Финансовое оздоровление кредитной организации, Меры по финансовому оздоровлению кредитной организации, Оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами, Изменение структуры активов, пассивов, а также организационной структуры кредитной организации, Приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала)

Финансовое оздоровление кредитной организации

Согласно ст. 7 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций основными мерами по финансовому оздоровлению кредитной организации являются

• оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;

• изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

• изменение организационной структуры кредитной организации^[1];

• приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала)^[2].

Причем данный перечень не является исчерпывающим. Федеральными законами могут быть предусмотрены иные меры.

Оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами

Финансовая помощь кредитной организации может быть оказана в виде:

– размещения денежных средств на депозите в кредитной организации со сроком возврата не менее шести месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования (учетной ставки) Банка России;

– предоставления поручительств или банковских гарантий по кредитам для кредитной организации;

– предоставления отсрочки или рассрочки платежа;

– перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;

– отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направления ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению данной кредитной организации;

– дополнительного взноса в уставный капитал данной кредитной организации;

– прощения долга кредитной организации;

– новации (ст. 8 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций).

Изменение структуры активов, пассивов, а также организационной структуры кредитной организации

Изменение структуры активов кредитной организации как мера по предупреждению ее банкротства может предусматривать:

– улучшение качества ее кредитного портфеля, включая замену неликвидных активов ликвидными активами;

– приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение;

– сокращение расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание долга кредитной организации, и расходов на ее управление;

– продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией.

Изменение структуры пассивов кредитной организации может осуществляться в виде:

– увеличения собственных средств (капитала);

– снижения размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

– увеличения удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов (ст. 9 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций).

Изменение организационной структуры кредитной организации может осуществляться в виде:

– изменения состава и численности сотрудников кредитной организации;

– изменения структуры, сокращения и ликвидации обособленных и иных структурных подразделений кредитной организации (ст. 10 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций).

Приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала)

Суть этой меры заключается в том, что если величина собственных средств (капитала) кредитной организации по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера ее уставного капитала, то кредитная организация обязана привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала).

Это означает, что кредитная организация обязана осуществить меры по увеличению собственных средств (капитала) до размера уставного капитала, а если это невозможно, – снизить размер уставного капитала до величины собственных средств (капитала) и внести соответствующие изменения в учредительные документы.

При этом кредитная организация обязана принять решение о ликвидации, если величина собственных средств (капитала) кредитной организации по окончании второго и каждого последующего финансового года становится ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации.

В случае непринятия кредитной организацией в течение трех месяцев со дня окончания финансового года решения о своей ликвидации Банк России обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о ликвидации данной кредитной организации (см. ст. 9.1 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций).

Следует обратить внимание, что указанное выше требование о ликвидации кредитной организации не распространяется на те кредитные организации, которые еще не проработали двух лет. Данное обстоятельство находит отражение и в порядке отзыва лицензии: связанное с этим основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций (п. 2 ч. 2 ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности).

В действии этого порядка реализуется гарантийная функция уставного капитала, являющаяся основной его функцией.