Функции финансов домохозяйств

Финансам домашних хозяйств, как и финансам других звеньев финансовой системы, присущи общие функции – распределительная, контрольная и регулирующая. Базовой функцией, в которой наиболее ярко проявляется общественная миссия финансов, является распределительная функция. Применительно к финансам домашних хозяйств это означает распределение и перераспределение стоимости созданного продукта в пользу их участников. Распределение происходит при оплате труда работников сферы материального производства, перераспределение – при получении пенсий, пособий, стипендий, трансфертов из бюджета и внебюджетных фондов, дивидендов, процентов, страховых возмещений, получении прочих трансфертов из разных источников. При этом формируются диверсифицированные децентрализованные фонды денежных средств для финансирования воспроизводства участников домашних хозяйств.

Рис. 9.2. Институциональные связи домашних хозяйств

Распределение общественного продукта является основой осуществления обмена и потребления как последующих стадий воспроизводственного процесса. На стадии обмена, потребления и формирования сбережений ярко проявляется Вперед функция финансов домашних хозяйств – регулирующая. Существует обратная связь этих стадий с производством, поскольку объем и структура доходов домашних хозяйств через платежеспособный спрос прямо влияют на расширение товарного предложения. На перспективы выпуска, а значит, на занятость и будущие доходы домохозяйств влияют также доля сберегаемого дохода и его формы (организованные или неорганизованные сбережения). Например, при снижении доли организованных накоплений домохозяйств в банках или предпочтении наличной национальной или иностранной валюты сужается ресурсная база для кредитования банками предприятий, а это тормозит экономический рост.

Такое сложное многоэтапное опосредованное экономическое регулирование, основывающееся на свободной воле индивидов, подкрепляется государственным регулированием базовых пропорций распределения ВВП на конечное потребление домохозяйств, валовое накопление и чистый экспорт. Воздействие на статьи макроэкономического баланса денежных доходов и расходов населения происходит и в административном плане – в виде установления базовых стандартов в области оплаты труда, модификации ставок налогов, контроля цен на социально значимые группы товаров и тарифов на услуги ЖКХ и т.д.

Контрольная функция финансов домашних хозяйств состоит в неформальном самоконтроле и мониторинге состояния доходов, расходов и сбережений. Контроль фондов денежных средств осуществляется также и во всех отраслях, образующих сферах жизнеобеспечения населения.

Некоторыми авторами в качестве самостоятельной функции выделяется социальная функция финансов домашних хозяйств. Действительно, отношения в этом секторе имеют сильнейшую социальную окраску. Это связано с бо́льшим влиянием субъективных и психологических факторов, поведенческих мотивов населения, потребительских предпочтений. От уровня доходов и цен непосредственно зависит уровень жизни населения, а от справедливости распределения доходов в обществе зависит уровень спокойствия и социальной гармонии. Нарушения в структуре доходов и расходов ведут к социальному расслоению, росту напряженности. Поэтому во всех средне- и долгосрочных программах развития общества вопросы финансовой сбалансированности в секторе домашних хозяйств занимают приоритетное место. Еще раз подчеркнем, что в настоящее время эти проблемы рассматриваются под углом развития человеческого капитала.

Однако социальный аспект, объективно свойственный всем отношениям в сфере домашних хозяйств, не является основанием для выделения самостоятельной социальной функции финансов. Базовые функции финансов домохозяйств были рассмотрены выше, и в каждой из них органически присутствует социальный аспект.

Обобщая сказанное о сути финансов домашних хозяйств, отметим их основные черты и специфические особенности.

1. Непосредственные субъекты финансов домашних хозяйств, в отличие от финансов других институциональных секторов, имеют человеческую оболочку. В домашних хозяйствах подавляющее число участников – это люди, в совокупности образующие институциональные единицы (семьи, отдельные граждане). Наличие в составе сегмента домашних хозяйств подсегмента некорпорированных предприятий принципиально не меняет базисного представления домохозяйств в форме индивидов или группы людей.

Практически все остальные особенности вытекают из первой и самой важной специфической черты.

2. Целевое назначение финансов домашних хозяйств – служить механизмом обеспечения воспроизводства человеческого капитала как важнейшего фактора и ресурса современного экономического роста и развития. Человек как носитель человеческого капитала реализует свои собственные индивидуальные устремления, которые должны иметь под собой финансовую основу.

3. В силу обусловленности финансов домашних хозяйств действиями человека в этой сфере проявляется гораздо большее, чем в других сегментах финансовой системы, влияние субъективно-психологических и поведенческих факторов и мотивов. Это накладывает отпечаток, прежде всего, на поведение граждан в отношении расходов и сбережений, которое все больше персонализируется. На формирование доходов поведение людей влияет в меньшей степени. Персонализация и индивидуализация – важнейшие черты принятия решений в современных финансах домашних хозяйств. На этой базе формируются персональные (личные) финансы.

Следует также отметить большое влияние на принятие финансовых решений общей атмосферы в обществе, в том числе и морально-нравственной, диктующей неформальные стандарты, нормы, принципы поведения участников домашних хозяйств.

4. Состояние и развитие финансов домашних хозяйств в суверенной экономике пронизаны сильной социальной доминантой. От эффективности решений, принятых самими участниками домохозяйств, организациями, обслуживающими домохозяйства, от органов управления бюджетом и внебюджетными фондами зависят уровень жизни населения, социальный статус участников домашних хозяйств, градус социальной гармонии в жизни общества и другие важные факторы.