Лекция 7. Андеррайтинг в личном рисковом страховании
В результате освоения материала главы 7 студент должен:
знать
• основы личного рискового страхования;
уметь
• провести предстраховую экспертизу в личном рисковом страховании;
владеть
• методами оценки тарифа по результатам андеррайтинга личного рискового страхования.
Ключевые термины: страхование от несчастных случаев и болезней; профессиональный риск; базовый тариф и поправочные коэффициенты; период отсрочки; медицинское страхование: добровольное и обязательное; программы медицинского страхования; медицинский андеррайтинг; выжидательный период; страхование выезжающих за рубеж.
Основные виды личного рискового страхования
К личному рисковому страхованию относятся следующие виды страхования:
1) страхование от несчастных случаев и болезней;
2) медицинское страхование;
3) страхование лиц, выезжающих за границу.
По объему страховых взносов среди видов личного страхования в России, как и в большинстве развитых стран, лидируют обязательные виды социального страхования: медицинское и на случай потери заработка в результате заболеваний, материнства и производственных травм (см. табл. 1.2).
Размер страховой суммы в обязательном личном страховании определяется федеральными законами, а в добровольном личном страховании не ограничен и определяется, главным образом, финансовыми возможностями страхователя по оплате страхового взноса.
Процесс старения населения негативно воздействует на состав и структуру рабочей силы, структуру производства и потребления, но особенно – на социальное обеспечение. Во многих развитых странах в связи со старением населения остро встает вопрос поиска новых, негосударственных источников финансирования пенсионного обеспечения. Широко используются принципы социального партнерства, когда взносы на будущую пенсию платят сами работники, их работодатели и государство.
Личные виды страхования, включая страхование жизни, тесно связаны с жизненным циклом человека. В юности и в период активной жизни более востребовано страхование от несчастных случаев; в зрелом возрасте – страхование жизни, как одна из основ дальнейшего финансового благополучия; в старости – пенсионное страхование. В течение всей жизни – медицинское страхование.
Медицинское страхование и страхование от несчастных случаев в зарубежных странах обычно объединяют в одну подотрасль – страхование здоровья.
Личное страхование выполняет наиболее важную социальную функцию среди других отраслей страхования, в обязательной форме являясь механизмом реализации государственной социальной политики, а в добровольной – дополняя государственное социальное страхование. Однако в России добровольное личное страхование сегодня занимает достаточно скромное место (8,4% в суммарной премии), хотя по итогам 2012 г. оно и продемонстрировало заметный рост (табл. 7.1, данные Федеральной службы по финансовым рынкам – ФСФР России).
Таблица 7.1. Страховые премии и выплаты по добровольному личному страхованию
|
Виды страхования |
Премии |
Выплаты |
||
|
млрд руб. |
прирост, % |
млрд руб. |
прирост, % |
|
|
Страхование от несчастных случаев и болезни |
73,75 |
51,7 |
10,25 |
28,1 |
|
Добровольное медицинское страхование |
108,65 |
11,8 |
81,55 |
11,0 |
|
Страхование жизни на случай смерти и дожития |
45,33 |
55,7 |
11,77 |
91,0 |
|
Страхование жизни с условием периодических выплат (страхование ренты) |
7,42 |
61,3 |
1,00 |
8,6 |
|
Пенсионное страхование |
1,08 |
6,9 |
0,58 |
-3,4 |
|
Всего |
236,18 |
30,8 |
105,15 |
18,0 |
Страхование от несчастных случаев и болезней проводится в России в обязательной и добровольной формах и обеспечивает застрахованным и пленам их семей комплексную защиту от экономических последствий наступления нетрудоспособности или смерти, произошедших в результате непредвиденных и случайных событий. В страховании от несчастных случаев страховое обеспечение производится в денежной форме, в медицинском страховании и страховании выезжающих за рубеж, как правило, в натуральной форме: в виде медицинской и сервисной помощи. Страхование от несчастных случаев и медицинское страхование проводятся в обязательной и добровольной формах.
Обязательное страхование от несчастных случаев осуществляется по трем направлениям.
1. Страхование на случай временной или постоянной утраты трудоспособности в результате производственного травматизма и профессиональных заболеваний (профессиональных рисков) по Федеральному закону от 24.07.1998 № 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" (в ред. от 05.04.2013 № 36-ΦЗ). Страховщик – федеральный Фонд социального страхования Российской Федерации (ФСС РФ). Страхователями являются все работодатели, а застрахованными – лица наемного труда, работающие по трудовым договорам.
• Страховой случай – подтвержденный в установленном порядке факт повреждения здоровья застрахованного вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания, который влечет возникновение обязательства страховщика по осуществлению обеспечения по страхованию.
Обеспечение по данному виду страхования осуществляется:
1) в виде пособия по временной нетрудоспособности, назначаемого в связи со страховым случаем и выплачиваемого за счет страховых средств;
2) в виде страховых выплат (единовременных и ежемесячных);
3) в виде оплаты дополнительных расходов, связанных с медицинской, социальной и профессиональной реабилитацией застрахованного при наличии прямых последствий страхового случая.
Максимальные размеры страховых выплат, согласно ст. 11 Федерального закона "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний", устанавливаются отдельным Федеральным законом о бюджете ФСС РФ на предстоящий год и плановый период. В ст. 6 Федерального закона от 03.12.2012 № 219-ФЗ "О бюджете Фонда социального страхования Российской Федерации на 2013 г. и на плановый период 2014 и 2015 годов" установлено:
1) сумма, из которой исчисляется размер единовременной страховой выплаты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, составляет в 2013 г. 76 699,8 руб., в 2014 г. – 80 534,8 руб. и в 2015 г. – 84 561,5 руб.;
2) максимальный размер ежемесячной страховой выплаты, исчисленный в соответствии со ст. 12 Федерального закона "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний", не может превышать в 2013 г. 58 970,0 руб., в 2014 г. – 61 920,0 руб. и в 2015 г. – 65 020,0 руб.
