования банковской деятельности и управления рисками.