Давность по векселю
Важным инструментом, стимулирующим участников векселя исполнять свои обязательства в случае регресса, являются правила, ограничивающие сроки предъявления требований по регрессному векселю. Во-первых, исковые требования, вытекающие из векселя против акцептанта, погашаются истечением трех лет со дня срока платежа. Другими словами, любой участник векселя, выкупивший вексель в порядке регресса, имеет право предъявить свои требования основному должнику – акцептанту, в течение трех лет со дня срока платежа, указанного в векселе (для векселей со сроками платежа "во столько-то времени от составления" и "на определенный день") или дня фактического предъявления векселя к платежу (по векселям со сроками платежа "по предъявлении" и "во столько-то времени от предъявления").
Векселедержатель имеет право предъявлять исковые требования против индоссантов, авалистов и против векселедателя в течение одного года со дня протеста, совершенного в установленный срок, или со дня срока платежа, в случае оговорки об обороте без издержек.
Для индоссантов правила предъявления исковых требований несколько сложнее. Исковые требования индоссантов друг к другу и к векселедателю погашаются истечением шести месяцев, считая со дня, в который индоссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска. Перерыв давности имеет силу лишь в отношении того лица, против которого было совершено действие, прерывающее давность.
Другими словами, в случае, если векселедержатель или другой индоссант или авалист предъявит иск к надписавшемуся на векселе до него, то с этого момента для этого лица начинается отсчет шести месяцев, в течение которых оно может предъявлять иски своим предшественникам. Если в течение этого срока указанное лицо не выкупит вексель, то оно теряет в дальнейшем право предъявлять иски всем участникам векселя, кроме основного должника – акцептанта. Если же в течение этих шести месяцев вексель будет выкуплен, то выкупивший вексель участник векселя получает дополнительное время (новые шесть месяцев) на поиск тех или того участника векселя, которому будет предъявлено требование оплатить вексель. Это правило, с одной стороны, направлено на активизацию действий участников регрессного векселя, а с другой – защищает интересы его участников, ограничивая сроки предъявления требований.
Банковские операции с векселями
В 1991 г. Банк России направил в коммерческие банки письмо, в котором определил перечень операций, которые могут осуществлять исключительно коммерческие банки. В связи с введением в хозяйственный оборот векселей банки совершают с ними следующие операции:
1) учет векселей;
2) выдачу ссуд до востребования по специальному ссудному счету под обеспечение векселей;
3) принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок.
Учет векселей и выдача кредитов с использованием векселей относятся к кредитным операциям, по которым банк самостоятельно определяет величину процентных ставок в зависимости от оценки надежности заемщиков.
Учет векселей состоит в том, что банк покупает у своего клиента-векселедержателя вексель третьего лица по индоссаменту до наступления срока платежа и платит за него вексельную сумму за вычетом определенного процента от этой суммы за досрочное получение денежных средств. Этот процент называется учетным процентом или дисконтом. Процентная ставка, по которой учитываются векселя, называется учетная ставка.
Величина дисконта определяется по формуле
где Σв – вексельная сумма; t – срок до погашения векселя; Ру – учетная ставка; 365 (366) – количество дней в обычном и високосном году; 100 – коэффициент приведения процентов в доли.
Пример 7.3
Банк 14 сентября учел простой товарный вексель, предъявленный одним из его клиентов. Вексель срочный, со сроком погашения "через девять месяцев от составления", номиналом 10 000 руб., составлен 14 марта 2011 г. Требуется рассчитать, по какой цене банк приобрел этот вексель.
Шаг 1. Определяется срок, оставшийся до погашения векселя. Вексель со сроком платежа через девять месяцев от составления, составленный 14 марта, должен быть предъявлен к погашению 14 декабря. Поскольку он учитывается банком 14 сентября, то до погашения векселя остался 91 день – с 15 по 30 сентября 16 дней, октябрь – 31 день, ноябрь – 30 дней и декабрь – 14 дней.
Шаг 2. Учетная ставка, установленная банком, определяется, исходя из уровня кредитных ставок для категории заемщиков, к которой относится векселедатель. В нашем случае ставка по кредитам для данной категории заемщиков Рк составляет 15% годовых. Кроме этого, мы должны учесть, что до погашения векселя остался 91 день. Цена покупки векселя равна разнице между вексельной суммой Σв и дисконтом Д. Учетная ставка в этом случае рассчитывается по следующей формуле
т.е. учетная ставка на 91 день равна 3,6049%.
Шаг 3. Рассчитываются дисконт и цена покупки векселя:
Цена покупки равна
Шаг 4. Проверим доходность этой операции для банка:
Под термином "вексельное кредитование" понимаются два разных вида кредитных операций. Первый вид – кредитование клиента банка под залог векселей третьих лиц, является весьма распространенным способом обеспечения кредита. В этом случае заемщик заключает с банком договор кредитования, обеспеченный залогом векселей, и совершает на них залоговый индоссамент. Как и по другим видам кредитования с залогом, размер кредита составляет 60–90% вексельной суммы, в зависимости от надежности векселедателя или акцептанта.
Второй вид вексельного кредитования более сложный. Банк оформляет с клиентом кредитный договор и выдает кредит, на который клиент покупает у банка срочный простой финансовый вексель. Поскольку вексель дисконтный, то размер кредита меньше номинала векселя. Срок кредита, как правило, меньше срока векселя. Клиент рассчитывается этим векселем со своим контрагентом и через срок, указанный в векселе, его предъявляет в банк векселедержатель. К этому времени клиент погашает кредит и выплачивает проценты, и банк за счет этих средств выкупает свой вексель. Данная схема кредитования интересна тем, что оба ее участника – и банк, и клиент, на первом этапе не затрачивают средств, – банк не выдает кредит наличными, а клиент приобретает банковский вексель не за наличные, а за счет средств кредита.
Инкассирование векселей – это банковская услуга, заключающаяся в выставлении векселя, принадлежащего клиенту, на оплату в банк плательщика. Если платеж поступит, вексель передается должнику. При непоступлении платежа вексель возвращается кредитору с протестом в неплатеже. Но для того чтобы банк мог исполнить поручение клиента, последний должен исполнить на векселе препоручительный индоссамент, в соответствии с ОГЛАВЛЕНИЕм которого должен действовать банк. Как правило, в препоручительном индоссаменте указываются следующие уполномоченные действия банка: предъявить вексель к платежу; получить платеж, при отказе в платеже или при частичном платеже предъявить вексель к протесту; получить протест в неплатеже или частичном неплатеже.
Приняв от клиента векселя на инкассо, банк обязан своевременно переслать их по месту платежа. В случае неполучения платежа банк обязан предъявить векселя к протесту от имени доверителя. Банк отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста в неплатеже.
За выполнение поручения на инкассирование векселей банк имеет право:
1) на возмещение расходов по отсылке и присылке векселей и получению платежа, когда платеж по векселю необходимо получить в другом месте;
2) комиссионное вознаграждение за исполнение поручения в виде процентов с полученной банком суммы.
Клиент принимает на себя оплату расходов по протесту, комиссии и прочих издержек при отказе в платеже и совершении протеста. Банк не несет ответственности за утрату векселей на почте, несвоевременное получение их в месте платежа по вине почты, за упущения или недостатки, допущенные нотариусом при протесте, и за не зависящие от банка обстоятельства, могущие повлечь для клиента невыгодные операции.