Состав и структура активов акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов фондов

В состав активов акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов фондов, могут входить только:

• денежные средства, включая иностранную валюту, на счетах и во вкладах в кредитных организациях;

• долговые инструменты;

• акции акционерных инвестиционных фондов и инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, за исключением инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов фондов;

• паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, за исключением паев (акций) иностранных инвестиционных фондов, которые в соответствии с личным законом иностранного эмитента являются фондами фондов;

• российские и иностранные депозитарные расписки на паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, за исключением паев (акций) иностранных инвестиционных фондов, которые в соответствии с личным законом иностранного эмитента являются фондами фондов;

• ипотечные сертификаты участия.

Структура активов акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов, должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

1) денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной организации, могут составлять не более 25% стоимости активов;

2) оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента (инвестиционного фонда, ипотечного покрытия) и оценочная стоимость российских и иностранных депозитарных расписок па указанные ценные бумаги, за исключением ценных бумаг, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10-79/пз-н п. 1.13, может составлять не более 15% стоимости активов. Требование в части, касающейся ограничения на ценные бумаги одного эмитента, не распространяется на российские и иностранные депозитарные расписки;

3) не менее двух третей рабочих дней в течение одного календарного квартала оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, акций акционерных инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия, а также паев (акций) иностранных инвестиционных фондов должна составлять не менее 50% стоимости активов;

4) оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, ипотечных сертификатов участия, акций акционерных инвестиционных фондов, паев (акций) иностранных инвестиционных фондов, которые (активы которых) находятся в управлении (доверительном управлении) одной управляющей компании (управляющего), может составлять нс более 35% стоимости активов;

5) оценочная стоимость неликвидных ценных бумаг может составлять не более 10% стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда и 50% стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

6) оценочная стоимость ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, которые выпущены (выданы) в соответствии с законодательством Российской Федерации, и иностранных ценных бумаг, которые в соответствии с личным законом иностранного эмитента не могут быть предложены неограниченному кругу лиц, может составлять не более 10% стоимости активов открытого или интервального паевого инвестиционного фонда и не более 20% стоимости активов акционерного инвестиционного фонда или закрытого паевого инвестиционного фонда, а в случае, если такие ценные бумаги являются неликвидными ценными бумагами – соответственно не более 5 и не более 10% стоимости активов. Требование настоящего подпункта не распространяется на иностранные ценные бумаги, специально выпущенные для обращения в ином иностранном государстве и прошедшие процедуру листинга хотя бы на одной из фондовых бирж, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10-79/пз-н п. 1.12;

7) количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, ипотечных сертификатов участия или акций акционерного инвестиционного фонда или паев (акций) иностранного инвестиционного фонда может составлять не более 30% количества выданных (выпущенных) инвестиционных паев (акций) каждого из этих фондов (ипотечных покрытий);

8) оценочная стоимость иностранных ценных бумаг, не допущенных к торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг, может составлять не более 70% стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда.

Требования, указанные в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10-79/пз-н поди. 6 п. 8.2, не применяются к структуре активов акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов, акции и инвестиционные паи которых предназначены для квалифицированных инвесторов.

Требования, указанные в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10-79/пз-н поди. 2, 4, 7 и 8 п. 8.2, не применяются к структуре активов инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов, если инвестиционная декларация такого фонда предусматривает только активы, указанные в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10-79/пз-н поди. 1 и. 8.1, а также паи (акции) одного иностранного инвестиционного фонда, который в соответствии с личным законом этого фонда является индексным фондом, с указанием его названия, места нахождения и индекса, которым представлена структура его активов.