Виды кредитов субъектам инновационного предпринимательства

Рассмотрим особенности отдельных видов кредитов, предоставляемых коммерческими банками субъектам инновационного

предпринимательства. Перечень кредитных продуктов, предлагаемых в настоящее время банками, достаточно широк (рис. 20.1).

К наиболее распространенным видам кредитов субъектам инновационного предпринимательства относятся следующие.

• "Овердрафт" (англ. – сверх плана) – форма предоставления краткосрочного кредита (сроком на 4–7 дней) клиенту банка в случае недостаточности или временном отсутствии средств на его расчетном (текущем) счете, т.е. когда величина платежа превышает остаток средств на счете.

В этом случае:

– банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, т.е. автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств;

– в отличие от обычных ссуд, на погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на расчетный (текущий) счет клиента;

– право пользования "овердрафтом" предоставляется наиболее надежным клиентам банка по договору, в котором устанавливаются максимальная сумма "овердрафта", условия предоставления кредита и порядок его погашения.

Различают "овердрафт":

– с обнулением (предусматривает, что в течение срока "овердрафта" клиент должен полностью погасить задолженность по основному долгу);

– непрерывный (предполагает погашение задолженности в течение срока "овердрафта" отдельными траншами в пределах установленного лимита).

Рис. 20.1. Виды кредитов субъектам инновационного предпринимательства

Основные преимущества "овердрафта": возможность своевременного и бесперебойного исполнения обязательств перед поставщиками, подрядчиками, сотрудниками и т.д.; отсутствие бизнес-плана и залогового обеспечения; быстрое рассмотрение заявки (не более пяти дней начиная с момента представления в банк пакета документов); управление своей ликвидностью.

• Кредитная линия – предоставление заемщику банком денежных средств в пределах установленного лимита задолженности в течение определенного периода (как правило, года) без оформления дополнительной кредитной документации.

Размер лимита оговаривается с каждым заемщиком отдельно, зависит от оборотов по счету, ликвидности залогового обеспечения, но обычно не более 80% среднемесячного оборота по счетам компании.

Различают кредитную линию:

а) невозобновляемую (кредит должен быть полностью погашен по окончании установленного срока). Предприниматель не ограничивается по датам получения и погашения средств в пределах лимита частей кредита (траншей). Однако после погашения каждой взятой части кредита свободный остаток лимита не будет увеличиваться. Невозобновляемая кредитная линия используется в основном для совершения разовых сделок в пределах одного операционного цикла компании;

б) возобновляемую (предприниматель может восполнять ранее взятую часть кредита (транш), увеличивая тем самым свободный остаток лимита задолженности). Как правило, возобновляемая кредитная линия используется для проведения периодических расчетов с продавцами, поставщиками, если кредитуемые проекты имеют длительные производственные, транспортные или торговые циклы.

• Коммерческий кредит – особая форма кредита, предоставляемого продавцами покупателям по долговым обязательствам в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа в кредит). В этом случае кредит приобретает форму товара, плата за который вносится в последующем и представляет погашение кредита.

Коммерческий кредит оформляется:

а) с помощью долгового обязательства (векселя);

б) посредством открытого счета по задолженности;

в) в виде скидки покупателю при условии оплаты в определенный срок.

Коммерческий (товарный) вексель – это долговое обязательство, выданное покупателем продавцу под оплату товара, поставляемого на определенных условиях в соответствии с заключенным торговым контрактом.

Открытый счет – это счет, по которому покупатель может получать кредит в банке в любое время запроса, предоставляется при полной уверенности банка в платежеспособности клиента и возврате кредита. По заказу покупателя товар немедленно отгружается, а плата за него производится в установленные договором купли-продажи сроки после получения счета.

Скидка покупателю при условии оплаты в определенный срок предоставляется покупателям при условии оплаты товара в определенный договором срок. Размер скидки определяется продавцом самостоятельно.

• Проектное кредитование инновационного предпринимательства осуществляется посредством финансового лизинга дорогостоящих и сложных инвестиционных проектов, связанных с приобретением оборудования.

Это оборудование приобретается для целей диверсификации направлений деятельности или открытия нового производства, расширения действующего бизнеса, увеличения выпускаемой продукции, открытия нового производства и т.д. Проектное кредитование предполагает: высокую стоимость лизинга (в среднем от 10 млн руб.) и наличие длительного инвестиционного периода, в течение которого осуществляются производство, поставка, монтаж и ввод в эксплуатацию оборудования; длительные сроки лизинга (от 3 до 7 лет). Доходы от реализации инвестиционных проектов в рамках проектного кредитования являются основой выплаты процентов по лизингу. Процентная ставка формируется индивидуально для каждого клиента и может меняться на разных стадиях проекта. Заемный капитал может быть предоставлен банками, компаниями, а также формироваться из нескольких источников.

• Коммерческая ипотека – это кредитование инновационного предпринимательства посредством приобретения коммерческой недвижимости.

Ипотечный кредит выдается представителям инновационного бизнеса на приобретение нежилых зданий, помещений, используемых в дальнейшем под торговые площади, склады, офисы и т.д. Таким образом, предприниматели могут, не изымая средств из оборота, получать еще большую прибыль в результате использования производственных помещений или земельных участков. Коммерческая ипотека становится выгодной, если полученный в результате сделки доход с лихвой покрывает процентные выплаты кредитору.

Смысл коммерческой ипотеки состоит в том, коммерческая недвижимость предоставляется в кредит и после этого может выступать в качестве залога ипотеки. Залоговым обеспечением ипотеки могут выступать как приобретаемое в ипотеку помещение (офис), так и уже имеющиеся производственные здания и помещения. Кроме указанных выше видов кредитов, используются также: проектное кредитование, коммерческая ипотека, кредит на открытие бизнеса, кредит на развитие бизнеса, венчурное финансирование, инвестиционный кредит и др.

Таким образом, виды кредитов, предоставляемых предприятиям для развития инновационного предпринимательства, позволяют существенно улучшить финансовое состояние заемщиков и повысить устойчивость их бизнеса. Однако в условиях удорожания предложения заемных средств при возрастании неудовлетворенного спроса на финансовые ресурсы необходима масштабная поддержка кредитных организаций со стороны государства.