Если застрахованный одновременно имеет право на бесплатное или льготное получение одних и тех же видов помощи, обеспечения или ухода, в соответствии с Федеральным законом "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" и иными федеральными законами и нормативными правовыми актами РФ, ему предоставляется право выбора соответствующего вида помощи, обеспечения или ухода по одному основанию.
Страховые взносы уплачиваются страхователем исходя из страхового тарифа с учетом скидок или надбавок, устанавливаемых ФСС РФ. Страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, устанавливаются отдельным Федеральным законом. В настоящее время действуют тарифы, установленные Федеральным законом от 03.12.2012 № 228-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" в размере 0,2–8,5% ФОТ, в зависимости от класса профессионального риска (всего 32 класса).
• Профессиональный риск – вероятность повреждения (утраты) здоровья или смерти застрахованного, связанная с исполнением им обязанностей по трудовому договору и в иных установленных настоящим Федеральным законом случаях. Класс профессионального риска – уровень производственного травматизма, профессиональной заболеваемости и расходов на обеспечение по страхованию, сложившийся по видам экономической деятельности страхователей.
Класс профессионального риска устанавливается по основному виду экономической деятельности страхователя на основании его заявления.
2. Страхование на случай временной утраты трудоспособности в результате заболеваний и на случай материнства, в соответствии с Федеральным законом от 29.12.2006 N9 255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством" (в ред. от 05.04.2013 № 36-ΦЗ). Страховщик – ФСС РФ.
• Страховыми рисками по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством признаются временная утрата заработка или иных выплат, вознаграждений застрахованным лицом в связи с наступлением страхового случая либо дополнительные расходы застрахованного лица или членов его семьи в связи с наступлением страхового случая.
Видами страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством являются следующие выплаты:
1) пособие по временной нетрудоспособности;
2) пособие по беременности и родам;
3) единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;
4) единовременное пособие при рождении ребенка;
5) ежемесячное пособие по уходу за ребенком;
6) социальное пособие на погребение.
Страхователями по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством являются лица, производящие выплаты физическим лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в соответствии с Федеральным законом "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством". Согласно Федеральному закону от 24.07.2009 № 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования" (в ред. от 25.12.2012 № 269-ФЗ) страховой тариф равен 2,9% выплат в пользу наемного работника, облагаемых страховыми взносами.
3. Государственное страхование жизни и здоровья тех категорий государственных служащих, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском несчастного случая при исполнении своих служебных обязанностей. Этот вид страхования осуществляют коммерческие страховщики, имеющие на него лицензию и отобранные по конкурсу. При этом из бюджета производятся только страховые выплаты на лицевые счета застрахованных на основе представленных уполномоченными страховщиками сведений о страховых случаях.
Медицинское страхование также проводится в обязательной и добровольной формах. В начале проведения экономических и социальных реформ в России был принят Закон Российской Федерации от 28.06.1991 № 1499-1 "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации", которым с 1993 г. в России было введено обязательное медицинское страхование (ОМС) граждан. Этот закон утратил силу с 1 января 2011 г. в связи с вступлением в действие Федерального закона от 29.11.2010 № 326-Φ3 "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" (в ред. от 11.02.2013 № 5-ФЗ).
Обязательное медицинское страхование – один из наиболее важных элементов системы социального страхования, призванный обеспечить охрану здоровья и получение необходимой медицинской помощи в случае заболевания. В России ОМС является всеобщим для населения, что означает обеспечение всем гражданам равных гарантированных возможностей для получения медицинской, лекарственной и профилактической помощи в размерах, устанавливаемых базовой (федеральной) и территориальными программами ОМС.
Основная цель ОМС состоит в обеспечении граждан гарантированной медицинской, лекарственной и профилактической помощью за счет страховых взносов, уплачиваемых работодателями за наемных работников в ПФР (далее эти взносы перечисляются в Федеральный фонд ОМС) и региональными бюджетами за неработающих граждан – в территориальные фонды ОМС.
Страховой взнос за работающее население установлен Федеральным законом "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования" в размере (с 2012 г.) 5,1% выплат в пользу наемного работника, облагаемых страховыми взносами. Тариф на неработающее население на 2013 г. установлен Федеральным законом от 30.11.2011 № 354-Φ3 "О размере и порядке расчета тарифа страхового взноса на обязательное медицинское страхование неработающего населения" в размере произведения базового взноса, 18 864,6 руб., умноженного на коэффициент дифференциации, определяемый из приложения к указанному закону, и коэффициент 0,9.
Минимальные стандарты и качество медицинской помощи в ОМС устанавливаются федеральной Программой государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи и ее составной частью – Программой ОМС. Страховщиком является Федеральный фонд ОМС, который передает часть своих полномочий страховщика страховым медицинским организациям (СМО) любой формы собственности, имеющим лицензию на ОМС. Сегодня роль СМО сводится к защите прав застрахованных на получение медицинской помощи гарантированного объема и качества; ведению реестров застрахованных; обработке и оплате счетов медицинских учреждений из средств, получаемых из фондов ОМС по установленным на территории субъекта РФ дифференцированным подушевым нормативам.
Страхование лиц, выезжающих за границу (туристов), представляет собой комбинацию страхования от несчастных случаев и медицинского страхования и формально является добровольным, однако фактически обязательным, поскольку большинство стран просто не выдает въездную визу при отсутствии договора медицинского страхования.