Коммерческие банки и их классификация

Банк – кредитная организация, обладающая исключительным правом проводить в совокупности три основные банковские операции.

К ним относятся:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц на условиях возвратности, платности, срочности;

2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

3) ведение банковских счетов (безналичные расчеты и кассовые операции).

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности имеет право осуществлять отдельные банковские операции.

Под банковской деятельностью понимают всю денежную деятельность банков и небанковских кредитных организаций.

Банковская деятельность по отношению к клиенту может быть раскрыта через следующие понятия:

банковская операция – сами практические действия работников банка в процессе обслуживания клиента, связанные с движением денежных средств;

банковская услуга – это результат удовлетворения запроса клиента в области, не связанной с движением денежных средств (например: юридическая, бухгалтерская, транспортная услуги, гарантии банка и др.).

Качественные банковские операции и услуги, полученные своевременно и на приемлемых условиях, – это главный результат деятельности байка с точки зрения клиента. С точки зрения самого банка главный результат деятельности – это получение прибыли, достаточной для сто дальнейшего функционирования и развития.

С макроэкономической точки зрения банковская деятельность остается чрезвычайно важным элементом экономики, выполняющей в ней уникальную функцию, связанную с перемещением денежных средств. Банк аккумулирует (приобретает за плату в свое временное распоряжение) свободные денежные средства юридических и физических лиц и собранные таким образом средства предоставляет в кредит всем нуждающимся. Таким образом, коммерческий банк представляет собой посредническую организацию, оказывающую клиентам следующие фундаментальные операции:

• кредитные, при которых одна группа клиентов сама кредитует банк, доверяя ему свои средства (пассивные операции банка), а другая – кредитуется в банке, занимая у него средства (активные операции банка);

• расчетно-платежные, не редко в сочетании с кассовыми.

Банковский сектор – это социально-экономическая отрасль хозяйства и общественной жизни в целом, которая весьма остро и гибко реагирует на любые изменения в экономической и социально-политической жизни страны.

При этом следует иметь в виду, что в силу вовлеченности в сферу банковской деятельности и связанных с нею интересов предельно большого количества действующих лиц и значительных денежных сумм, происходящие в ней процессы имеют глобальный (в масштабах страны) характер и по степени воздействия на общество нередко сопоставимы с влиянием государства.

Банковской сфере как специфической сфере предпринимательства присущи следующие особенности:

– преобладание в ресурсах банков привлеченных средств, влекущее высокую ответственность за эффективное их использование;

– чрезвычайная изменчивость параметров функционирования денежных рынков, вызываемая не только экономическими, по и политическими, социальными и другими причинами, требующими от банковских сотрудников высочайшей оперативности в проведении операций без ущерба их качества;

– необходимость постоянно и одновременно работать с самыми разнообразными клиентами, противоречивые интересы и цели которых надо согласовывать на самых разнообразных рынках, с различными финансовыми инструментами, с разнообразными валютами.

Коммерческие банки можно классифицировать по разным признакам (критериям). Цель классификации – узнать как можно больше индивидуальных характеристик каждого рассматриваемого банка. Банки классифицируются по нескольким признакам (табл. 7.1).

Таблица 7.1

Классификация банков по признакам

Форма собственности	Организационно-правовая форма	Принадлежность капитала	Сфера (территория) действия	Масштаб деятельности	Степень независимости	Характер деятельности
Государственные Частные Кооперативные Смешанные (представляющие разные формы собственности)	Акционерные общества (ОАО и ЗАО) ООО (паевые)	Российские Иностранные Совместные	Региональные (в том числе муниципальные) Межрегиональные Заграничные (российские банки за границей)	Крупные Средние Мелкие	Головные (самостоятельные) Дочерние	Универсальные Специализированные, в том числе имеющие отраслевую специализацию (сберегательные, ипотечные, земельные сельскохозяйственные и т.д.)

Все банки по определению представляют собой универсальные кредитные организации. Однако любой банк в данный момент специализируется на ограниченном числе операций, используя на их проведение большую часть своих ресурсов. Поэтому специализация банка означает только то, что, оставаясь универсальным, т.е. имея возможность осуществлять любые необходимы клиенту операции, банк тем не менее основные силы и средства концентрирует на небольшом числе операций. Набор таких операций каждый банк, как правило, периодически пересматривает и уточняет.